保险理财遗产税资产保全面面观22页PPT课件.ppt

轻松时刻：轻松时刻：世界上最厚的东西是？世界上最厚的东西是？世界上最潮湿的地方是？世界上最潮湿的地方是？万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究用用“慎独慎独”精神自我管理精神自我管理如果你像许三多那样独自守卫营房，如果你像许三多那样独自守卫营房，你会如何表现？一般人可能不会彻底你会如何表现？一般人可能不会彻底“放羊放羊”，但很可能会有一些偷懒散漫吧，但很可能会有一些偷懒散漫吧？许三多则是毫不含糊地遵守条例，？许三多则是毫不含糊地遵守条例，一丝不苟地完成着所有规定动作。他一丝不苟地完成着所有规定动作。他的表现暗合了古代先贤所推崇的的表现暗合了古代先贤所推崇的“慎独慎独”精神，体现的是高度的自律意识和自精神，体现的是高度的自律意识和自我管理能力。我管理能力。保险销售是一份独立性很强的工作，需保险销售是一份独立性很强的工作，需要像许三多一样善于自我管理。如果你要像许三多一样善于自我管理。如果你是一位独立成商的保险营销员，没有人是一位独立成商的保险营销员，没有人会规定你一个月要完成多少保险业务销会规定你一个月要完成多少保险业务销售指标，也没有人在你的销售现场监督售指标，也没有人在你的销售现场监督你是否诚信，你必须管理好自己的时间，你是否诚信，你必须管理好自己的时间，设定好自己的目标，脑子里时时装着职设定好自己的目标，脑子里时时装着职业操守和商德规范。当好自己的老板，业操守和商德规范。当好自己的老板，有所为、有所不为，你获得的报酬将不有所为、有所不为，你获得的报酬将不是来自领导的肯定，而是来自市场的褒是来自领导的肯定，而是来自市场的褒奖。奖。万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究在我们收获硕果的时候，我们会更加在我们收获硕果的时候，我们会更加坚定诚信的信念。我们要始终牢记一坚定诚信的信念。我们要始终牢记一句话：诚信服务才能换取客户的信任。句话：诚信服务才能换取客户的信任。用心地做好毎一件小事，让毎一位客用心地做好毎一件小事，让毎一位客户都能切身感受到你的差异化和亲情户都能切身感受到你的差异化和亲情化服务。化服务。人寿保险理财面面观人寿保险理财面面观5专题大纲专题大纲:遗产税有关知识遗产税有关知识资产保全与保险资产保全与保险 买保险就是求保全买保险就是求保全保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳的心的心 万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究专题大纲专题大纲:遗产税有关知识遗产税有关知识资产保全与保险资产保全与保险 买保险就是求保全买保险就是求保全保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳的心的心 遗遗 产产 税税8遗产税即对死者留下的遗产征税。国外有遗产税即对死者留下的遗产征税。国外有时也称为时也称为“死亡税死亡税”。遗产税有助于加强。遗产税有助于加强对遗产和赠与财产的调节，防止贫富过分对遗产和赠与财产的调节，防止贫富过分悬殊，开征遗产税已列入中国悬殊，开征遗产税已列入中国税制改革税制改革的的议事日程。遗产税是以被继承人去世后所议事日程。遗产税是以被继承人去世后所遗留的财产为征税对象，向遗产的继承人遗留的财产为征税对象，向遗产的继承人和受遗赠人征收的税，是当今世界许多国和受遗赠人征收的税，是当今世界许多国家征收的一种家征收的一种税收税收。征收遗产税，对于健。征收遗产税，对于健全国家的税收制度、适当调节社会成员的全国家的税收制度、适当调节社会成员的财富分配、增加政府和社会公益事业的财财富分配、增加政府和社会公益事业的财力、维护国家收益具有积极意义。遗产税力、维护国家收益具有积极意义。遗产税通常要和通常要和赠与税赠与税联系在一起设立、征收。联系在一起设立、征收。遗产税起源遗产税起源开征遗产税可节约资本，平均社会财开征遗产税可节约资本，平均社会财富，减少社会浪费，提倡劳动所得，富，减少社会浪费，提倡劳动所得，增加国库收入，补充所得税的不足。增加国库收入，补充所得税的不足。遗产税最早产生于遗产税最早产生于4000多年前的古多年前的古埃埃及及，出于筹措军费的需要，埃及法老，出于筹措军费的需要，埃及法老胡夫胡夫开征了遗产税。近代遗产税始征开征了遗产税。近代遗产税始征于于1598年的荷兰，其后年的荷兰，其后英国英国、法国法国、德国德国、日本日本、美国美国等国相继开征了遗等国相继开征了遗产税。产税。万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究专题大纲专题大纲:遗产税有关知识遗产税有关知识资产保全与保险资产保全与保险 买保险就是求保全买保险就是求保全保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳的心的心 资产保全与保险资产保全与保险首先，保险是一种十分容易首先，保险是一种十分容易“变现变现”的理财工具，是稳妥的资金储备和投的理财工具，是稳妥的资金储备和投资方式。资方式。第二，人寿保险的保单是非常好的融第二，人寿保险的保单是非常好的融资工具。资工具。第三，人寿保险是很好的避税工具。第三，人寿保险是很好的避税工具。专题大纲专题大纲:遗产税有关知识遗产税有关知识资产保全与保险资产保全与保险 买保险就是求保全买保险就是求保全保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳的心的心 万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究买保险就是求保全买保险就是求保全对于高收入投资者来说，在资产配置对于高收入投资者来说，在资产配置中总会对中总会对保险保险有些反感。这一方面有些反感。这一方面可可能是他们对保险代理人不认可能是他们对保险代理人不认可，另一，另一方面也方面也可能是对保险功能的误解可能是对保险功能的误解。他。他们认为自己很富有，哪怕生病或是发们认为自己很富有，哪怕生病或是发生意外也不需要保险，还将保险与投生意外也不需要保险，还将保险与投资做比较。其实，这种观念并不正确。资做比较。其实，这种观念并不正确。为此，笔者在这里重点介绍一下保险为此，笔者在这里重点介绍一下保险的重要功能。的重要功能。买保险就是求保全（一）买保险就是求保全（一）第一，能起到风险转移的作用第一，能起到风险转移的作用,有智慧的人有智慧的人可以看到未来三五年，但未必能看到未来可以看到未来三五年，但未必能看到未来三五十年。三五十年。举一个例子：对于富有的家庭来说，举一个例子：对于富有的家庭来说，祖孙三代是不能坐同一架飞机的，为什么？因为祖孙三代是不能坐同一架飞机的，为什么？因为大量财产的所有人和受益人同在一架飞机上，这大量财产的所有人和受益人同在一架飞机上，这就是风险就是风险管理管理的极大漏洞。与此相似的另一个例的极大漏洞。与此相似的另一个例子是，在海外，有两票投票权的董事不能在同一子是，在海外，有两票投票权的董事不能在同一架飞机上，因为两票权失去就可能导致整个企业架飞机上，因为两票权失去就可能导致整个企业结构的变化。这就是风险管理的重要性。结构的变化。这就是风险管理的重要性。买保险就是求保全（二）买保险就是求保全（二）保险可以规避未来不可预测风险。当你用钱去买保保险可以规避未来不可预测风险。当你用钱去买保险，即使你家的险，即使你家的房产房产、汽车汽车都被追偿，这张保单还都被追偿，这张保单还是可以保留的。因为法律上规定，是可以保留的。因为法律上规定，保险单是以人的保险单是以人的生命、器官和寿命为代价换来的将来收益的期权，生命、器官和寿命为代价换来的将来收益的期权，不作为追偿对象。不作为追偿对象。普通人买保险是为了把风险转嫁给保险公司，普通人买保险是为了把风险转嫁给保险公司，因为他们不能承受风险带来的损失；而富人虽然可因为他们不能承受风险带来的损失；而富人虽然可以用自己的钱来承担风险带来的损失，但保险的意以用自己的钱来承担风险带来的损失，但保险的意义在于，可以把辛苦赚到的钱，打拼下的江山完整义在于，可以把辛苦赚到的钱，打拼下的江山完整地保留下来。地保留下来。现在很富有并不代表未来富有。而保险却能通现在很富有并不代表未来富有。而保险却能通过法律的形式把财富移植到将来。过法律的形式把财富移植到将来。万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究买保险就是求保全（三）买保险就是求保全（三）第二，保险是很好的资产保全工具第二，保险是很好的资产保全工具。第三，可以指定受益人很多时候，其第三，可以指定受益人很多时候，其他财产的安排会受到法律的限制。他财产的安排会受到法律的限制。王永庆很有钱，王永庆很有钱，李嘉诚李嘉诚很有钱，甚至很有钱，甚至于已经富裕到自己都可以开保险公司于已经富裕到自己都可以开保险公司了，但为什么他们都买了大量的人寿了，但为什么他们都买了大量的人寿保险呢？他们不需要用保险来解决医保险呢？他们不需要用保险来解决医疗、养老之类的事情，他们完全可以疗、养老之类的事情，他们完全可以通过别的方式做出安排。他们买保险通过别的方式做出安排。他们买保险只是为了转移风险、保全资产只是为了转移风险、保全资产。专题大纲专题大纲:遗产税有关知识遗产税有关知识资产保全与保险资产保全与保险 买保险就是求保全买保险就是求保全保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳的心的心 保险资产保全让李嘉诚获保险资产保全让李嘉诚获得一颗安稳的心得一颗安稳的心 富有的人不缺钱，缺的是对财富的保障与安排。富有的人不缺钱，缺的是对财富的保障与安排。当财富积累到一定程度的时候，所有者关注的焦当财富积累到一定程度的时候，所有者关注的焦点已不再是财富本身，而是怎样借由财富的安排点已不再是财富本身，而是怎样借由财富的安排获得一颗安稳的心。获得一颗安稳的心。所以，向富人推销保险，不在于保险能带来怎所以，向富人推销保险，不在于保险能带来怎样的投资回报，而在于能让他们透过保险获得心样的投资回报，而在于能让他们透过保险获得心灵的坦然与安全感。而这正可以通过保险的资产灵的坦然与安全感。而这正可以通过保险的资产保全功能得以彰显。因此，跟富人谈保险，要谈保全功能得以彰显。因此，跟富人谈保险，要谈一谈资产的保全功能。一谈资产的保全功能。资产保全，可以简释为让资产保值，并且增值。资产保全，可以简释为让资产保值，并且增值。对于富有的人，保险首先是十分稳妥的资金储备对于富有的人，保险首先是十分稳妥的资金储备和投资方式，也是容易和投资方式，也是容易“变现变现”的工具。的工具。万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究保险的及时保险的及时“变现变现”功能不仅可以帮助企功能不仅可以帮助企业主及时获得一笔现金，而且如果一旦企业主及时获得一笔现金，而且如果一旦企业破产，保险又成了企业主最好的保全资业破产，保险又成了企业主最好的保全资产的工具。如上所述，保险单是不能被冻产的工具。如上所述，保险单是不能被冻结或拍卖的，被保险人领取保险金是受法结或拍卖的，被保险人领取保险金是受法律保护的，不计入资产抵债程序。美国安律保护的，不计入资产抵债程序。美国安然公司的老板，之所以在破产后依然过着然公司的老板，之所以在破产后依然过着高品质的生活，就是因为在安然公司破产高品质的生活，就是因为在安然公司破产前他和他前他和他 太太一次性购买了一大笔人寿保太太一次性购买了一大笔人寿保险，借由美国法律的规定而使自己获得了险，借由美国法律的规定而使自己获得了大量资金的保全。大量资金的保全。人寿保险还是很好的避税和遗产安排工具。在国人寿保险还是很好的避税和遗产安排工具。在国外，很多国家都征收遗产税，而且额度很高。我外，很多国家都征收遗产税，而且额度很高。我国也已经开始讨论并出台了国也已经开始讨论并出台了中华人民共和国遗中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）产税暂行条例（草案）。这意味着遗产税的征。这意味着遗产税的征收已经纳入了国家法律健全化的考虑日程。根据收已经纳入了国家法律健全化的考虑日程。根据草案，遗产越多，税率就越高，最高可达草案，遗产越多，税率就越高，最高可达50%。因此，此生拥有的个人财富在离开人世的时候会因此，此生拥有的个人财富在离开人世的时候会因为纳税问题而因为纳税问题而“贬值贬值”甚或成为家人的一种负甚或成为家人的一种负担和痛苦。如果资产中不动产很多，继承人在接担和痛苦。如果资产中不动产很多，继承人在接受遗产时要是没有足够的资金支付遗产税的话，受遗产时要是没有足够的资金支付遗产税的话，这些资产就不能被继承而可能被先期拍卖。所以，这些资产就不能被继承而可能被先期拍卖。所以，对富人而言，及早做好人生财富的规划，对自己、对富人而言，及早做好人生财富的规划，对自己、对家人都是一种明智的选择。而这通过保险的避对家人都是一种明智的选择。而这通过保险的避税功能进行资产保全无疑是一种很好的财富安排。税功能进行资产保全无疑是一种很好的财富安排。同时，保险指定受益人的独特方式还可以避免遗同时，保险指定受益人的独特方式还可以避免遗产纠纷。产纠纷。万一网制作收集整理，未经授权请勿转载转发，违者必究