西安领跑网络传媒科技股份有限公司公开转让说明书.docx

西安领跑网络传媒科技股份有限公司

Xi’an Lingpao Network Media Technology Co., Ltd.

公开转让说明书

主办券商

西部证券股份有限公司

二零一六年六月

西安领跑网络传媒科技股份有限公司公开转让说明书

声 明

本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的 法律责任。

本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明 书中财务会计资料真实、完整。

全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转让系统公 司”）对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票 的价值或投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假 不实陈述。

根据《证券法》的规定，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责，由 此变化引致的投资风险，由投资者自行承担。

西安领跑网络传媒科技股份有限公司公开转让说明书
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重大事项提示

公司特别提醒投资者注意下列重大事项： 一、实际控制人不当控制的风险
齐峰先生直接持有公司股份 2,800,000 股，直接持股比例为 49.78%；通过领 跑投资间接控制该合伙企业持有公司的股份 1,000,000 股，间接控制的股份比例 为 17.78%（齐峰先生担任领跑投资执行事务合伙人，且出资比例为 70%，足以 控制该合伙企业在公司股东大会中的表决权）。因此，齐峰先生共计控制公司股 份 3,800,000 股，占公司股份的比例为 67.56%，依其享有的表决权足以对公司的 股东大会产生决定性影响，并对公司经营过程中的重大决策、经营方针以及人事 任免具有决定性作用，故存在齐峰先生利用其实际控制地位，通过行使表决权等 方式对公司的经营决策、人事及财务等进行不当控制，从而使得公司决策偏离中 小股东最佳利益目标的风险，或会给公司经营带来风险。

二、非经常性损益对公司经营业务影响较大的风险

公司 2016 年 1-2 月、2015 年度、2014 年度扣除所得税影响额后的非经常性 损益净额分别为 751,963.03 元、3,312,767.25 元、828,550.48 元，占当期净利润 的比例分别为 54.64%、69.68%、40.05%。公司报告期内非经常性损益对净利润 的影响较大，公司对非经常性损益存在较大的依赖。公司非经常性损益主要是上 饶子公司根据当地税收优惠政策所获得的政府补助，一旦税收优惠政策变化或取 消，对非经常性损益影响比较大。
三、商业模式不能及时更新的风险 与传统行业相比，互联网行业具有用户需求转换快、盈利模式创新多等特点。
若互联网信息服务企业未能随着用户需求转变而创新盈利模式，将可能在市场竞 争中处于不利地位，进而影响长远发展。公司自设立以来，一直以创新求突破， 并建立了良好的商业模式，但尽管如此，仍不能排除随着互联网行业的快速发展， 商业模式逐渐失去竞争力的风险。

四、客户集中度较高的风险

2016 年 1-2 月、2015 年、2014 年，公司前五大客户销售收入占公司全部营 业收入的比例分别为 90.06%、75.99%、94.12%，客户集中度较高。较高的依赖 度主要是因为互联网行业运营商差距较大，公司合作的一般是大型运营商，如百

度、搜狗等，上述运营商对于互联网广告场景营销服务的需求量较大且频率较高。 但是，一旦这些大客户需求下降，或者其需求被其他同类公司满足，那么本公司 可能面临因客户集中度较高带来的效益下降的风险。
五、市场竞争加剧风险 公司所处的互联网软件和信息服务业，属于完全竞争的行业，该行业的技术
也在不断创新中。虽然公司近年来不断加大对科研的投入，努力提供服务和技术 的先进性，不断扩大市场份额和业务量，但是随着我国互联网行业的迅速发展， 越来越多的企业加入到该行业，展开争夺市场份额的激烈竞争。随着竞争对手的 不断加入，公司将面临一定的市场竞争风险。受市场竞争加剧的影响，报告期公 司营业成本上升，毛利率有所下滑。

六、个人供应商占比高的风险

公司 2014 年、2015 年及 2016 年 1-2 月向个人供应商采购的金额分别为
24,514,130.68 元，51,696,642.97 元和 8,486,177.67 元，占各期营业成本的 99.58%，
95.94%和 94.96%。报告期内公司对个人供应商采购金额大。公司存在大量的个 人供应商有合理性。但个人供应商往往规模小、合作忠诚度弱，公司管理大量的 个人供应商也需要耗费相当的资源。一旦市场竞争持续加剧，要么公司为留住供 应商不断提高对其的采购价格，从而减少自身的利润；要么公司坐看供应商被其 他公司高价吸引而去，从而减少市场可用资源。总之，个人供应商占比高会带来 一定的经营风险。

目 录

声 明 ......................................................................................................................................1
重大事项提示 ..........................................................................................................................2
一、实际控制人不当控制的风险 ......................................................................................2
二、非经常性损益对公司经营业务影响较大的风险 ......................................................2
三、商业模式不能及时更新的风险 ..................................................................................2
四、客户集中度较高的风险 ..............................................................................................2
五、市场竞争加剧风险 ......................................................................................................3
六、个人供应商占比高的风险 ..........................................................................................3
目 录 ......................................................................................................................................4
第一节 基本情况 ................................................................................................................12
一、公司基本情况 ............................................................................................................12
二、股票挂牌情况 ............................................................................................................13
（一）股票挂牌基本情况 ...........................................................................................13
（二）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺....................13 三、股权结构及变化情况 ................................................................................................15
（一）股权结构图 .......................................................................................................15
（二）控股股东、实际控制人的基本情况 ...............................................................15
（三）前十名股东及持有 5%以上股份股东基本情况.............................................16
（四）公司股本形成及变化 .......................................................................................18
（五）重大资产重组情况 ...........................................................................................22
（六）子公司、分公司、参股公司情况 ...................................................................24
四、董事、监事、高级管理人员基本情况 ....................................................................27
（一）董事基本情况 ...................................................................................................27
（二）监事基本情况 ...................................................................................................28
（三）高级管理人员基本情况 ...................................................................................29
五、最近二年及一期的主要会计数据和财务指标简表 ................................................30
六、相关机构的情况 ........................................................................................................32
（一）主办券商 ...........................................................................................................32
（二）律师事务所 .......................................................................................................32
（三）会计师事务所 ...................................................................................................32
（四）资产评估机构 ...................................................................................................33
（五）证券登记结算机构 ...........................................................................................33
（六）申请挂牌证券交易场所 ...................................................................................33
第二节 公司业务 ................................................................................................................34
一、主营业务与主要产品及服务 ....................................................................................34
（一）主营业务 ...........................................................................................................34
（二）主要产品及服务 ...............................................................................................34
二、主要业务流程 ............................................................................................................40
（一）公司组织机构图 ...............................................................................................40
（二）公司主要业务流程 ...........................................................................................40
三、与业务相关的关键资源要素 ....................................................................................43
（一）主要技术 ...........................................................................................................43

（二）无形资产 ...........................................................................................................44
（三）业务许可与公司资质 .......................................................................................46
（四）特许经营权情况 ...............................................................................................46
（五）公司主要固定资产 ...........................................................................................47
（六）公司人员结构以及核心技术人员情况 ...........................................................49
（七）其他体现所属行业或业态特征的资源要素....................................................52
（八）公司质量标准、安全生产、环境保护情况....................................................52 四、业务经营情况 ............................................................................................................53
（一）业务收入构成及产品销售情况 .......................................................................53
（二）产品主要消费群体及最近两年前五大客户情况............................................54
（三）产品原材料情况及近两年前五大供应商情况................................................55
（四）报告期内对公司持续经营有重大影响的业务合同及履行情况....................58 五、商业模式 ....................................................................................................................62
六、所处行业基本情况 ....................................................................................................62
（一）行业概况 ...........................................................................................................63
（二）行业概述 ...........................................................................................................64
（三）风险特征 ...........................................................................................................70
（四）公司所处行业竞争情况 ...................................................................................71
（五）公司未来发展规划 ...........................................................................................73
第三节 公司治理 ................................................................................................................74
一、最近二年股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况 ............................74
（一）报告期内三会的建立健全及运行情况 ...........................................................74
（二）关于上述机构和相关人员履行职责的情况说明............................................75
二、董事会关于公司治理机制执行情况的评估 ............................................................76
（一）公司董事会对公司治理机制建设情况的评估结果........................................76
（二）公司董事会对公司治理机制执行情况的评估结果........................................77 三、公司及其控股股东、实际控制人最近两年内违法违规及受处罚的情况 ............78
四、独立运营情况 ............................................................................................................78
（一）业务独立 ...........................................................................................................78
（二）资产独立 ...........................................................................................................79
（三）人员独立 ...........................................................................................................79
（四）公司财务独立 ...................................................................................................79
（五）机构独立 ...........................................................................................................79
五、同业竞争情况 ............................................................................................................80
（一）公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间同业竞争情况....80
（二）控股股东、实际控制人为避免同业竞争的措施与承诺................................80 六、最近二年内公司资金被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用情况和对外 担保情况 ....................................................................................................................................81
（一）最近二年内公司资金被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用情况81
（二）为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发 生所采取的具体安排 ...........................................................................................................81
七、董事、监事、高级管理人员的其他相关情况 ........................................................82
（一）董事、监事、高级管理人员及其直系亲属持有本公司股份情况................82
（二）董事、监事、高级管理人员的关联关系 .......................................................82

（三）董事、监事、高级管理人员与公司签订重要协议或作出重要承诺的事项82
（四）董事、监事、高级管理人员在其他单位的兼职情况....................................83
（五）董事、监事、高级管理人员对外投资与公司存在利益冲突的情形............83
（六）最近两年受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全 国股份转让系统公司公开谴责的情形 ...............................................................................84
（七）公司董事、监事、高级管理人员是否存在其它对公司持续经营有不利影响
的情形 ...................................................................................................................................84
（八）董事、监事、高级管理人员最近二年内的变动情况和原因........................84 第四节 公司财务 ................................................................................................................86
一、最近两年一期财务报表和审计意见 ........................................................................86
（一）最近两年一期财务会计报告的审计意见 .......................................................86
（二）最近两年一期经审计的资产负债表、利润表、现金流量表和股东权益变动 表 ...........................................................................................................................................86
二、报告期内的主要会计政策、会计估计及其变更情况和影响 ..............................109
（一）遵循企业会计准则的声明 .............................................................................109
（二）会计期间 .........................................................................................................109
（三）营业周期 .........................................................................................................109
（四）记账本位币 .....................................................................................................109
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法..............................109
（六）合并财务报表的编制方法 ............................................................................. 110
（七）合营安排 ......................................................................................................... 111
（八）现金及现金等价物的确定标准 ..................................................................... 111
（九）外币业务和外币报表折算 ............................................................................. 111
（十）金融工具 ......................................................................................................... 112
（十一）应收款项的坏账准备 ................................................................................. 115
（十二）存货 ............................................................................................................. 117
（十三）长期股权投资 ............................................................................................. 118
（十四）投资性房地产 ............................................................................................. 119
（十五）固定资产 .....................................................................................................120
（十六）在建工程 .....................................................................................................121
（十七）借款费用 .....................................................................................................121
（十八）无形资产 .....................................................................................................122
（十九）长期待摊费用 .............................................................................................124
（二十）预计负债 .....................................................................................................124
（二十一）收入 .........................................................................................................125
（二十二）政府补助 .................................................................................................125
（二十三）递延所得税资产/递延所得税负债 ........................................................126
（二十四）经营租赁、融资租赁 .............................................................................127
（二十五）资产减值 .................................................................................................128
（二十六）职工薪酬 .................................................................................................128
（二十七）公允价值计量 .........................................................................................129
（二十八）利润分配政策 .........................................................................................130
（二十九）关联方 .....................................................................................................130
（三十）所得税的会计核算 .....................................