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金融机构高级管理人员任职资格考试试卷（一科）
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（本份试卷共五大题，总分100分，考试时间120分钟）
一．填空题（每空0.5分，共10分）
1、借款人与贷款人的借贷活动应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。
2、会计核算制度规定要达到账账、账款、账据、账实、账表、内外账务全部相符。
3、担保方式有保证、抵押、质押、留置和定金。
4、贷款风险分类法，即把贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类；后三类合称为不良贷款。
5、利息回收率＝(本期利息收入－本期表内应收利息增加额)÷(本期利息收入+本期表外应收未收利息借方发生额)×100％
6、活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息；定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息。
7、银行业金融机构未经批准变更分支机构的，由银行业监督管理机构责令改正，没有违法所得的，处五十万元以上二百万元以下罚款
8、纪律处分，包括警告、记过、记大过、降级、撤职、留用察看、开除。
二．单选题（每题1分，共15分）
1、 C 账户禁止支付现金。
（A）基本账户，（B）临时账户，（C）一般账户，（D）专用账户。
2、中期贷款展期期限累计不得超过 B 。
（A）原贷款期限， （B）原贷款期限的一半，
（C）原贷款期限的一倍， （D）3年。
3、银行业金融机构未经批准变更分支机构的，由银行业监督管理机构责令改正，没有违法所得的，处以 B 罚款。
（A）十万元以上五十万元以下； （B）五十万元以上二百万元以下；
（C）三十万元以上一百万元以下；（D）五十万元以上一百万元以下。
4、商业银行内部控制应当贯彻的原则是 A 。
（A）全面、审慎、有效、独立， （B）重点、有效、独立、适用，
（C）全面、可靠、有效、到位， （D）重点、监督、有效、纠正。
5、商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起 C 内予以处分。
（A）半年， （B）一年， （C）二年， （D）三年。
6、不良贷款真实程度按照统计报表与实际检查结果的差异，为不够真实的是： D 。
（A）统计报表数字与检查数字相差2个百分点（含）以下，
（B）统计报表数字与检查数字相差2-4个百分点（含），
（C）统计报表数字与检查数字相差3-5个百分点（含），
（D）统计报表数字与检查数字相差2-5个百分点（含）。
7、商业银行对全部关联方的授信余额不得超过商业银行资本净额的（D）。
A、10% B、15% C、30% D、50%
8、银行业金融机构不按照规定提供报表、报告等文件、资料的，由银行业监督管理机构责令改正，逾期不改正的，处以（D）数额的罚款。
A、十万元以下 B、十万元以上
C、三十万元以下 D、十万元以上三十万元以下
9、商业银行及其分支机构自取得营业执照之日起无正当理由超过（C）期限未开业的，由国务院银行业监督管理机构吊销其经营许可证，并予以公告。
A、1个月 B、3个月 C、6个月 D、12个月
10、下述业务不属于商业银行中间业务的是（C）
A、结算业务 B、代理业务
C、同业存放 D、租赁业务
11、中国银监会《中国银行业监督管理委员会关于中国银行、中国建设银行公司治理改革与监管指引》，明确了两家试点银行股份制改革的总目标，用（A）年左右的时间将两家试点银行改造成资本充足、内控严密、运营安全、服务和效益良好、具有国际竞争力的现代化股份制商业银行。
A、3年 B、4年
C、5年 D、6年
12、商业银行经营与管理原则的核心是（D）
A、流动性原则 B、政策性原则
C、盈利性原则 D、安全性原则
13、银行会计对“应收利息”的核算，当超过会计制度的规定的时间就不再记入当期损益，而在表外登记，这体现了( C )
A、权责发生制原则 B、历史成本原则
C、谨慎性原则 D、划分两类支出原则
14、根据我国货币概览，准货币不包括（A）。
A、单位活期存款 B、单位定期存款
C、活期储蓄存款 D、定期储蓄存款
15、以下几种金融工具按流动性的高低依次排序为( C )。
A、现金、储蓄存款、活期存款、债券、股权
B、现金、活期存款、债券、储蓄存款、股权
C、现金、活期存款、储蓄存款、债券、股权
D、现金、活期存款、储蓄存款、股权、债券

三、多选题(每题2分，共20分；错选不得分；少选，所选的每个选项得0.5分)
1、有下列哪些情形的，不得担任商业银行的董事、高级管理人员（B、C、D）。
 A、个人负有债务到期未清偿的
 B、担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的
 C、担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的
D、因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的
2、贷款损失准备包括：（A）（C）（D）
（A）一般准备； （B）备付金准备； （C）专项准备；
（D）特种准备； （E）存款准备金。
3、我国商业银行的监管体制由以下方面构成(A、B、D)。
A、商业银行内部监督 B、中国人民银行的监督
C、全国人大的监督 D、审计机关的监督
4、银行监管当局的监管内容包括(B、D、E)。
  A、市场范围监管    B、市场准人监管
  C、市场价格监管    D、市场运营监管
  E、市场退出监管
5、设立商业银行，应当具备的条件（B、C、D）。
A、有符合《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的章程
B、有符合本法规定的注册资本最低限额
C、有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员
D、有健全的组织机构和管理制度
6、下列说法正确的有（A、C、E ）。
A、买入价是银行从客户那里买入外汇使用的汇率
B、买入价是客户从银行那里买入外汇使用的汇率
C、卖出价是银行向客户卖出外汇时使用的汇率
D、卖出价是客户向银行卖出外汇时使用的汇率
E、中间价是官方用来公布汇率的汇价
7、按照《巴塞尔新资本协议》的定义，操作风险包括如下情况(A、B、C)
A、操作不当 B、系统失误
C、法律风险 D、战略风险
8、银行成本的主要考核指标有（B、D、E）。
A、逾期贷款率 B、资金成本率
C、存款成本率 D、贷款成本率
E、银行收入成本率
9、银行业监督管理部门可根据需要对适用于核准制的拟任高级管理人员进行(A、B、D)。
    A、考试       B、考察
C、备案       D、谈话
10、《个人存款帐户实名制规定》哪些证件可作为实名证件使用。（A）（B）（D）（E）
（A）护照； （B）军队离休干部荣誉证；（C）学生证；
（D）所在国制发的《边民出入境通行证》；（E）军官退休证。
四．判断题（每题1分，共10分）
1、《银行开展小企业贷款业务指导意见》中提出，一般营运周转贷款的贷款金额原则上可支持到企业最近一年报税营业额的20% （√）
2、表内应收利息预计损失额按余额的90%界定。（×）
3、商业银行持有的其他银行发行的次级债券余额不得超过其核心资本的25％。（×）
4、各商业银行要严格控制对关系人的授信，不得向关系人发放担保贷款。（×）
5、外资金融机构不能从事结售汇业务。（×）
6、商业银行因吊销经营许可证被撤销的，中国银监会依法组织成立清算组，进行清算。商业银行不能支付到期债务，由中国银监会直接宣告其破产并组织人员进行清算。（×）
7、银行业金融机构及其工作人员对监管机构的处罚决定不服的，可以申请行政复议，也可以向人民法院起诉讼。（√）
8、商业银行表内外资产可分为银行帐户和交易帐户资产两大类，交易账户中的项目通常按历史成本计价、银行账户中的项目则通常按市场价格计价。（×）
9、从商业汇票的购销双方根据需要可以商定不超过12个月的付款期限。（×）
10、三大货币政策工具中最容易实施的一个工具是存款准备金率。（√）
五．简答题 （每题8分，共32分）
1、《中华人民共和国银行业监督管理法》规定的银行业金融机构的审慎经营规则，包括哪些内容？
参考答案：风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性。
2、什么是风险管理？
参考答案：风险管理是指银行业金融机构识别、计量、监测和控制所承担的信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险和声誉风险等各类风险的全过程。商业银行的风险管理体系应当包括以下四个基本要素：1.董事会和高级管理层的有效监控；2.完善的风险管理政策和程序；3.有效的风险识别、计量、监测和控制程序；4.完善的内部控制和独立的外部审计。
3、如何理解“银行业的合法、稳健运行”这一监管目标？
参考答案：银行业的合法、稳健运行，首先是要求银行经营活动要“依法而行”，遵守市场秩序，符合市场规范；其次是要求银行的经营活动要坚持稳健性原则，建立健全各类规章制度，加强风险管理，完善内部控制，保持充足的资本和健全的财务状况。
4、什么是资产负债比例管理？
参考答案：资产负债比例管理是指商业银行在业务运营过程中，按照客观经济规模，运用科学的管理体系和管理手段，对经营的各类资产和负债进行的计划、控制与调节，使之在总量上平衡、结构上优化，从而实现流动性、安全性和赢利性之间的协调平衡。
五、论述题（共13分）
当前金融机构案件频发，作为XX(分 )支行行长，你认为应如何采取措施，加强案件治理工作，有效堵截案件发生？

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