固定资产盘点指引手册.pptx

LOGOLOREM IPSUM DOLOR LOREM 固定资产盘点指引手册时间安排1工作目标2盘点对象3盘点要求及内容4常见问题处理5工作要求6CONTENTS7.25-7.26收集盘点对接人名单7.26总部行政向大区盘点责任人提起盘点要素及要求7.27-8.2盘点工作启动8.11总部核对数据，分公司补贴资产标签7.26南北区组织各自分公司进行宣贯8.3-8.51.大区收集整理分公司上报的数据，并打印资产标签快递给各分公司；2.各大区人力行政总监在盘点表上签字确认后，将盘点表报总部行政部；8.5-8.10抽盘核对,总结完善为了节约时间，为了节约时间，大区行政人员可大区行政人员可以提前申报采购以提前申报采购固定资产标签贴固定资产标签贴设备，每个区购设备，每个区购置一台，走预算置一台，走预算外的邮件审批。外的邮件审批。完成后盘点人按完成后盘点人按照盘点表上的要照盘点表上的要求签字确认，并求签字确认，并将盘点结果报大将盘点结果报大区；区；(一)通过盘点，核查资产管理部门台账和实物是否一致，资产标签是否相符；(二)通过盘点，核查财务部与资产管理部门账目是否一致；(三)对盘点工作中发现的资产盘盈、盘亏事项进行分析，完善固定资产管理制度；(四)通过盘点，清查现有的资产配置是否符合总部制定的标准，以便更好地满足业务部门的资产需求。l总部及全国各分公司的行政类固定资产（具体定义见附件1固定资产管理制度），月 日之前已完成采购的固定资产均在清查盘点之列；l各分公司需按照固定资产管理制度中的编码规则统一对现有的资产进行重新编码和分配（参考固定资产管理制度&附件2城市资产编码对照表）；此台账为统一模板，不得改动！各分公司的资产管理台账须按统一的模板表头将各项关键信息进行逐一登记和补全。（参考附件3固定资产台账模板）表中：资产名称、资产大类、公司/机构、使用部门、使用状态请在下拉菜单中选择，如资产名称选项没有相对应的，请选“其它”选项，并在备注中写明资产名称；建立固定资产分类编码管理规程，使固定资产的管理规范化，避免发生差错。相关编码规则如下：共5阶15-16码 此编码规则为唯一规则，不得改动！阶数阶数阶位名称阶位名称代码代码说明及内容说明及内容第1阶2位集团编码UB 集团固定资产第2阶2-3位所属权编码（深圳总部为01，北京在线为02，其他分子公司以城市区号后3位数字进行编码）01 总部资产02 在线资产755深圳分公司资产010北京分公司资产020广州分公司资产021上海分公司资产第3阶2位资产类别编码JZ（建筑）房屋建筑物，如：办公、生活、后勤保障服务用房和建筑物等YS（运输）交通运输设备，用于公务、接待、接送职工上下班使用的交通工具等TX（通讯）电子产品及通讯设备，如：电脑及周边外设、网络设备、电话机，对讲机等。YQ（仪器）仪器仪表、计量标准器具、衡器WT（文体）文艺体育设备、健身器材，如：跑步机、桌球台、体重秤等JS（家私）各种办公家私及家电，如：桌椅、文件柜、碎纸机、饮水机、冰箱、空调等QT（其他）其他未找到分类的杂项设备第4阶购入年月编码2014012014年1月购入的资产2015012015年1月购入的资产第5阶流水编码001-999排列l 各分公司的资产标签须按总部统一要求的样式、材质和位置进行张贴，（电脑显示屏和主机须分开张贴）；l标签打印设备（大区邮件申请，每区配备一台）a、打印机品牌及型号：台半（TSC）T-4503E（http:/ 亚银50*30mm 单排（http:/ 对超出总部规定标准的资产情况进行汇总，按列出明细，作出具体的原因分析。（参考附件6分公司各项设备标配参考标准）1、本次盘点由、本次盘点由总部行政统筹，总部行政统筹，大区行政全面大区行政全面负责执行负责执行，指导并协调所在区域各分公司的资产盘点工，指导并协调所在区域各分公司的资产盘点工作，在规定的时间内完成各项任务作，在规定的时间内完成各项任务；2、资产实物管理部门、资产实物管理部门要认真要认真进行帐物核对，说明盘盈、盘亏的资产明细及原因（参考附件进行帐物核对，说明盘盈、盘亏的资产明细及原因（参考附件7固固定资产盘点明细目表）定资产盘点明细目表）；3、对资产进行认真核对，做到帐目清楚，帐物相符，存放地点、使用人、资产标签相符、对资产进行认真核对，做到帐目清楚，帐物相符，存放地点、使用人、资产标签相符；4、本次盘点采取、本次盘点采取先先盘点盘点，后，后贴资产标签的方式进行，期间要作好表格登记贴资产标签的方式进行，期间要作好表格登记；5、资产年中盘点是公司日常资产管理工作的重要内容，凡是在盘点阶段能主动揭露问题、如实填报、资产年中盘点是公司日常资产管理工作的重要内容，凡是在盘点阶段能主动揭露问题、如实填报情况、及时采取整改措施的，对相关责任人员原则上不追究责任。对故意隐瞒、不如实填报的，对情况、及时采取整改措施的，对相关责任人员原则上不追究责任。对故意隐瞒、不如实填报的，对有关责任人将严格责任追究。有关责任人将严格责任追究。THANK YOU.总部：北区：南区：