中小板与创业板申报文件差异比较说明.doc

中小板和创业板申报文件差异比较说明 中小板申报目录 创业板已申报资料目录 差异说明及文件要求 第一章 1-1 招股说明书与发行公告 招股说明书（申报稿） 第一章 1-1 招股说明书与发行公告 招股说明书（申报稿） 1、部分章节内容存在差异；2、所 有签字页需要重新签署 1-2 招股说明书摘要（申报稿） 发行人控股股东、实际控制人对招股说明书的 转板需要补写招股书摘要， 重新签 1-3 第二章 2-1 2-2 2-3 第三章 3-1 发行公告发行前提供 发行人关于本次发行的申请及授权文件 发行人关于本次发行的申请报告 发行人董事会有关本次发行的决议 发行人股东大会有关本次发行的决议 保荐人关于本次发行的文件 发行保荐书 1-2 1-3 第二章 2-1 2-2 2-3 第三章 3-1 确认意见 发行公告（发行前提供） 发行人关于本次发行的申请及授权文件 发行人关于本次发行的申请报告 发行人董事会有关本次发行的决议 发行人股东大会有关本次发行的决议 保荐人和证券服务机构文件 保荐人关于本次发行的文件 署签字页 签字页需要重新签署 重新召开董事会，重出决议 重新召开股东会，重出决议 3-2 保荐工作报告 3-1-1 发行保荐书（附：发行人成长性专项意见） 1中小板不要求成长性报告； 签字页 重新签署 第四章 4-1 4-2 4-3 4-4 第五章 5-1 5-2 第六章 6-1 6-2 63 6-4 会计师关于本次发行的文件 财务报表及审计报告 盈利预测报告及审核报告不适用 内部控制鉴证报告 经注册会计师核验的非经常性损益明细表 发行人律师关于本次发行的文件 法律意见书 律师工作报告 发行人的设立文件 发行人的企业法人营业执照 发起人协议 发起人或主要股东的营业执照或有关身份证 明文件 发行人公司章程（草案） 3-1-2 3-2 3-2-1 3-2-2 3-2-3 3-2-4 3-3 3-3-1 3-3-2 第四章 4-1 4-2 4-3 4-4 发行保荐工作报告 会计师关于本次发行的文件 财务报表及审计报告 盈利预测报告及审核报告(不适用) 内部控制鉴证报告 经注册会计师核验的非经常性损益明细表 发行人律师关于本次发行的文件 法律意见书 律师工作报告 发行人的设立文件 发行人的企业法人营业执照 发起人协议 发起人或主要股东的营业执照或有关身份证 明文件 发行人公司章程（草案） 签字页重新签署 相关内容修改，重新签署 相关内容修改，重新签署 2发行人关于公司设立以来股本演变情况的说 中小板可省略股本演变报告， 相关 4-5 4-6 明及其董事、监事、高级管理人员的确认意见 内容并入招股说明书 国有资产管理部门出具的国有股权设置批复 文件及商务主管部门出具的外资股确认文件 (不适用) 第七章 7-1 7-2 7-3 第八章 8-1 8-1-1 关于本次发行募集资金运用的文件 募集资金投资项目的备案文件 发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、资 产评估报告及审计报告不适用 发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草 案不适用 与财务会计资料相关的其他文件 发行人关于最近三年的纳税情况的说明 发行人最近三年所得税纳税申报表 6-1 6-1-1 6-1-2 6-1-3 第五章 5-1 5-1-1 关于本次发行募集资金运用的文件 募集资金投资项目的审批、核准或备案文件 发行人拟收购资产（或股权）的财务报表、资 产评估报告及审计报告(不适用) 发行人拟收购资产（或股权）的合同或合同草 案(不适用) 与财务会计资料相关的其他文件 发行人关于最近三年的纳税情况的说明 发行人最近三年所得税纳税申报表 无差异 需要补 2009 年最终汇算清缴后的 所得税申报表； 按申报进度而定，是否需要 2010 年 1 季度预缴所得税申报表 3