系列成本核算表模板.xls

产产品品产产量量月月报报(表表一一)车车间间产产品品序序号号完完工工产产成成品品入入库库完完工工半半成成品品转转下下一一步步月月末末在在产产品品约约当当生生产产总总量量产产量量完完工工程程度度约约当当产产品品材材料料成成本本工工费费成成用用一车间A产品1B产品2二车间A产品3B产品4三车间A产品5B产品6作业工时及提供劳务统计月报(表二)车车间间产产品品序序号号一一车车间间二二车车间间三三车车间间四四车车间间五五车车间间作作业业工工时时作作业业工工时时作作业业工工时时修修理理工工时时供供电电KWKW一车间A产品B产品车间用二车间A产品B产品车间用三车间A产品B产品车间用管理部门合 计固固定定资资产产折折旧旧核核算算表表(表表三三)项项目目序序号号月月初初计计提提折折旧旧固固定定资资产产原原值值月月折折旧旧率率（%）本本月月提提取取折折旧旧额额一车间房屋及建筑物机器及设备小计二车间房屋及建筑物机器及设备小计三车间房屋及建筑物机器及设备小计四车间房屋及建筑物机器及设备小计五车间房屋及建筑物机器及设备小计行政管理部门房屋及建筑物运输工具管理用具非生产房屋小计租出设备合计借：制造费用 折旧一车间0制造费用 折旧二车间0制造费用 折旧三车间0制造费用 折旧四车间0制造费用 折旧五车间0管理费用 折旧公司0贷：累计折旧0成成本本计计算算表表(直直接接材材料料)()(表表四四)应借科目 序号生产成本制造费用管理费用其他业务 支出合计车间部门A产品B产品其他产品小计一车间计划成本成本差异实际成本二车间计划成本成本差异实际成本三车间计划成本成本差异实际成本四车间计划成本成本差异实际成本五车间计划成本成本差异实际成本管理部门计划成本成本差异实际成本销售计划成本成本差异实际成本合计计划成本成本差异实际成本成本差异率0.01成本差异率=（30477.70-12860)/(1180000+581470)*100%工工资资结结算算汇汇总总表表(表表五五)项目序号职工人数计时工资计件工资应扣工资综合奖金夜班津贴其他补贴应付工资事假工资病假工资一车间生产工人管理人员二车间生产工人管理人员三车间生产工人管理人员四车间生产工人管理人员五车间生产工人管理人员行政管理人员医务人员六个月以上病假合 计成本计算表(分配工资)(表六)应借科目 序号工资分配福利费分配(14%)工会经费(2%)应贷科目 生产工时 生产成本制造费用管理费用 应付福利费合计生产成本制造费用管理费用合计 一 车 间A产品B产品小计 二 车间A产品B产品小计 三 车 间A产品B产品小计四车间五车间行政管理人员医务人员长期病假人员合 计成成本本计计算算表表(一一二二三三车车间间制制造造费费用用)表七费用、工时序号合 计一车间二车间三车间制造费用项目工资及福利折旧费修理费机物料消耗低值易耗品水电费办公费其他合计作业工时A产品B产品小计分配值分配率A产品B产品成成本本计计算算表表(四四五五车车间间制制造造费费用用与与辅辅助助生生产产)表表八八产品、车间、部门序号四车间五车间金额合计修理工时金额供电时金额辅助生产制造费用工资及附加折旧费修理费机物料消耗低值易耗品水电费办公费其他合计生产成本原材料修理、动力工资及附加制造费用合计基本生产一车间A产品B产品车间用二车间A产品B产品车间用三车间A产品B产品车间用管理成本生产成本制造费用管理费用合计成成本本计计算算表表(分分配配水水电电费费)表九 产品、车间、部门序号水费（1.00）电费（0.40）金额合计立方米金额KW金额一车间A产品11000040004000B产品2750300300车间用3961.62961.6217168.41030.02二车间A产品41750700700B产品51925770770车间用6977.46977.46358.5143.41120.86三车间A产品700B产品8500020002000车间用9684.86684.861301.75520.71205.56四车间生产用1000车间用11243.76243.760243.76五车间生产用12753030车间用131321320132管理部门1414108.24108.240108.24合计生产成本151950078007800制造费用162999.72999.71831.25732.53732.2管理费用17108.24108.240108.24合计173107.943107.9421331.258532.511640.44产产品品成成本本还还原原表表表表十十产产品品成成本本项项目目序序号号还还原原前前各各车车间间完完工工半半成成品品或或产产成成品品总总成成本本二二车车间间成成本本还还原原三三车车间间成成本本还还原原一一车车间间二二车车间间三三车车间间自自制制半半成成品品项项目目还还原原还还原原后后各各项项总总成成本本自自制制半半成成品品项项目目还还原原还还原原后后各各项项总总成成本本A产品自制半成品或还原率13000100000.0062092.525253直接材料223040014020001430.551570.55353.542353.54动力32560060450158.95218.95151.52601.52直接人工4105600.014001049.98655.671055.671010.12060.08制造费用51216003601000754.831114.838484.849484.84合计6483200.01396014499.98300039601000014499.98B产品自制半成品或还原率71500003040001.826781.2827直接材料86060015000172000110702.87125702.8719240.5191240.5动力93001200012000548.0312548.0315392.427392.4直接人工1010123.7330002800018493.7751493.7742329.170329.12制造费用1111088270002400020255.3347255.33227038251038合计1282111.723700054000015000023700030400054000.02产产品品成成本本计计算算表表(汇汇总总)表表十十一一车间产品序号作业工时自制半成品直接材料动力直接人工制造费用合计数量期初在产品一车间A产品10025017029600117892.41136920534582.410B产品200000000二车间A产品30448002312568025310.8123508117423.810B产品4020000016465943022388.5318900267183.530三车间A产品506040990150701.856708551.850B产品6029500010928625012999.499305334482.490合计7054584030167846110179293.091893031262224.090本期投入一车间A产品845000124230400020707.622680171617.60B产品9220006060030010123.71108882111.70二车间A产品101270483200.01151540005889.194572499176.20B产品11300003535377013911.471080032016.470三车间A产品127539601010300348.133305948.130B产品134362.5237000290072800020250.5319195574517.530合计140724160.014809622037071230.62686651365387.630本期完工一车间A产品150023040025600105600.01121600483200.010B产品1600000000二车间A产品17030001406040036039600B产品180150000150001200033000270002370000三车间A产品1901000020004501049.98100014499.985B产品2003040001720001200028000.0224000540000.02400合计21046700041954050110168050.011739601278660.010期末在产品一车间A产品2200144000800033000380002230000B产品23006060030010123.71108882111.70二车间A产品240525000.012450046203080027720612640.010B产品250500005000120033002700622000三车间A产品2600000000B产品2702280001290002250525045003690000合计280803000.013631001637082473.7840081348951.710产产品品销销售售成成本本计计算算表表表表十十二二项目序号期初库存本月入库本月销售数量金额数量金额销售数量平均单价销售成本A产品1315945500514499.983102999.999937929999.98B产品22032055400540000.023391362.035762461730.12合计39775555545001391730.1单位负责人:财会负责人:复核:制表:纳纳税税申申报报表表工工作作底底稿稿表表十十三三项目序号数据项目序号数据一、增值税：1三、应缴城维税7%916503.661.销项税额2346899.45 1.计入产品销售税金及附加1016488.962.进项税额转出3158.1 2.计入其他业务支出1114.73.进项税额4111501 四、应缴教育费附加4%129430.664.应缴增值税5235556.55 1.计入产品销售税金及附加139422.26二、营业税62.计入其他业务支出148.41.其他业务收入(511)74200152.应缴营业税5%821016