季财务分析.pptx

损益状况分析损益状况分析*财务状况分析财务状况分析*现金流量分析现金流量分析*全年利润预测全年利润预测*财务分析框架财务分析框架公司考核指标完成情况考核指标考核指标单位单位下达下达实际完成实际完成完成比例完成比例一、损益状况分析项项 目目进度预算进度预算截止截止*月完成月完成 进度差异进度差异一、销售收入一、销售收入*二、销售成本二、销售成本*-*-*三、销售税金及附三、销售税金及附加加*五、其它业务利润五、其它业务利润*九、营业外收支九、营业外收支*十一、利润总额十一、利润总额*（一）销售收入对利润影响产品销售收入比季度预算升高*万元，主要原因是*比季度预算升高*影响内部利润比预算升高*万元。项项 目目进度预算进度预算截止截止*月完成月完成进度差异进度差异*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*-*（二）销售成本对利润影响主要原因主要原因*.*.*.*单位：单位：单位售价单位售价单位变动成本单位变动成本单位边际贡献单位边际贡献单位固定成本单位固定成本*.*单位息税前利润（三）单位盈利情况分析资本项目资本项目按公司年度计划进行转资按公司年度计划进行转资二、资产状况分析下达计划下达计划*万元，已支万元，已支出出*.*万元，其中转万元，其中转增资产增资产*.*万元万元下达计划下达计划*万元，已支万元，已支出出*万元，其中转增资万元，其中转增资产产*万元万元下达计划下达计划*.*，已，已支出支出 *.*万元万元下达计划下达计划*万元，已支出万元，已支出*万元万元三、现金流量情况基本存款户*月*日余额为*.*元。三季度严格执行现金调度管理办法，密切关注现金流量的变化，实现了银行存款零余额的经营管理目标。固定成本：固定成本：*万元万元变动成本：变动成本：*万元万元税金及附加：税金及附加：*万元万元收入：收入：*万元万元实现内部利润：实现内部利润：*万元万元四、*年度内部利润完成情况预测项目项目预算下达预算下达全年预测全年预测预测差异预测差异一、产品销售收入一、产品销售收入*-*-*.*.*.*.*-*-*二、产品销售成本二、产品销售成本*三、产品销售税金及附加三、产品销售税金及附加*-*-*四、主营业务利润四、主营业务利润*-*-*九、营业外收入九、营业外收入*十一、利润总额十一、利润总额*-*-*销售收入销售收入费费费费费费影响利润变动的因素影响内部利润影响内部利润降低降低*万元万元影响内部利润影响内部利润升高升高*万元万元影响内部利润影响内部利润升高升高*万元万元影响内部利润影响内部利润降低降低*万元万元费费费费费费影响利润变动的因素影响内部利润影响内部利润降低降低*万元万元影响内部利润影响内部利润升高升高*万元万元影响内部利润影响内部利润升高升高*万元万元影响内部利润影响内部利润降低降低*万元万元Diagram预计全年售价预计全年售价单位变动成本单位变动成本固定成本固定成本*万元万元*盈亏临盈亏临界产量界产量从图表可以看出与的关系及时生成并上报及时生成并上报，关注其变化，关注其变化按照按照*年度会计基础工作检查提年度会计基础工作检查提出的要求，继续抓好财务制度的落实出的要求，继续抓好财务制度的落实做好做好*年度财务预算年度财务预算资料收集和整理的准备工作资料收集和整理的准备工作四季度主要工作继续做好成本费用的预算控制，继续做好成本费用的预算控制，保证内部利润的顺利实现保证内部利润的顺利实现