精远科技：全球可调节断屑技术行业领跑者.pdf

1891011121314151617181公司简介宁波精远机械科技有限公司（筹）是一家可调节断屑超硬车刀技术研发企业，致力于成为全球可调节断屑技术的行业领跑者。公司根据“两夹一调”设计的新型断屑车刀，能高效实现断屑功能，从而打破发达国家对超硬车刀断屑技术的垄断，在断屑领域实现国外进口产品的国有化替代。市场分析“中国制造 2025”制造强国战略的提出，推动了精密制造业的发展。党的十九大报告也指出，要加快建设制造强国，加快发展先进制造业，推动互联网、大数据、人工智能和实体经济深度融合。2017 年，我国的超硬材料及制品产业规模约为 1000 亿元，其中用于制造超硬车刀的 PCD 和 PCBN 单晶产量居世界首位。超硬车刀在刀具使用总量中所占比重越来越大，我国的超硬车刀市场规模已接近 120 亿元，并以每年 15%的速度增长，年耗量以 8%10%的速度增长。在工业化国家，仅 PCBN 刀具就拥有 62 亿美元市场。超硬车刀作为一种重要加工工具，已在航空航天、汽车零部件等精密制造业中得到广泛应用（如图 1-1）。图 1-1 超硬车刀2但超硬车刀在使用过程中产生的长切屑问题困扰各国工程师已久，国外主流断屑槽技术存在几个问题，导致该技术难以推广。图 1-2 国外进口超硬刀片产品介绍1.产品构成及功能一把完整的“精远超硬车刀”由刀柄、刀片和断屑器组成，配套使用精远科技自主研发的断屑区域计算软件，依据不同影响切削的参数可以计算出精准的断屑区域，在保证车刀原有工作效率的同时，实现有效断屑，解决了长期困扰企业的长切屑缠绕问题,实现高效、精准的断屑功能。图 1-3 超硬车刀及其断屑器实物图 1-4 断屑器局部结构示意图图 1-5 精远超硬车刀断屑区域计算软件32.企业试用与反馈4核心竞争力核心竞争力商业模式1.生产模式精远科技定位为轻资产的研发销售型公司，采用“零包袱生产”模式，委托第三方加工生产，目前已与宁波镇海为民工具厂、宁波锐克陶瓷有限公司签订了委托加工合同书。2.销售模式、51.目前多家经销商已经与公司达成合作，签订合同。并评价“精远刀具在金属机加工行业具有较高的应用价值和推广价值”2.利用行业协会推介，提高产品知名度，目前已与国内最权威的河南省超硬材料协会达成合作，投放了 80 件产品，协会秘书长李剑对公司的产品高度赞赏。3.加大与知名企业的战略合作，产品已深入拓普集团车间，断屑效果得到了高级工程师吴利勤的认可，公司也顺势与拓普签订了合作意向书精远科技已经与多家企业开展了各项合作，断屑超硬车刀通过了多家企业的试用期，试用效果优良。6图 1-6 盈利路线团队简介精远机械科技有限公司共 15 人，其中核心研发团队 12 人，包含技术顾问 1人创业顾问 1 人，硕士研究生 2 人，本科生 8 人。1.部分核心成员（1）创始人：吴剑钊项目负责人，曾获 2017 接力浙商年度十大未来之星，曾创立宁波科实工业设计有限公司，目前已研发 16 件产品。此外，他以第一作者的身份申请专利 10 项，包括发明专利 3 项，实用新型专利 6 项，软件著作权 1 项。（2）市场总监：王东旭王东旭，学生创业者，宁波一白文化传媒有限公司联合创始人，公司目前已入住阿里巴巴集团驻宁波产业孵化园。曾作为学生创业代表参与浙江卫视迈向新时代特别节目的录制。（3）行政总监：徐磊宁波大学创业班成员，曾联合创立宁波望尘网络科技有限公司，曾获多次国家级奖项，创新创业经历丰富，目前创业实践项目月盈利过万，公司管理精炼。7（4）技术顾问：于爱兵法国梅斯国立工程师学校博士后。作为项目负责人完成国家自然科学基金项目多项，作为项目副组长正承担国家 863 项目 1 项。获教育部科学技术进步三等奖项，国家发明专利 41 项。发表论文多篇，其中有 20 多篇论文被 SCI 或 EI 检索。（5）创业顾问：姚文俊担任精远科技创业团队导师，迪麦格磁电科技总裁，菲凌文化传媒董事长，迪伏伦跨境进口董事长，阿里巴巴太极圈班长，阿里巴巴 IPO 特邀见证嘉宾。财务预估1.市场份额通过实地调研及业内人士分析，宁波市场具备一定影响力的高精尖机械加工类公司 450 余家，平均每家公司拥有 40 台机床，宁波市超硬车刀年均销量约80 万件，市场需求增速约 15%。据此估计，宁波断屑市场容量在 1.2 亿元左右。2.财务指标第一年，精远科技将占有宁波市场份额 1.25%，收入可望达到 200 余万元，在一年内实现宁波本土断屑市场的全面覆盖。随着公司营销渠道等方面的完善，预计到第二年，精远科技将占实现浙江省断屑市场的基本覆盖，销售量增速700%，占有浙江市场份额 4.4%，并将市场拓展到长三角等沿海断屑超硬车刀市场。三到五年内，我公司将进一步开拓产品市场，拓展至全国市场。8单位：万元2.主要财务指标图 1-7 2018-2021 年财务预测图测发展目标规划910企业文化公司的企业文化源于“精远”，却不囿于精、远。“精”意味着精益求精，以技术为先导，不断追求工艺的突破与超越，不断激发出产品研发者的无限潜能，彰显着一家科技研发型企业的独有特质，“远”意味着宏大博远，以团队为支撑，始终遵循“客户至上”的发展理念，助力成为全球行业领跑者。“精远”精神激励着我们以全副的精图 2-1 企业文化管理力与财力投入于产品的研发与制造，以响亮的品牌效应成为全球可调节断屑技术的行业领跑者。1.低成本、高效能，从客户角度出发研发产品宁波精远科技有限公司在产品研发中始终秉持“精益求精、追求卓越的工匠精神”。团队成员依托机械工程等扎实的专业知识，精湛的研究技术不断实现产品在技术上的革新和领域上的突破。产品从断屑超硬车刀拓展到铣刀、刨刀，以解决各类刀具在加工过程中产生的问题，不断实现传统工艺的转型升级。2.用户至上的服务理念公司不仅以科学严谨的态度开发产品，更以为客户获得良好成品使用体验为宗旨。因此公司一直致力于开发出低成本、高效能的断屑车刀，使得企业能够以较低的价格获得良好的断屑体验。低成本高效能这一核心，围绕着科实整个发展过程。客户至上，成本效益最大化，品牌效应认知，以及公司持续增长战略等，并以此为基础，将个人发展与个人价值的实现与公司宏观目标的实现有机结合。公司的发展目标与公司企业文化的内涵紧密相连。113.工匠精神精远科技致力于在自己的产品中注入工匠精神，十九大报告中提出“建设知识型、技能型、创新型劳动者大军，弘扬劳模精神和工匠精神，营造劳动光荣的社会风尚和精益求精的敬业风气”。报告中的“工匠精神”，它是一种职业精神，同时又是职业道德、职业能力、职业品质的体现，是从业者的一种职业价值取向和行为表现。工匠须具备敬业、精益、专注、创新等方面不断突破自我等优良品质。“工匠精神”被列入十九大前公职人员必须掌握的 90 个新名词之一。它是工业经济时代的产物，是精致化生产的要求，是制造大国到制造强国的精神动力。大国巧匠们把工匠精神落实在每一个生产企业，注入到每一件中国制造，不断雕琢产品，不断改善工艺，精心打磨、逐步完善，只为打造最优质的产品，最好的质量，塑造更多的中国品牌，体现更高的中国品质。传承工匠精神，从中国制造升级到中国精造、中国智造、中国创造，离不开“大国巧匠”。组织结构公司成立初期，以拓展市场、产品开发、打造品牌为目的，采取直线职能制组织管理模式，各项管理制度完善，各部门协调配合，分工明确。具体组织结构图如下：图 2-2 组织结构12创始团队精远科技有限公司目前共 15 人，其中核心研发团队 12 人，包含创业顾问 1人，技术顾问 1 人，硕士研究生 2 人，本科生 8 人。团队曾获浙江省第十五届“挑战杯”大学生课外学术科技作品竞赛特等奖。总经理：吴剑钊项目负责人，曾获 2017 接力浙商年度十大未来之星，曾创立宁波科实工业设计有限公司，目前已研发 16 件产品。此外，他以第一作者的身份申请专利 10项，包括发明专利 3 项，实用新型专利 6 项，软件著作权 1 项市场总监：王东旭王东旭，学生创业者，宁波一白文化传媒有限公司联合创始人，公司目前已入住阿里巴巴集团驻宁波产业孵化园。曾作为学生创业代表参与浙江卫视迈向新时代特别节目的录制。行政总监：徐磊宁波大学创业班成员，曾联合创立宁波望尘网络科技有限公司，曾获多次国家级奖项，创新创业经历丰富，目前创业实践项目月盈利过万，公司管理精炼。技术顾问：于爱兵法国梅斯国立工程师学校博士后。作为项目负责人完成国家自然科学基金项目多项，作为项目副组长正承担国家 863 项目 1 项。获教育部科学技术进步三等奖项，国家发明专利 41 项。发表论文多篇，其中有 20 多篇论文被 SCI 或 EI检索。创业顾问：姚文俊担任精远科技创业团队导师，迪麦格磁电科技总裁，菲凌文化传媒董事长，迪伏伦跨境进口董事长，阿里巴巴太极圈班长，阿里巴巴 IPO 特邀见证嘉宾。1314产品简介精远可调节断屑超硬车刀断屑区域计算软件一把完整的“精远可调节断屑超硬车刀”由刀柄、刀片和断屑器组成，配套使用精远科技自主研发的断屑区域计算软件，依据不同影响切削的参数可以计算出精准的断屑区域，实现高效、精准的断屑功能。在保证车刀原有工作效率的同时，实现有效断屑，解决了长期困扰企业的长切屑缠绕问题。产品优势产品优势15普通超硬车刀精远超硬车刀普通超硬车刀切削过程中产生的切屑精远超硬车刀切削过程中产生的切屑此外，公司组收集了普通超硬车刀的切削过程中产生的切屑，并进行了对比，实验表明，推导所得的断屑区域准确可靠，精远超硬车刀断屑效果良好。用户反馈企业试用报告一、郑州华菱超硬材料有限公司对精远超硬车刀进行了为期三周的试用，公司认为精远超硬车刀的使用解决了当前车间超硬车刀的断屑困扰，值得推广。二、宁波川景誉机械科技发展有限公司对精远超硬车刀进行了 94 小时的试用，企业认为精远超硬车刀装夹方便，精远超硬车刀车削效果良好，无切屑缠绕，有效保护工件表面，提高工作效率。普通超硬车刀车削时，长切屑将飞甩甚至缠绕工件，存在切屑堆积现象。这会使已加工工件表面受到刮擦和损伤。16经济实用。三、郑州万创智造科技有限公司对精远超硬车刀进行了 63 小时的试用，企业认为精远超硬车刀装夹方便，实用性强。图 3-1 企业试用报告技术保护1.专利目前本产品已经拥有已授权专利和在审专利共 10 项（包括国家发明专利 3 项、实用新型专利 7 项），科研论文 5 篇。172.查新报告1 份国内查新，2 份国际查新表明，利用该原理断屑的产品未见报道，本产品拥有完全独立的知识产权。3.合作意向书通过市场调研，走访企业，精远科技已与宁波拓普集团、郑州万创、宁波大虹工具、达成经销合作意向。1819政策分析制造业是国民经济的主体，是立国之本、兴国之器、强国之基。早在 2016年，就已提出“中国智造 2025”制造强国战略。在 2017 年召开的十九大中首次提出“建设现代化经济体系”也为制造强国建设提出更高要求。2017 年底召开的国务院常务会议指出，要以推进供给侧结构性改革为主线，结合实施“中国制造 2025”和“互联网+”，加快建设和发展工业互联网，促进新一代信息技术与制造业深度融合。中国制造 20252016年8月,宁波成功入选国务院发布“中国制造 2025”试点城市。随后又发布的积极推进“互联网”行动指导意见和关于深化制造业与互联网融合发展的指导意见，这三个文件构将成制造强国战略的政策体系，为我国未来制造业发展奠定政策基础，以数字化、网络化和智能化为依托的中国精密制造业将迎来新的历史发展契机。“互联网+先进制造业”2017 年 11 月，国务院通过了国务院常务会议通过深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见。加速新一代信息技术与制造业融合，是深化供给侧结构性改革的重要举措，也是建设制造强国的必由之路。加速新一代信息技术与制造业融合已有了必然条件，这既包括网络大国和制造大国的双优势，也包括顶层规划和各项政策的战略支撑，将进一步激发制造业活力、潜20力和动力，助推制造业迈向中高端。党和政府高度重视制造业的转型升级，刀具作为制造业最基本保障手段机械加工的“牙齿”尤其受到关注。因此，在“中国制造 2025”战略规划引导下，精远科技的断屑车刀到了党和政府的关注与支持。21行业分析超硬车刀是加工高硬度材料的理想刀具，并且适用于高速精密和自动化加工，更具有高效、低耗、适应性强、缩短制造周期等优点。超硬车刀在刀具使用总量中所占比重越来越大，仅2016 年我国超硬车刀市场规模已经接近100亿元，并保持高速增长。汽车工业是超硬车刀最好的应用领域，近年来，随着我国汽车工业的不断发展，汽车行业已成为国民经济的重要支柱，超硬车刀配合高速数控机床使用，能缩短非加工时间达到一半以上，同时也减少非加工时间，增加机床使用寿命，提高加工效率。断屑车刀市场广阔，但国内市场上销售的超硬车刀大多数不具备断屑功能。根据实地调研，公司技术团队发现，机械加工过程产生的长切屑对加工工人人身安全构成一定威胁;高温切屑、飞屑容易造成工人皮肤灼伤；停机处理长切屑容易造成人员的割伤划伤。公司产品实现在车刀加工生产动态过程中解决长切屑问题，动态切屑，安全切屑，避免切屑对人员的人身伤害，减少工伤率，社会效益显著。图 4-2 切屑刮伤图 4-3 切屑烫伤客户分析公司发展前期，精远科技将目标客户定位于车刀经销商。由于公司发展初22期，市场资源较少，行业认可度较低，故前期本公司将自主研发的可调节断屑超硬车刀出售给车刀经销商，通过经销商打开市场，获得行业认可。目前，公司已于宁波大虹工具有限公司签订了经销意向合作书。公司发展中后期，精远科技聚焦精密制造领域，根据公司产品性能、研发方向和市场规划，将目标客户定位在以 TRW（天合）、佛吉亚、敏实、拓普、泰甬等汽车零配件生产商，和均胜、三星、阿尔卑斯、塞尔富等电子信息企业。此外，公司还依托技术优势，不断加强与国内规模较大的超硬刀具企业，如威士精密工具（上海）有限公司、郑州市钻石精密制造有限公司、深圳中天超硬工具有限责任公司、河南富耐克超硬材料股份有限公司等的技术合作，实现技术的资本输出。竞争对手分析中国作为制造大国，机械加工车刀市场广阔，但超硬车刀目前仍以进口为主，国内市场上销售的超硬车刀大多数不具备断屑功能。目前，仅有极少数国外公司，例如德国 Becker 刀具和日本三年零生产出带断屑槽的超硬车刀刀片。但这种刀片的生产难度较大；加工成本高；开槽加工影响刀片的强度和使用性能；此外，还存在断屑槽刀片的断屑功能难以适应不同切削条件的问题。因此，带断屑槽的超硬车刀刀片在市场上应用范围小，推广难度大。由此研发研发断屑性能稳定，成本低廉，适用性广的超硬车刀，实现国外进口产品的国有化替代，是解决这一行业难题的关键。23图 2-4 精远超硬车刀与普通、进口超硬车刀对比24营销目标结合宁波本土制造业产业集群，“中国制造 2025”战略发展规划大背景，针对机械加工过程中断屑难题困扰，精远科技通过技术研发为先导，秉承以客户为本的理念，以全渠道、个性化服务为重点的营销模式，努力解决企业生产断屑难题，致力于成为超硬车刀断屑领域领跑者。阶段目标1.市场进入阶段（1 年内）一、以宁波市本土制造业为突破口，在 1 年内实现宁波本土断屑市场的全面覆盖。二、初步构建以合作经销为主、自营直销为辅的销售模式。2.市场开发阶段（1-2 年）一、市场扩展至长三角等沿海断屑超硬车刀市场。二、市场竞争由价格竞争为核心向以品牌、服务为核心转变，精远科技品牌初步建立。三、加大广告、电子商务等营销方式投入线上渠道，开拓建立成熟的线下销售渠道，实现全渠道营销。3.市场成熟阶段（3-5 年）一、利用跨境电商平台，进一步开拓产品市场，扩展至国际市场二、进一步加强产品宣传，建立精远科技品牌效应。核心产品2526市场发展规划根据产品生命周期（进入期、成长期、成熟期、衰退期）制定符合其时期特点的市场发展规划。1.进入期将第三代产品进行小规模量产，将车刀送入宁波地区 90 余家企业进行试用，同时授权经销企业全面推广，实现宁波本地断屑市场的全面覆盖。与政府或产业协会合作，建立公司知名度和品牌影响力，计划在宁波市建立 10 家以上示范点。通过前期产品使用状况跟踪报告，提高市场宣传力度，进一步提高知名度，提升品牌影响力。2.发展期在精远科技拥有一定品牌影响力之后，将进一步扩大产业链，扩宽直销渠道，并通过现有经销商合作，进一步占领浙江市场。并且积极寻找全国范围内其他经销商，与苏南五市、“超硬材料之乡”郑州、老牌工业基地多地区企业达成合作协议。另一方面，精远科技将加大技术研发的投入，致力于开发出断屑效果更加稳定的高质量超硬车刀。预期占据超硬车刀市场三亿元。3.成熟期公司面向镇江、南京、常州、无锡和苏州、郑州、大连、哈尔滨等工业发达城市建立分销点，进一步开拓全国市场。并且建立网上销售渠道，打开国外刀具市场。4.衰退期稳固已有市场，并尝试开发其他机械类产品，朝着全国领先的机械类公司转型。2728发展总规划及公司宗旨公司的总体战略目标是从现有的可调节断屑超硬车刀技术出发，凭借现有的断屑区域计算软件，不断开发新的技术、掌握核心的先进科技、收集庞大的用户数据，打造全国首家可调节断屑超硬车刀供应商。公司一直秉承着“追求卓越、精益求精、用户至上”的企业精神，不断开发新产品和新技术。目前公司产品已获得中国工程院院士周丰峻、侯晓等专家推荐，并在郑州华菱、宁波川景誉、郑州万创等公司试用，获得良好反馈。此外，我们还将使用合作开发、整合资源的形式大力推动可调节断屑超硬车刀的研制，为公司长久发展奠定坚实基础。阶段性规划在总体战略下，我们将结合公司本身的实际情况，调整不同的管理模式，逐步实现专业化、全面化、品牌化的发展目标。29公司商业模式及发展路线由单环节向一体化发展公司在发展初期，集中资源研发可调节断屑技术，配套使用精远科技自主研发的断屑区域计算软件。断屑器由公司自主研发生产，刀片和刀柄由第三方委托生产。未来五年，公司将采用一体化的发展模式，自主生产全套可调节断屑超硬车刀，利用断屑区域计算软件，厂家可在精远科技技术人员的指导下实现自主调节。实现服务系统一体化发展，争取成为行业的领导者，协助客户创造产品价值。由地区走向全球前期，公司致力于实现宁波本地断屑市场的全面覆盖。目前，公司已与宁波大虹工具有限公司等经销商进行合作，投放成品 150 件余。并利用行业协会推荐，与国内最权威的河南省超硬材料协会达成合作，投放产品 80 余件。此外，公司还与拓普集团等知名企业进行战略合作，测试产品 60 余件。2019 年，公司将市场扩展至长三角等沿海断屑超硬车刀市场，并且积极寻找全国范围内其他经销商，与苏南五市、“超硬材料之乡”郑州、哈尔滨等老牌工业基地的多地区企业达成合作协议，进一步开拓全国市场。2022 年，公司将建立网上销售渠道，利用跨境电商平台，进一步开拓产品市场，扩展至国际刀具市场。经营模式由实体走向实体加互联网公司前期的发展主要还是利用实体经营，初步构建以合作经销为主、自营直销为辅的销售模式。后期，公司将加大广告、电子商务等营销方式投入线上渠道，开拓建立成熟的线下销售渠道，利用跨境电商平台，进一步开拓产品市场，实现全渠道营销。3031财务假设1.本公司符合一般纳税人认定条件，增值税率为 17%；2.公司按 25%的税率缴纳所得税，所得税按年支付，本年所得税在下年初支付；3.营业税金及附加，包括城市维护建设税及教育费附加，两者合计税率 2.2%；4.固定资产(办公设备)折旧年限为 5 年，按年限平均法计算折旧，无残值；无形资产（专利)摊销年限为 10 年，无残值，按年限平均法计算摊销额；假设固定资产和无形资产无减值准备；5.公司高成长性，利润主要用于资本积累，从盈利开始，每年提取法定公积金10。团队投资者与风险投资者第四年起按税后利润的 10%30%进行分红，当年计提并支付；6.假设本公司当年无应付账款，当年收入当年能全部收回即无应收账款，职工薪酬当月支付，税费当年计提下年支付。财务预测前提1.市场容量预算中国产业信息研究网数据显示，2014 年我国金属切削工具产量为 95.79 亿件，同比增长 17.66%，2015 年我国金属切削工具产量为 109.93 亿件，同比增长 14.76%。通过实地调研及业内人士分析，宁波市场具备一定影响力的高精尖机械加工类公司 450 余家，平均每家公司拥有 40 台机床，宁波市超硬车刀年均销量约80 万件，市场需求增速约 15%。据此估计，宁波断屑市场容量在 1.2 亿元左右。2.市场份额预算通过实地调研及业内人士分析，宁波市场具备一定影响力的高精尖机械加工类公司 450 余家，平均每家公司拥有 40 台机床，宁波市超硬车刀年均销量约80 万件，市场需求增速约 15%。据此估计，宁波断屑市场容量在 1.2 亿元左右。第一年，精远科技将占有宁波市场份额 1.25%，收入可望达到 200 余万元，在一年内实现宁波本土断屑市场的全面覆盖。随着公司营销渠道等方面的完善，预计到第二年，精远科技将占实现浙江省断屑市场的基本覆盖，销售量增速32700%，占有浙江市场份额 4.4%，并将市场拓展到长三角等沿海断屑超硬车刀市场。三到五年内，我公司将进一步开拓产品市场，拓展至全国市场。财务预测1.预计成本费用表 7-1 预计成本费用单位：万元公司公司第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年营业成本营业成本销售成本148.00740.003,700.0018,500.0055,500.00销售费用销售费用员工工资5.1426.43162.15810.752,342.25广告费1.093.2916.4582.25246.75租赁费8.8822.20221.851,458.52合计15.1151.92178.601,114.854,047.52管理费用管理费用员工工资7.9851.96224.80434.40868.80研发费用12.7359.20256.00584.75614.49租赁费2.3611.8059.00196.20588.60办公费1.075.6126.0584.15252.45合计24.14128.57565.851,299.502,324.34财务费用财务费用利息支出1.2024.0024.0024.0024.00总计总计188.45944.494,468.4520,938.3561,895.86附注：办公费用包括：水电费、物料消耗、电话费、邮递费、网络费等。332.主要财务指标单位：万元图 7-1 主要财务指标在未来初期，由于公司处于初步发展阶段，盈利能力尚且不足，消耗成本较高，可能会导致一段时期的利润较低。但是，随着公司的逐年运营，公司必然会因为业务量的稳步上升和优质的服务与售后追踪服务，扩大了市场并进行精准营销，从而进入财务上的快速发展期。3.预计利润表表 7-2 预计利润表单位：万元公司公司第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年一、营业收入一、营业收入238.001,190.005,950.0029,750.0089,250.00减：营业成本148.00740.003,700.0018,500.0055,500.00税金及附加5.2626.30131.50657.481,972.43销售费用15.1151.92178.601,114.854,047.52管理费用24.14128.57565.851,299.502,324.34财务费用1.2024.0024.0024.0024.00二、营业利润二、营业利润44.29219.211,350.068,154.1825,381.72三、利润总额三、利润总额44.29219.211,350.068,154.1825,381.72减：所得税11.0754.80337.512,038.546,345.43四、净利润四、净利润33.22164.411,012.546,115.6319,036.29加：年初未分配利润-29.90174.871,068.674,465.87可供分配的利润33.22194.301,187.417,184.3023,502.1634提取盈余公积3.3219.43118.74718.43-可供股东分配的利润29.90174.871,068.676,465.8723,502.16减：支付股利-2,000.003,000.00未分配利润未分配利润29.90174.871,068.674,465.8720,502.16附注:所得税税率 25%，按净利润的 10%提取盈余公积。4.预计资产负债表表 7-3 预计资产负债表单位：万元公司公司第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年流动资产：流动资产：货币资金69.40298.351,168.613,923.7111,212.61应收账款61.18305.901,529.504,588.5013,765.50存货14.6856.57239.531,676.335,438.00流动资产合计145.26660.822,937.6410,188.5430,416.11非流动资产：非流动资产：固定资产原值4.38100.38220.64450.01970.74减：累计折旧0.8820.7860.75138.60305.03固定资产净值3.5079.60159.89311.41665.71无形资产原值157.50215.00272.50330.00387.50减：累计折旧15.7537.2564.5097.50136.00无形资产净值141.75177.75208.00232.50251.50非流 动资 产合计145.25257.35367.89543.91917.21资产总计290.51918.173,305.5310,732.4531,333.33流动负债：流动负债：应付账款48.56242.801,214.003,642.007,184.00应付职工薪酬5.5351.59102.95498.061,284.42应交税费3.2036.15118.41306.59542.8335流动负债合计57.29330.541,435.364,446.659,011.25非流动负债：非流动负债：长期借款10.00200.00200.00200.00200.00非流 动负 债合计10.00200.00200.00200.00200.00负债合计67.29530.541,635.364,646.659,211.25所有者权益：所有者权益：实收资本190.00190.00490.00790.00790.00盈余公积3.3222.75141.49859.92859.92未分配利润29.90174.871,068.674,465.8720,502.16所有 者权 益合计223.22387.631,700.176,115.8022,152.08负债 和所 有者权益(或股东权益)总计290.51918.173,335.5310,762.4531,363.335.预计现金流量表表 7-4 预计现金流量表单位：万元公司公司第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年一、经营活动产生的现金流量：一、经营活动产生的现金流量：经营活动现金流入小计176.82884.104,420.5025,161.5075,484.50购买商品、接受劳务支付的现金99.44497.202,486.0014,858.0048,316.00支付给职工以及为职工支付的现金7.5926.80284.00747.091,926.63支付的各项税费28.43121.45733.104,065.6914,055.35支付的其他与经营活动有关的现金8.8822.20-经营活动现金流出小计144.34667.653,503.1019,670.7864,297.98经营活动产生的现金流量净额32.48216.45917.405,490.7211,186.52二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产、无形资产和其他长161.88153.50323.14711.62873.6136期资产支付的现金投资活动现金流出小计161.88153.50323.14711.62873.61投资活动产生的现金流量净额-161.88-153.50-323.14-711.62-873.61三、筹资活动产生的现金流量：三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金190.00300.00300.00取得借款收到的现金10.00190.00筹资活动现金流入小计200.00190.00300.00-分配股利、利润或偿付利息支付的现金1.2024.0024.002,024.003,024.00筹资活动现金流出小计1.2024.0024.002,024.003,024.00筹资活动产生的现金流量净额198.80166.00276.00-2,024.00-3,024.00四、汇率变动对现金的影响四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额69.40228.95870.262,755.107,288.91加：期初现金及现金等价物余额69.40298.351,168.613,923.71六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额69.40298.351,168.613,923.7111,212.6137可行性分析1.净现值法前提假设：行业资本成本为 20%表 7-5 投资 NPV 计算表单位：万元年份年份各年净现金流量各年净现金流量复利现值系数（复利现值系数（20%20%）现值现值第一年第一年69.400.8357.60第二年第二年228.950.69157.98第三年第三年870.260.58504.75第四年第四年2,755.100.481322.45第五年第五年7,288.910.402915.56未来报酬总现值未来报酬总现值4958.34总投资额总投资额800.00净现值（净现值（NPVNPV）4158.34附注：从上表分析可知，NPV=4158.34 万0，因此，该投资方案可行。表 7-6 投资 IRR 计算表贴现率贴现率2 20%0%1 10 00%0%97.1597.15%NPVNPV4158.34-153.750附注：从上表分析可知，贴现率为 97.15%时，NPV=0，因此公司的投资价值高。2.投资回收期表 7-7 折现回收期表年份年份第一年第一年第二年第二年第三年第三年第四年第四年第五年第五年总投资额总投资额预计回收期预计回收期净现金流量净现金流量69.40228.95870.262,755.107,288.91800.002.58附注：投资回收期 PP=2.58 年，该公司投资回收期较短，是一项不可多得的风险投资。38融资计划1.初期出资协议为了实践团队创业计划的可行性,团队决定以现有技术及资源等为依托，出资成立精远科技有限公司，拟注册资金 200 万元。根据宁波大学专利技术转让细则，经学校资产管理会议通过学校占股 3%，创始人吴剑钊占股 51%，徐磊占股 26%，王东旭占股 20%。精远科技有限公司创业团队所共有，并且按出资比例分配利润。图 7-2 初始股权结构2.初始资金需求使用计划表 7-8 初始资金需求使用计划单位：万元资金去向资金去向采购费用采购费用销售费用销售费用管理费用管理费用体验营销推广工资研发办公租赁工资金额金额133.2031.084.3831.5714.166.0071.9359.943.3.393.增资计划经过实际运营，并参考风险投资专家意见，决定将原来的注册资本 200 万扩大至 800 万。增资的 600 万主要用于购买存货、品牌宣传、产品研发等，从而适应不断扩大的市场需求以达成既定的战略目标。增资后的股本结构如下图所示：图 7-3 增资后股权结构4.债权融资计划为打造“精远科技”的品牌影响力，公司将投入较大成本主要用于拓宽销售渠道以及扩大业务量，因此需要大量资金支出。本项目出资人共投入资金 190 万元，公司所需初始投资资金为 352.26 万元。从降低资金成本及融资可行性两方面考虑，我公司拟借入 200 万元的银行五年长期贷款，贷款利率 12%。用以提高公司风险防范水平，增强资金周转能力。40精远科技成立初期，风险是不可避免的。在公司产品精远车刀的研发、生产到投入市场的过程中，公司将会面临技术、财务、管理、营销等诸多方面的风险。为防范风险，精远公司拟定下一套可行性强的控制方案，尽可能将损失降到最低。财务风险目前精远科技正处于起步阶段，核心技术人员较少，筹资存在着一定的困难。作为一个刚起步的公司，筹集资金是一个必不可少的过程，但筹集资金也存在很大的风险。由于公司的实际利润率存在不稳定性，一旦实际利润率低于筹集资金的利率，公司可能陷入财务危机。财务管理风险：由于精远科技有限公司的成员均为大学生创业，在产品研发、市场推广上极易出现漏洞，并且很难及时做出有效的资金处理措施。所以存在比较严重的财务风险。应对措施：一、通过不断的学习和实践，提高财务管理人员的专业管理知识和素质，以做到科学有效地运转精远的资金，避免公司不必要的资金流失和浪费。二、加强市场考察和调研，提出多个投资方案并筛选出最合理的方案。三、在筹集资金过程中，采用多种融资方式相结合的方法，避免单一筹资造成公司资金链断裂。技术风险一、可能出现由于技术不成熟原因，无法达到产业化等系列要求。二、缺乏技术保护机制，容易被模仿。应用措施：一、加大研发力度，不断提升产品品质，形成自身品牌优势，提高竞争对手入门门槛。二、目前已申请 10 项专利，并且公司还在不断创新，加强技术保护。三、加强与国内外科研机构、知名院校的合作，提高研发团队质量。四、建立用户监督与反馈机制，对使用我们产品的用户进行定期回访，如果发现用户停止使用我们供应的车刀，我们将停止对用户的软件及技术支持，从而形成技术保护。41五、与用户签订相关合同和协议，使我们对于知识产权的保护具备法律效应。管理风险精远科技有限公司的发展需合理的战略规划，不合理的战略规划会将使运营尤为困难，甚至是倒闭。由于成员都是在校大学生，缺乏公司管理的实际经验，可能出现制定目标过高或过低的问题，导致企业发展方向出现偏差。目前公司在某些岗位上仍旧缺乏专业性人才，同时存在成员流动不稳定的情况，内部管理结构还不完善，对整体的管理存在一定的阻碍。应对措施：一、不断加强管理相关知识，加强对员工的培训工作，不断提高员工综合素质；二、不断向其他知名企业学习，总结出一套适合自身发展的管理机制；三、引进管理经验丰富的经理人对公司进行管理；四、建立适合企业发展的组织结构，并在企业发展过程中不断总结、调整。市场风险精远超硬车刀，作为一种新型产品，具备新型断屑技术可能还不能较为广泛快速地被市场和企业接受。同时，产品销售过程中极易出现决策失误、市场分析偏差、营销措施不当等风险，导致公司产品推广困难，市场占有率下降。应对措施：一、做好系统的、充足的市场调研，对市场需求、走向形成深刻科学的理解，作出正确的市场分析，制定出合理的市场营销计划。二、培养专业的市场营销团队，把目标放在客户自身，切身地了解客户需求，使客户快速地了解并接受精远产品。1.拟定合理的推广方式，提高精远科技有限公司的知名度；2.建立价格弹性机制，以适应市场的价格变化；3.建立完善的售后服务体系，以切身地了解客户的需求以及产品的不足。4243专利44454647484950515253查新报告545556575859专家推荐606162试用报告6364656667企业合作686970717273201820183101047475领导关怀7677媒体报导78团队正在工商注册中79精益求精远达天下