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遛 遛 网 财 务 分 析
——2010年08月—2012年07月
一、推广商增长量与会员增长量预计
1.推广商数量
日 期
每月月新增量
每月推广商总数
备 注
2010年09月
100人
100人
从每月推广商总数我们可以看出，第一个月有100人帮我们完成200人推广任务，但第四个月是1000人帮我们完成400人新增数量。
2010年10月
200人
300人
2010年11月
300人
600人
2010年12月
400人
1000人
……
……
……
2012年07月
2300人
27600人
2.会员总数
日 期
推广上任务
推广商总数
月新增会员数
会员总数
2010年09月
300条/月
100人
3万人
3万人
2010年10月
300条/月
300人
9万人
12万人
2010年11月
300条/月
600人
18万人
30万人
……
300条/月
……
……
……
2012年07月
300条/月
27600人
828万人
1亿5180万人
备注：会员数量的增长是指推广商通过发放外链来邀请网友加入遛遛网，成为遛遛网的会员就可领取到价值100元的礼品（50元购物券、50元IP话费）。
公式：1）推广商×300条/月×合同服务月份=等于每个推广商帮助公司完成的任务。
2）每个推广商的任务累计之和即公司的注册会员总数。
二、公司收入分析
1.保证金收入
日 期
月新增量
推广商总数
保证金
保证金总数
2010年09月
100人
100人
7.6万元
760万元
2010年10月
200人
300人
7.6万元
2280万元
2010年11月
300人
600人
7.6万元
4560万元
……
……
……
……
……
2012年07月
2300人
27600人
7.6万元
20亿9760万元
备注：前提条件是，每月新增100名县级推广商。也就是说如果我们第一个月新加入的推广商是100人，第二个月新增推广商就得有200人，以此类推到2012年07月我们当月新增推广商的数量是2300人，也就是说我们有25300人的推广商协助我们招商，招商的任务是2300人。
公式：预计推广商总数（27600人）×保证金金额（76000元）=20亿9700万元
2.产品收入
日 期
月新增会员数
会员总数
会员消费利润
月收入
合计收入
2010年09月
3万人
3万人
30元
90万元
90万元
2010年10月
9万人
12万人
30元
270万元
360万元
2010年11月
18万人
30万人
30元
540万元
900万元
……
……
……
30元
……
……
2012年07月
828万人
1亿5180万人
30元
1亿9800万元
39亿7800万元
备注：按每个注册会员3年内在公司网站消费1次，购买商品公司获得30元的毛利润。
公式：会员总数×产品毛利润=公司总收入
3.增值电信收入（SP短信收入）
日 期
会员总数
短信资费
3年3条短信
月收入
合计收入
2010年09月
3万人
1元/条
3元
9万元
9万元
2010年10月
12万人
1元/条
3元
27万元
36万元
2010年11月
30万人
1元/条
3元
54万元
90万元
……
……
1元/条
3元
……
……
2012年07月
1亿5180万人
1元/条
3元
2484万元
4．54亿元
备注：用户只要编辑短信内容（遛遛#海尔#型号）发送到12114即可，系统就会回复当天海尔品牌商品
的最低价格给用户用于指导用户在购买商品时的价格。
公式：会员总数×短信条数×短信费用=公司短信总收入。
4.广告收入
日 期
会员总数
平均访问10次/月
日均IP访问量
IP访问量的广告价值
2010年09月
3万人
30万次/月
1万次
150万元/年
2010年10月
12万人
120万次/月
4万次
600万元/年
2010年11月
30万人
300万次/月
10万次
1500万元/年
……
……
……
……
……
2012年07月
1亿5180万人
15亿1800万次/月
5060万次
7亿5900万元/年
备注：以新浪为例，目前独立IP访问量为2502万人次（查询到），新浪广告收入2009年为2.279亿美元（在百度搜索内容“新浪2009年广告收入”）即可看到。
公式：日均IP访问量×IP单价=广告总价
5.强制产品收入
收入类别
金 额
扣除比率
强制消费产品金额总和
推广佣金总和
45亿5400万元
20%
9亿1080万元
招商佣金总和
8亿6940万元
20%
1亿7388万元
合 计
54亿2340万元
20%
10亿8468万元

6.合计收入总和
收 入 类 别
金 额
备 注
保 证金 收入
20亿9760万元

产 品 收 入
39亿7800万元
增值电信收入
4亿5400万元
广 告 收 入
7亿5900万元
强制产品收入
10亿8468万元
合 计
83亿7328万元
三、支出
1.招商支出
广告宣传费用（3亿元）+ 会议费用（1亿元）+ 提成（8亿6940万元）=12亿6940万元。
备注：公司拟从2010年09月起到2013年05月在全国主流的电视、网络、主流平面媒体共计投放3亿元广告费用。
2.推广佣金支出
日 期
月新增量
推广商总数
月推广佣金
推广佣金总数
2010年09月
100人
100人
90万元
90万元
2010年10月
200人
300人
270万元
360万元
2010年11月
300人
600人
540万元
900万元
……
……
……
……
……
2012年7月
2300人
27600人
1亿2240万元
45亿5400万元
备注：按每月9000元的佣金比率拨出，到2012年公司总拨出比率为28亿1520万元
公式：推广商数量×9000元/月×合同期限=推广佣金总数
3.员工工资支出
按1000人元配置×平均工资1万元/月×33个月=3.3亿元
4.固定资产支出
按年投入固定资产1亿元×3年=3亿元固定资产
5.办公费用
按年办公费用为1亿元×3年=3亿元
6.税金
收入类型
收入金额
税 率
纳税总额
备 注
保证金
20亿9760万元
6%
1亿2586万元
税金按大概的概率核算，比较不精确，但上下不超过10%的浮动
强制性消费
10亿8468万元
4%
4339万元
产品收入
39亿7800万元
4%
1亿5912万元
广告收入
7亿5900万元
8%
6072万元
增值电信收入
4亿5400万元
8%
3632万元
合计

4亿2541万元
7.合计支出
收入类别
金 额
备 注
推广费用
45亿5400万元

招商费用
12亿6940万元
人员工资
3.3亿元
办公费用
3亿元
固定资产
3亿元
税 金
4亿2541万元
合 计
71亿7881万元

四、公司净利润
总收入（83亿7328万元）-总支出（71亿7881万元）=净利润（11亿9447万元）