业财一体化财务管理存在的问题及对策探讨.pdf

ACCOUNTING LEARNING37业财一体化财务管理 存在的问题及对策探讨刘为利 爱奇清科（北京）信息科技有限公司摘要：业财一体化通过信息技术手段实现业务流程和财务流程的无缝衔接，提高了企业管理效率，实现了企业的综合管理，对财务管理领域产生了较大的影响。而现代化中小企业如何能够快速地适应业财一体化管理，并且应用信息系统技术优化企业财务管理成为企业所面临的较大的挑战。本文对中小企业的业财一体化财务管理中遇到的问题进行研究并探讨，总结出中小企业的业财一体化财务管理进行创新的具体对策。关键词：业财一体化；财务管理；创新研究引言业财一体化是指将企业的业务管理和财务管理紧密结合起来，这种模式下，业务流程和财务流程不再是两个独立的系统，而是通过信息化手段进行整合，从而实现业务管理和财务管理的高度一致性和协同性。过去很多中小企业往往不重视业务和财务之间的融合，财务人员不懂业务，业务人员也不懂财务，财务管理数据分析基于财务数据表象，并无真正反映出企业的经营业务发展情况。业财一体化主要目的是实现企业的全面管理和优化，通过信息化手段提高企业的管理效率和降低企业的管理成本。具体来说，业财一体化可以实现以下几个方面的目标：1.实现财务和业务数据的集成，避免重复录入数据，提高数据质量和准确性。2.实现业务流程和财务流程的无缝衔接，避免信息孤岛和信息不对称，有利于财务人员了解业务情况。3.实现财务管理和业务管理的协同，提高企业的管理效率和决策水平。4.实现财务和业务的实时监控和分析，为企业的管理决策提供支持和参考。业财一体化的实现需要依靠信息技术手段，包括ERP（企业资源计划）、CRM（客户关系管理）、SCM（供应链管理）等系统。通过这些系统的整合和集成，可以从系统上实现业务和财务的一体现管理，提高企业的管理效率和竞争力。一、中小企业业财一体化财务管理中存在的问题中小企业在业财一体化财务管理过程中会遇到各种各样的问题，比如系统集成难度大、业务流程复杂、数据准确性和及时性、人员素质和培训难度问题等。（一）业财一体化财务管理系统集成难度大业财一体化需要将业务管理系统和财务管理系统紧密结合起来。业务管理系统基本上是指 CRM（客户关系管理）与财务审批系统、账务处理系统数据联系起来，然而中小企业有的因资金问题并无 CRM 系统，用简单的表格管理客户信息；有的中小企业自身无研发能力未开发 CRM 系统，而是购买外部的 CRM 系统，这种情况要系统集成难度较大，有的中小企业自身研发了 CRM 系统，但是系统性质不稳定，数据采集方法不科学等问题时有发生。业财一体化需要将企业各部门和系统的数据进行集成，这需要大量的技术和资源支持，可能会遇到系统集成难度大、技术难点多等问题。业财一体化需要整合多个系统，这些系统可能来自不同的供应商、使用不同的技术和平台，需要进行系统集成和接口开发，需要涉及多种技术和编程语言，因此系统集成复杂。（二）中小企业业财一体化业务流程复杂中小企业未实现业财一体化之前，业务流程和财务审批流程相对简单，如果打通业务系统和财务系统，就变得相对复杂。业财一体化涉及企业的财务管理、供应链管理、客户关系管理等多个业务领域，每个领域的业务流程从相对简单到比较复杂，需要进行深入的分析和设计。业财一体化需要对企业各项业务流程重新进行规范化和标准化，这可能会遇到各种障碍，如业务部门抱怨业务流程复杂、流程调整难度大等问题。（三）业财一体化数据准确性问题中小企业业财一体化财务管理会遇到数据集成难度大，数据提供的准确性与及时性也受到挑战，因为业财一体化需要整合多38财务管理FINANCIAL MANAGEMENT个系统和数据源，要求数据格式、数据类型、数据标准等方面的一致性，而这些数据来源可能存在数据冗余、数据重复等问题，因此数据集成难度较大。（四）业财一体化的人员素质和培训难度问题业财一体化系统要求企业具备一定素质的财务人员和配备，包括专业的财务人员、信息技术人员和内部审计人员等，确保业财一体化系统的有效实施和运营。如果企业人员素质不高，培训难度会加大，可能会影响业财一体化的实施和运营。如果人员不遵守职业道德，会涉及安全和隐私问题。需要加强人员安全意识和隐私保护措施，避免数据泄露和信息安全问题。二、业财一体化财务管理中存在问题的对策（一）中小企业业财一体化财务管理系统集成对策将 CRM 系统与财务审批系统打通可以帮助企业实现更高效的业务流程管理和协同工作。如本单位使用钉钉系统进行 OA 系统审批工作，那么可以将公司自行研发的 CRM 系统对接钉钉审批系统，从系统层面上完成业财一体化财务管理系统集成。1.API 接口对接：企业可以使用钉钉提供的 API 接口，将CRM 系统与钉钉审批系统进行对接，实现数据互通和流程协同。例如，可以通过接口实现 CRM 系统中客户信息的自动导入钉钉审批系统，或者将审批结果自动同步到 CRM 系统中，提高数据的准确性和流程的效率。2.钉钉审批自定义开发：企业可以通过钉钉审批自定义开发，根据自身业务需求，定制化开发审批流程和表单，实现与CRM 系统的数据交互和流程协同。例如，可以开发客户信息采集表单、销售合同审批流程等，将数据自动同步到 CRM 系统中，提高数据的准确性和流程的效率。3.集成第三方工具：企业可以使用第三方工具，将 CRM 系统与钉钉审批系统进行集成，实现数据互通和流程协同。例如，可以使用 Zapier、IFTTT 等工具，将 CRM 系统中的数据自动同步到钉钉审批系统中，或者将审批结果自动同步到 CRM 系统中，提高数据的准确性和流程的效率。总之，将 CRM 系统与钉钉审批系统打通可以帮助企业提高业务流程管理和协同工作的效率，企业可以根据自身需求和情况选择适合自己的实现方法。（二）业财一体化业务流程规范化中小企业业财一体化的业务流程规范最重要的需要确保CRM 系统前端业务的流程规范化，首先整合信息资源：业财一体化系统可以集成企业各个部门的数据和信息，实现信息资源的整合和共享，提高信息利用效率和决策效果。其次，实现业务流程优化：业财一体化系统可以通过优化业务流程，消除信息孤岛和重复劳动，提高业务运营效率和管理水平。再次，改善财务管理效率：业财一体化系统可以帮助企业实现财务流程自动化和信息化，提高财务管理效率和准确性，降低财务管理成本和风险。具体流程实现可通过如下方法：1.客户信息分析：业务人员前期在 CRM 系统录入潜在客户和成单客户信息资料，包括客户行业、公司名称、产品类别等信息。财务人员可以通过 CRM 系统中的客户信息，分析客户的消费行为、购买偏好、付款情况等，了解客户的价值和风险，制定更科学的财务战略和决策。2.销售业绩分析：销售人员将每个客户从谈判商机开始到成交的整个过程。从销售人员录入数据，财务人员可以通过 CRM系统中的销售数据，分析销售商机漏斗、销售业绩的变化趋势、销售额、毛利润等，了解企业的盈利状况和经营风险，制定更精准的财务预算和计划。3.合同管理和财务结算：财务人员可以通过 CRM 系统中的合同信息，了解合同的签署情况、付款进度、账单结算等，掌握企业的资金流动情况，制定更合理的资金管理策略。4.数据可视化和报表分析：CRM 系统可以提供丰富的数据可视化和报表分析功能，财务人员可以通过这些功能，快速了解企业的业务情况和财务状况，制定更科学的财务战略和决策。规范业务流程和财务流程对于财务管理而言是非常重要的，可以帮助财务管理人员更快地了解企业的业务情况，制定更科学的财务战略和决策。财务人员可以根据自身需求和情况，灵活应用 CRM 系统中的业务数据，提高自身工作效率和财务管理水平。（三）提升业财一体化的数据准确性业财一体化的数据准确性和及时性对后期财务分析至关重要，如果前期数据提供不及时，导致工作效率低下，数据不精准更是影响财务核算和财务分析，从而影响公司业务决策。因此中小企业业务运营和财务管理信息有机结合，通过对数据进行深入挖掘和分析，实现业务管理和财务决策的智能化和精准化。以下是实践过程中可以操作的业财一体化数据分析方法：1.数据清洗和预处理：业务部门首先需要对数据进行清洗和预处理，去除错误和缺失值，保证数据的完整性和准确性。2.数据可视化分析：采用数据可视化工具，如表格、图表、仪表盘等，将数据进行可视化展示和分析，帮助管理人员更好地理解业务和财务状况，发现问题和机会。3.数据挖掘和模型分析：通过数据挖掘和模型分析技术，对业务和财务数据进行深入分析，发掘潜在规律和趋势，预测未来发展趋势和风险。4.多维分析和交互式分析：采用多维分析和交互式分析技术，对业务和财务数据进行多角度、多维度的深入分析，探索更深层次的信息和价值。总之，业财一体化数据分析方法需要根据企业的实际需求和数据特点，选择合适的分析技术和工具，通过对数据的深入分析和挖掘，确保数据精准化，实现业务管理和财务决策的智能化。（四）提高中小企业的业财一体化人员工作积极性和专业能力业财一体化系统要求企业具备一定素质的财务人员和配备，ACCOUNTING LEARNING39包括专业的财务人员、信息技术人员和内部审计人员等，确保业财一体化系统的有效实施和运营。1.明确业务部门的利益：业务部门主动将数据录入到业财一体化系统的前提是这对他们有利。因此，企业需要明确告诉业务部门，可以帮助他们更好地了解客户需求、提高客户满意度、提高销售和服务效率等。2.优化数据录入流程，可以提高人员积极性。如果数据录入流程复杂、烦琐，业务部门就不太可能愿意主动将数据录入业财一体化系统。因此，企业需要优化数据录入流程，让流程简单、快捷、易于操作。例如，可以通过自动化工具，减少手动操作，让数据录入更加便捷。3.建立奖励机制：企业可以通过建立奖励机制，激励业务部门主动将数据录入业财一体化系统，调动员工的积极性。例如，可以设立录入数据量的考核指标，并给予相应的奖励，如提供额外的奖金、晋升机会等。4.加强管理和监督：企业需要加强对业财一体化系统数据录入的管理和监督，确保数据的准确性和完整性。例如，可以定期对数据进行审核和校验，发现问题并及时进行纠正和改进，同时对录入数据量较少的员工进行指导和督促。5.宣传和培训：企业需要加强对业财一体化系统的推广和宣传，让业务部门了解业财一体化系统的价值和重要性。例如，可以在内部宣传栏、公司会议、邮件等多个渠道宣传系统，并分享成功案例和经验。业财一体化系统需要企业员工具备一定的信息技术和财务管理知识，需要定期进行相关人员培训和技能提升。充足的培训和支持，才能让员工了解业财一体化系统的功能和优势，同时也要加强对财务人员关于业务方面的培训，了解企业的业务才能让财务人员更加准确地分析业务数据，从而让公司管理层通过业务数据分析做出合适企业的战略决策。三、业财一体化对企业发展的影响业财一体化对中小企业发展的影响主要体现在以下几个方面：1.提升财务管理效率：业财一体化系统可以实现财务管理的自动化、数字化和信息化，大大提升了财务管理的效率和精度，缩短了财务处理周期，提高了财务管理的水平。2.改善管理决策：通过业财一体化系统可以实现财务与业务数据的集成，使得管理层可以及时、准确地获取公司运营数据，提高管理决策的准确性和及时性。3.降低成本：业财一体化系统可以实现一次录入，多次使用，避免了重复劳动，减少了人力成本和时间成本，同时也降低了错误率和财务管理成本。4.增强内部控制：业财一体化系统可以实现对公司各个环节的监控和管理，有效地防范了财务风险和内部控制问题，保证了公司财务安全和合规性。5.提高客户满意度：业财一体化系统可以实现财务数据的实时更新和共享，使得客户的账单、结算等业务处理更加便捷和快速，提高了客户满意度和忠诚度。综上所述，业财一体化对公司发展有着显著的影响，可以提升财务管理效率、改善管理决策、降低成本、增强内部控制和提高客户满意度，进而推动公司快速发展和长期稳定经营。四、业财一体化创新型发展趋势随着人工智能的发展及普及，会逐步替代企业传统的、基础的业务流程。但目前对于分析和管理企业的经营方面尚存在空白区域，且其录入形式有限。据 IDC 预测，人工智能财务机器人80%为非结构化和半结构化数据，对于扫描邮件和视屏等形式的电子资料是有较大挑战的。现在业财一体化系统可实现运用大数据和云计算使传统的会计录入、填制证账表等基础工作更加便捷、迅速地完成。据统计，普华永道 AI 智能机器人的使用成本仅为人工成本的 11%。这会倒逼财务会计向管理型财务会计的转型，同时减少了财务造假发生的可能性，有利于加强财会行业法制化建设。随着人工智能在财务领域的探索和发展，其对业财一体化专业人员的要求也会越来越高。不仅需要具备会计专业素养和职业判断能力，而且又要掌握人工智能技术的人才。就未来发展趋势来看，这两个部分的数字化转型无疑会为企业带来更广阔的发展前景，尤其是财务数字化、业财一体化后，其将真实准确地记录企业所有的经营性数据、真正实现自动化数据处理且实时数据监控，并输出报告支撑供企业决策；且在每一个经济活动开始前，都将涉及有效的风控流程，在经营中识别并控制风险。结语本文对中小企业业财一体化财务管理存在的问题进行了研究和探讨，通过对存在问题的研究，找出解决问题的对策，中小企业通过这些对策可进行实际应用，并且阐述了应用业财一体化系统对企业的重要性和影响，以及业财一体化未来的发展趋势。本文认为，建立科学合理的业财一体化财务管理机制，对中小企业的财务管理具有创新性突破，能够同时提高业务管理水平和财务管理水平以及企业的经营效率。财参考文献1张能鲲，张军.业财一体化：从应用路径到顶层战略规划M.北京：机械工业出版社，2023.2傅仕伟，杨兰，郑菁.业财一体化实验教程基于金蝶云星空V7.5M.北京：清华大学出版社，2022.3宋红尔，吴爽.会计信息系统业财一体化应用M.北京：人民邮电出版社，2021.