古典的贸易保护理论与政策.pptx

第十章第十章 国际贸易政策理论分析国际贸易政策理论分析第一节第一节 国际贸易政策概述国际贸易政策概述第二节第二节 保护贸易政策理论及其发展保护贸易政策理论及其发展第三节第三节 关税办法关税办法第四节第四节 非关税办法非关税办法第五节第五节 勉励出口和其它出口管制办法勉励出口和其它出口管制办法1古典的贸易保护理论与政策第1页第一节、国际贸易政策概述第一节、国际贸易政策概述一、对外贸易政策含义及影响原因一、对外贸易政策含义及影响原因二、对外贸易政策两种基本形式二、对外贸易政策两种基本形式三、对外贸易政策制订与执行三、对外贸易政策制订与执行四、对外贸易政策演变四、对外贸易政策演变2古典的贸易保护理论与政策第2页一、对外贸易政策含义及影响原因一、对外贸易政策含义及影响原因n国际贸易政策与对外贸易政策国际贸易政策与对外贸易政策n对外贸易总政策对外贸易总政策n商品进出口政策商品进出口政策n国别贸易政策国别贸易政策3古典的贸易保护理论与政策第3页国际贸易政策影响原因国际贸易政策影响原因n经济力量强弱经济力量强弱n经济发展战略选择经济发展战略选择n利益集团影响利益集团影响n国际环境和一国外交政策国际环境和一国外交政策4古典的贸易保护理论与政策第4页二、对外贸易政策两种基本形式二、对外贸易政策两种基本形式n自由贸易政策：不干预政策自由贸易政策：不干预政策n保护贸易政策：奖出限入保护贸易政策：奖出限入5古典的贸易保护理论与政策第5页对外贸易政策两种基本形式n自由贸易政策自由贸易政策:指政府取消对进出口贸易限制，不对本指政府取消对进出口贸易限制，不对本国商品和服务进出口商提供各种特权和优待，力图消国商品和服务进出口商提供各种特权和优待，力图消除各种贸易障碍，使商品和服务能够自由地输出和输除各种贸易障碍，使商品和服务能够自由地输出和输入，在世界市场上实施自由竞争与合作。入，在世界市场上实施自由竞争与合作。n保护贸易政策保护贸易政策:指政府采取各种办法限制商品和服务进指政府采取各种办法限制商品和服务进口，以保护本国产业和市场不受或少受外国竞争。同口，以保护本国产业和市场不受或少受外国竞争。同时，政府对本国商品和服务出口实施补助和各种优待，时，政府对本国商品和服务出口实施补助和各种优待，以勉励出口。保护贸易政策实质是奖出限入。以勉励出口。保护贸易政策实质是奖出限入。6古典的贸易保护理论与政策第6页三、对外贸易政策制订与执行三、对外贸易政策制订与执行n制订者：立法机构制订者：立法机构n执行者：行政机构执行者：行政机构n院外议员：各种利益集团雇佣来游说国院外议员：各种利益集团雇佣来游说国会议员人员会议员人员7古典的贸易保护理论与政策第7页四、对外贸易政策演变四、对外贸易政策演变n中世纪时期：勉励进口政策中世纪时期：勉励进口政策n资本主义生产方式准备时期：保护贸易资本主义生产方式准备时期：保护贸易政策政策n资本主义自由竞争时期：自由贸易政策资本主义自由竞争时期：自由贸易政策n二战前垄断资本主义时期：超保护贸易二战前垄断资本主义时期：超保护贸易政策政策8古典的贸易保护理论与政策第8页历史上三次贸易保护主义浪潮历史上三次贸易保护主义浪潮n第一次是第一次是18751875年前后年前后（垄断产生时期）（垄断产生时期）n第二次是第二次是1929192919331933年大危机时期年大危机时期n第三次是第三次是2020世纪世纪7070年代中期（年代中期（19731973、19751975两两次石油危机、资本主义发达国家经济结构调次石油危机、资本主义发达国家经济结构调整）整）9古典的贸易保护理论与政策第9页三次贸易相对自由化浪潮三次贸易相对自由化浪潮n资本主义自由竞争时期（从资本主义自由竞争时期（从1818世纪末开世纪末开始形成始形成,19,19世纪世纪7070年代到达高峰年代到达高峰）n二次战后时期（二次战后时期（1948194819731973）nWTOWTO成立以后（成立以后（19951995 ）10古典的贸易保护理论与政策第10页第二节第二节 保护贸易政策理论及其发展保护贸易政策理论及其发展一、重商主义保护贸易学说和政策主张一、重商主义保护贸易学说和政策主张二、汉密尔顿保护关税思想二、汉密尔顿保护关税思想三、李斯特保护贸易理论三、李斯特保护贸易理论四、保护贸易理论发展四、保护贸易理论发展五、评价五、评价11古典的贸易保护理论与政策第11页一、重商主义保护贸易学说和政策主张一、重商主义保护贸易学说和政策主张n重商主义两个时期及其代表人物重商主义两个时期及其代表人物n主要观点主要观点n政策主张政策主张n评价评价n重商主义复兴：新重商主义重商主义复兴：新重商主义12古典的贸易保护理论与政策第12页重商主义两个时期及其代表人物重商主义两个时期及其代表人物n早期：早期：15世纪到世纪到16世纪中叶，货币差世纪中叶，货币差额论，代表人物：威廉额论，代表人物：威廉.斯塔福斯塔福n晚期：晚期：16世纪下半叶至世纪下半叶至17世纪，贸易世纪，贸易差额论，代表人物：托马斯差额论，代表人物：托马斯.孟孟13古典的贸易保护理论与政策第13页主要观点主要观点n国家财富国家财富=黄金（货币）黄金（货币）n出口是获取财富，进口是财富降低出口是获取财富，进口是财富降低n贸易是一个贸易是一个“零和游戏零和游戏”：一方得利必定是另一方受损一方得利必定是另一方受损14古典的贸易保护理论与政策第14页政策主张政策主张n由国家管制对外贸易政策由国家管制对外贸易政策n奖出限入政策奖出限入政策n管制本国工业，勉励和扶持幼弱工业政管制本国工业，勉励和扶持幼弱工业政策策15古典的贸易保护理论与政策第15页对重商主义评价对重商主义评价n主动评价：主动评价：促进资本原始积累，推进资促进资本原始积累，推进资本主义生产方式发展本主义生产方式发展n消极评价：消极评价：n只重视流通领域，忽略生产领域只重视流通领域，忽略生产领域n财政思想重于经济思想财政思想重于经济思想n建立在对国际贸易作用错误看法基础上建立在对国际贸易作用错误看法基础上16古典的贸易保护理论与政策第16页重商主义复兴：新重商主义重商主义复兴：新重商主义n背景：背景：the great depress(1929-1933)n在西方大萧条中，在西方大萧条中，Keynes看到了古典经济学完全看到了古典经济学完全依赖市场机制和只重视供给方面不足，认为一国生依赖市场机制和只重视供给方面不足，认为一国生产和就业主要取决于对本国产品产和就业主要取决于对本国产品effective demand。若。若 effective demand 带动生产带动生产和就业和就业；反之，若；反之，若effective demand不足不足出出现生产过剩、经济衰退现生产过剩、经济衰退 造成失业造成失业。所以，要。所以，要到达充分就业，就要对商品有足够有效需求。到达充分就业，就要对商品有足够有效需求。n对外贸易乘数理论对外贸易乘数理论 17古典的贸易保护理论与政策第17页对外贸易乘数理论对外贸易乘数理论n1、凯恩斯及追随者与对外贸易乘数论凯恩斯及追随者与对外贸易乘数论n2、投资乘数理论、投资乘数理论n3、对外贸易乘数理论、对外贸易乘数理论n4、对外贸易乘数理论简评、对外贸易乘数理论简评18古典的贸易保护理论与政策第18页1、凯恩斯及追随者与对外贸易乘凯恩斯及追随者与对外贸易乘数论数论n凯恩斯，英国经济学家，凯恩斯主义创始人，凯恩斯，英国经济学家，凯恩斯主义创始人，代表作代表作就业、利息和货币通论就业、利息和货币通论（1936年）年）n马克鲁普，美籍奥地利经济学家，代表作马克鲁普，美籍奥地利经济学家，代表作国际贸易与国民收入乘数国际贸易与国民收入乘数（1943年）年）n哈罗德，英国经济学家，代表作哈罗德，英国经济学家，代表作国际经济国际经济学学（1933年）、年）、动态经济导论动态经济导论（1948年）年）19古典的贸易保护理论与政策第19页2、投资乘数理论、投资乘数理论n卡恩，卡恩，1931年年国内投资与失业关系国内投资与失业关系一文首创一文首创nY=KInY=I（1+c+c2+c3+）=I1/（1-c）20古典的贸易保护理论与政策第20页3、对外贸易乘数理论、对外贸易乘数理论n马克鲁普，哈罗德马克鲁普，哈罗德nY=I+（X-M）（1+c+c2+c3+）即即Y=I+（X-M）1/（1-c）21古典的贸易保护理论与政策第21页政策主张政策主张n宗旨：保护从防御转入进攻宗旨：保护从防御转入进攻国家干预国家干预干预贸易干预贸易放弃自由贸易，实施放弃自由贸易，实施保护贸易保护贸易奖出限入奖出限入顺差顺差顺差顺差D国内国内G供给供给生产生产rI就业就业经济经济22古典的贸易保护理论与政策第22页超贸易保护理论实施障碍分析超贸易保护理论实施障碍分析n1、贸易搭档国经济反应；、贸易搭档国经济反应；n2、存在本国、存在本国industrial structure优化优化滞后可能；滞后可能；n3、consumer surplus。23古典的贸易保护理论与政策第23页4、对外贸易乘数理论简评、对外贸易乘数理论简评n一定程度上揭示了对外贸易与国民经济一定程度上揭示了对外贸易与国民经济发展之间内在规律发展之间内在规律n含有很大不足含有很大不足24古典的贸易保护理论与政策第24页二、汉密尔顿保护关税思想二、汉密尔顿保护关税思想nAlexander Hamilton(1757-1804)美国独美国独立后第一任财长，当初美国经济凋敝，工业立后第一任财长，当初美国经济凋敝，工业落后，北方工业资产阶级要求实施保护贸易，落后，北方工业资产阶级要求实施保护贸易，南方种植园主反对，汉密尔顿代表工业资本南方种植园主反对，汉密尔顿代表工业资本家利益，向国会提交关于制造业汇报家利益，向国会提交关于制造业汇报（1791），阐述保护制造业必要性。，阐述保护制造业必要性。25古典的贸易保护理论与政策第25页1、背景：、背景：n美国刚从英国殖民统治下取得独立时，因美国刚从英国殖民统治下取得独立时，因长久殖民统治，战争破坏，工业落后。在长久殖民统治，战争破坏，工业落后。在与英国贸易中一直充当英国农产品和原料与英国贸易中一直充当英国农产品和原料供给地和工业品销售市场：美国用小麦、供给地和工业品销售市场：美国用小麦、棉花、烟草、木材等换取英国工业品。该棉花、烟草、木材等换取英国工业品。该贸易格局贸易格局只有利于南方种植园主利益，而只有利于南方种植园主利益，而使北方工业资产阶级制造业难于发展。使北方工业资产阶级制造业难于发展。26古典的贸易保护理论与政策第26页2、汉密尔顿论证、汉密尔顿论证n制造业对国家利益关系重大制造业对国家利益关系重大n可促进社会分工可促进社会分工n推广机器使用推广机器使用n扩大就业扩大就业n诱使移民流入，发挥个人才能，提供开创各诱使移民流入，发挥个人才能，提供开创各种事业机会种事业机会n确保农产品销路等确保农产品销路等27古典的贸易保护理论与政策第27页n美国自由贸易美国自由贸易-产业仅限于农业产业仅限于农业-工业工业得不到发展得不到发展-后果不可构想。后果不可构想。n一国没有工业基础一国没有工业基础-国家不能强大国家不能强大-难保难保护其独立地位。护其独立地位。n所认为了国家利益，政府须用关税保护美国所认为了国家利益，政府须用关税保护美国新建立工业。新建立工业。28古典的贸易保护理论与政策第28页3、汉密尔顿政策主张、汉密尔顿政策主张n向私营工业发放政府信用贷款，提供发展基金向私营工业发放政府信用贷款，提供发展基金n实施保护关税制度，保护国内新兴工业实施保护关税制度，保护国内新兴工业n限制主要原料出口，对进口极端必须原料免税限制主要原料出口，对进口极端必须原料免税n为必需品工业发放津贴，给各类工业发放奖励为必需品工业发放津贴，给各类工业发放奖励金金n限制改良机器输出限制改良机器输出n建立联邦检验制度，确保和提升制造品质量建立联邦检验制度，确保和提升制造品质量29古典的贸易保护理论与政策第29页三、李斯特保护贸易理论三、李斯特保护贸易理论n李斯特，德国经济学家李斯特，德国经济学家n1841年年政治经济学国民体系政治经济学国民体系 n1、背景背景n2、理论基础、理论基础n3、政策主张、政策主张n4、适度保护、适度保护n5、评价、评价30古典的贸易保护理论与政策第30页弗里德里希李斯特（Friedrich List，1789-1846）生于德国符藤堡（生于德国符藤堡（Wurttemberg）罗伊特林根（罗伊特林根（Reutlingen）。）。他早期他早期在父亲制革店中工作，后进入政府在父亲制革店中工作，后进入政府部门工作，部门工作，18在蒂宾根在蒂宾根（Tubingende）得到一个位置，并得到一个位置，并开始不定时地旁听法律讲座，两年开始不定时地旁听法律讲座，两年后放弃公职专心学习。后放弃公职专心学习。18，他开始，他开始参加出版一个改良主义杂志，撰写参加出版一个改良主义杂志，撰写改革地方管理文章，也参加提出在改革地方管理文章，也参加提出在蒂宾根大学创建一个新国家经济学蒂宾根大学创建一个新国家经济学院提议。院提议。31古典的贸易保护理论与政策第31页Friedrich Listn在在18，List成为蒂宾根大学管理和政治成为蒂宾根大学管理和政治学教授。学教授。18，List参加了德国贸易和商参加了德国贸易和商业协会成立会议（该协会目标是取消国业协会成立会议（该协会目标是取消国内贸易壁垒），其后一年他作为协会代内贸易壁垒），其后一年他作为协会代表四处旅行宣扬自由主义，并入选符藤表四处旅行宣扬自由主义，并入选符藤堡议会。结果，其议会活动遭当局迫害，堡议会。结果，其议会活动遭当局迫害，失去教授职位、被驱逐出议会，且被监失去教授职位、被驱逐出议会，且被监禁禁9个月。个月。32古典的贸易保护理论与政策第32页Friedrich Listn后开始流亡生活，后开始流亡生活，1825年来到美国，成为矿年来到美国，成为矿业主和铁路制造者，累积了一笔财富。他和宾业主和铁路制造者，累积了一笔财富。他和宾夕法尼亚制造和机器业促进会过从甚密，亲眼夕法尼亚制造和机器业促进会过从甚密，亲眼见到美国实施保护主义政策对制造业发展影响，见到美国实施保护主义政策对制造业发展影响，开始转而成为保护关税开始转而成为保护关税“美国制度美国制度”支持者，支持者，于于1827年出版第一部真正经济学著作美国年出版第一部真正经济学著作美国政治经济学纲领。政治经济学纲领。33古典的贸易保护理论与政策第33页Friedrich Listn1832年他作为驻莱比锡（年他作为驻莱比锡（Leipzig）美美国领事回到德国。为加强德国经济发展，国领事回到德国。为加强德国经济发展，鼓动德国经济统一和保护主义，于鼓动德国经济统一和保护主义，于1843年创建关税同盟报，努力拥护关税年创建关税同盟报，努力拥护关税同盟形成，宣扬同盟形成，宣扬保护主义和保护幼稚工保护主义和保护幼稚工业理论业理论。1941年出版代表作政治经济年出版代表作政治经济学国民体系。然而最终以为自己经济学国民体系。然而最终以为自己经济政策无力达成，于政策无力达成，于1846年自杀身亡。年自杀身亡。34古典的贸易保护理论与政策第34页2、理论基础、理论基础（1）国民经济发展阶段说）国民经济发展阶段说一国国民经济发展分为五个阶段：一国国民经济发展分为五个阶段：n原始未开化时期原始未开化时期n畜牧业时期畜牧业时期n农业时期农业时期n农工业时期（德国）农工业时期（德国）n农工商业时期（英国）农工商业时期（英国）自由贸易自由贸易-保护贸保护贸易易-自由贸自由贸易易35古典的贸易保护理论与政策第35页（2）生产力理论）生产力理论-发展一国生产力比发展一国生产力比经过比较优势取得贸易利益更为主要经过比较优势取得贸易利益更为主要n“财富生产力比之财富本身，不晓得要主要多少倍财富生产力比之财富本身，不晓得要主要多少倍”。“生产力是树之本，能够由此而产生财富果实，生产力是树之本，能够由此而产生财富果实，因为结果子树比果实本身价值更大。力量比财富更因为结果子树比果实本身价值更大。力量比财富更主要，因为力量方面软弱无能足以使我们丧失主要，因为力量方面软弱无能足以使我们丧失全部一切，不但使我们既得财富难以保持，就是我全部一切，不但使我们既得财富难以保持，就是我们生产力量，我们文化，我们自由，还不但是这些，们生产力量，我们文化，我们自由，还不但是这些，甚至我们国家独立自主，都会落到在力量上胜过我甚至我们国家独立自主，都会落到在力量上胜过我们那些国家手里们那些国家手里”36古典的贸易保护理论与政策第36页不过，他也认可保护贸易政策不免会失去比较不过，他也认可保护贸易政策不免会失去比较成本论所说明比较利益，然而，牺牲只是眼前成本论所说明比较利益，然而，牺牲只是眼前利益，得到却是财富生产力提升，这是值得。利益，得到却是财富生产力提升，这是值得。“保护关税假如使价值有所牺牲话，它却保护关税假如使价值有所牺牲话，它却使生产力有了增加，足以抵偿损失而有余，由使生产力有了增加，足以抵偿损失而有余，由此国家不但在物质财富量上取得无限促进，而此国家不但在物质财富量上取得无限促进，而且一旦发生战事，能够保有工业独立地位且一旦发生战事，能够保有工业独立地位”37古典的贸易保护理论与政策第37页3、政策主张n（1）保护目标：促进国家综合生产力发展，以实）保护目标：促进国家综合生产力发展，以实现工业化现工业化n（2）保护对象：国内幼稚但有反正希望工业，受）保护对象：国内幼稚但有反正希望工业，受保护对象经过一段时期之后能够成长起来保护对象经过一段时期之后能够成长起来n（3）保护伎俩：主要是关税）保护伎俩：主要是关税n 凡是在专门技术与机器制造方面还没有取得高度发展国凡是在专门技术与机器制造方面还没有取得高度发展国家，对于一切复杂机器输入应该免征或征收极轻进口税，家，对于一切复杂机器输入应该免征或征收极轻进口税，直到机器生产能与最先进国家并驾齐驱为止直到机器生产能与最先进国家并驾齐驱为止。从某种从某种意义上说，机器工业是工业工业，对国外机器输入征税，意义上说，机器工业是工业工业，对国外机器输入征税，实际上就是限制国内工业发展实际上就是限制国内工业发展。n（4）保护期限：最高界限）保护期限：最高界限30年年38古典的贸易保护理论与政策第38页v不主张保护农业：不主张保护农业：认为着重农业国家，其认为着重农业国家，其人民精神萎靡，一切习惯于方法偏于保守，人民精神萎靡，一切习惯于方法偏于保守，缺乏文化福利与自由；而着重工商业国家则缺乏文化福利与自由；而着重工商业国家则不然，其人民充满促进身心与才能精神。不然，其人民充满促进身心与才能精神。（你同意他观点吗？）（你同意他观点吗？）v主张国家干预对外贸易：主张国家干预对外贸易：自由贸易理论将自由贸易理论将国家视为国家视为“Passive Policeman”,而李斯特却而李斯特却把国家喻为把国家喻为“Kindly Father”，他认为，国家他认为，国家干预对外贸易是很自然事情。干预对外贸易是很自然事情。39古典的贸易保护理论与政策第39页适度保护适度保护n保护对象范围适度保护对象范围适度n保护水平适度保护水平适度n保护期限适度保护期限适度40古典的贸易保护理论与政策第40页4、对自由贸易理论批判和理论主张、对自由贸易理论批判和理论主张n普遍自由贸易理论是无边无际世界主义经济学，普遍自由贸易理论是无边无际世界主义经济学，完全忽略了国家利益，而以所谓促进全人类利完全忽略了国家利益，而以所谓促进全人类利益为出发点益为出发点n流行学派只考虑交换价值，即经过对外贸易促流行学派只考虑交换价值，即经过对外贸易促进财富，忽略国家精神和政治利益以及国家生进财富，忽略国家精神和政治利益以及国家生产力产力n普遍自由贸易理论是狭隘本位主义和个人主义，普遍自由贸易理论是狭隘本位主义和个人主义，完全抹杀了国际和国家利益完全抹杀了国际和国家利益n保护贸易政策只是一个伎俩，而不是目标。保护贸易政策只是一个伎俩，而不是目标。41古典的贸易保护理论与政策第41页5、对李斯特保护贸易理论评价、对李斯特保护贸易理论评价n第一个从理论上探讨在国际竞争下怎样第一个从理论上探讨在国际竞争下怎样利用保护政策办法促进本国经济发展，利用保护政策办法促进本国经济发展，建立了完整体系保护贸易理论建立了完整体系保护贸易理论n对指导发展中国家发展民族生产力，实对指导发展中国家发展民族生产力，实施经济自卫起到了主动作用施经济自卫起到了主动作用42古典的贸易保护理论与政策第42页讨论：李斯特保护贸易理论在当代适用吗？n保护对象难确定保护对象难确定n民族工业难界定民族工业难界定n幼稚产业改变快幼稚产业改变快n保护效果难确定保护效果难确定n中国汽车制造业中国汽车制造业n制订保护政策单边权力下降制订保护政策单边权力下降n适度保护适度保护43古典的贸易保护理论与政策第43页案例：案例：保护代价昂贵，效果却不堪理想保护代价昂贵，效果却不堪理想 经过保护本国幼稚工业付出很大社会代价，即推经过保护本国幼稚工业付出很大社会代价，即推迟接收和普及先进技术和知识。如迟接收和普及先进技术和知识。如巴西、朝鲜巴西、朝鲜等，他等，他们国家幼稚工业恰恰是新兴工业或高科技产业，最显们国家幼稚工业恰恰是新兴工业或高科技产业，最显著例子就是电子计算机工业保护。著例子就是电子计算机工业保护。为了为了保护国内幼稚电子计算机工业保护国内幼稚电子计算机工业，一些国家对，一些国家对国外电子计算机国外电子计算机实施进口管制实施进口管制，其结果是，在发达国，其结果是，在发达国家电脑已经早早普及到家庭电子时代，而大多数发展家电脑已经早早普及到家庭电子时代，而大多数发展中国家电子计算机依然因为昂贵价格使大多数人望而中国家电子计算机依然因为昂贵价格使大多数人望而却步。却步。44古典的贸易保护理论与政策第44页 与彩电、冰箱、音响等不一样，电脑不是普通与彩电、冰箱、音响等不一样，电脑不是普通高档消费品，电脑普及是整个社会生产效率提升和高档消费品，电脑普及是整个社会生产效率提升和先进技术外溢与普及，限制电脑进口，保护只是一先进技术外溢与普及，限制电脑进口，保护只是一个行业，拖延却是整个社会进步，其损失是远远超个行业，拖延却是整个社会进步，其损失是远远超出其所得。出其所得。日本早期也采取阻止进口方法以发展本国电子日本早期也采取阻止进口方法以发展本国电子行业，后基于上述认识，日本很快转向其它形式如行业，后基于上述认识，日本很快转向其它形式如优惠贷款、专利、免税等来支持本国电子计算机工优惠贷款、专利、免税等来支持本国电子计算机工业，使得日本成为该行业仅次于美国国家。业，使得日本成为该行业仅次于美国国家。45古典的贸易保护理论与政策第45页四、保护贸易理论发展四、保护贸易理论发展n1、关于幼稚产业选择标准、关于幼稚产业选择标准n2、实施保护贸易政策论据、实施保护贸易政策论据46古典的贸易保护理论与政策第46页1、关于幼稚产业选择标准、关于幼稚产业选择标准n约翰约翰.穆勒标准穆勒标准n巴斯塔布尔准则巴斯塔布尔准则n肯普补充标准肯普补充标准n小岛清标准小岛清标准47古典的贸易保护理论与政策第47页穆勒标准穆勒标准n只限于对从外国引进产业学习掌握过程，只限于对从外国引进产业学习掌握过程，过了这个期限就应取消保护。过了这个期限就应取消保护。n只限于那些被保护产业，在很快之后，只限于那些被保护产业，在很快之后，没有保护也能生存产业。没有保护也能生存产业。n最初为比较劣势产业，经过一段时间保最初为比较劣势产业，经过一段时间保护后，有可能变为比较优势产业。护后，有可能变为比较优势产业。48古典的贸易保护理论与政策第48页巴斯塔布尔准则巴斯塔布尔准则n受保护产业在一定时期以后，能够成长自立；n受保护产业未来所能产生利益，必须超出现在因为实施保护而必定受到损失。49古典的贸易保护理论与政策第49页肯普补充标准肯普补充标准n约翰约翰.穆勒、巴斯塔布尔准则结合穆勒、巴斯塔布尔准则结合n只有先行企业在学习过程中取得结果含只有先行企业在学习过程中取得结果含有对国内其它企业也有好处外部经济效有对国内其它企业也有好处外部经济效果时，这种保护才是正当。果时，这种保护才是正当。50古典的贸易保护理论与政策第50页51古典的贸易保护理论与政策第51页小岛清选择标准小岛清选择标准n应依据要素禀赋比率和比较成本动态改应依据要素禀赋比率和比较成本动态改变，选择一国经济发展中应予保护幼稚变，选择一国经济发展中应予保护幼稚产业。只要是有利于国民经济发展幼稚产业。只要是有利于国民经济发展幼稚产业，即使不符合巴斯塔布尔或肯普准产业，即使不符合巴斯塔布尔或肯普准则，也是值得保护。则，也是值得保护。52古典的贸易保护理论与政策第52页小岛清选择标准n有利于对潜在资源利用有利于对潜在资源利用n有利于国民经济结构动态改变有利于国民经济结构动态改变n有利于要素利用率提升有利于要素利用率提升53古典的贸易保护理论与政策第53页54古典的贸易保护理论与政策第54页2、实施保护贸易政策论据、实施保护贸易政策论据经济论据：经济论据：n就业机会就业机会n本国产业多元化本国产业多元化n纠正市场失灵纠正市场失灵n反对不公平贸易反对不公平贸易n抵制外国廉价劳动力竞争抵制外国廉价劳动力竞争n反对倾销和补助而采取保护办法反对倾销和补助而采取保护办法n把关税作为报复伎俩与谈判伎俩把关税作为报复伎俩与谈判伎俩非经济论据：非经济论据：n国家安全国家安全n调整社会收入分配调整社会收入分配n保护国民身体健康保护国民身体健康55古典的贸易保护理论与政策第55页五、对保护贸易政策理论评价五、对保护贸易政策理论评价n立足点：本国经济增加和生产力进步、立足点：本国经济增加和生产力进步、国际竞争力增强国际竞争力增强n保护贸易政策有其深刻政治经济根源保护贸易政策有其深刻政治经济根源56古典的贸易保护理论与政策第56页第三节第三节 关税办法关税办法n一、关税概念和分类一、关税概念和分类n二、征收关税依据和通关手续二、征收关税依据和通关手续n三、关税经济效应三、关税经济效应n四、最优关税率四、最优关税率n五、有效保护率五、有效保护率57古典的贸易保护理论与政策第57页一、关税概念及分类一、关税概念及分类1、关税概念（、关税概念（Customs Duties，Tariff）n关税是一个国家海关对进出其关境物品所征收一个税。n谁征收：谁征收：n对谁征收：对谁征收：n为何征收：为何征收：国家委托海关征收国家委托海关征收对本国进出口商征收对本国进出口商征收因为进口或出口了商品而征收因为进口或出口了商品而征收58古典的贸易保护理论与政策第58页2 2、关税特点、关税特点n强制性强制性：海关凭国家权力征税，纳税人无条件服从：海关凭国家权力征税，纳税人无条件服从n无无偿偿性性：海海关关代代表表国国家家从从纳纳税税人人方方面面征征收收，国国家家无无任任何赔偿何赔偿n预预定定性性：海海关关据据预预先先要要求求法法律律与与规规章章加加以以征征收收，双双方方不得随意变动不得随意变动n间接税间接税：税收主体为进口商，最终负担者为消费者：税收主体为进口商，最终负担者为消费者59古典的贸易保护理论与政策第59页3、关税分类、关税分类 n按征收方法划分按征收方法划分n按征税商品流向划分按征税商品流向划分n按差异待遇和特定情况划分按差异待遇和特定情况划分n按征收目标划分按征收目标划分60古典的贸易保护理论与政策第60页（1 1）、按征收方法划分按征收方法划分n从量税：按数量、重量、长度、容量和面积等从量税：按数量、重量、长度、容量和面积等单位征收单位征收n从价税：从价税：按价值征收按价值征收n混合税：从量税和从价税同时征收混合税：从量税和从价税同时征收n选择税：征税时选择税额较高选择税：征税时选择税额较高61古典的贸易保护理论与政策第61页从量税从量税n优优点点：手手续续简简便便，无无须须审审查查货货物物规规格格、价价格格和和品品质质，可可节节约约征征税税成成本本和和费费用用；进进口口价价格格下下跌跌时时，关关税税保保持持一一定定水水平平，因因而而不不影影响响保保护护作作用用；可可预预防防进进口口商商谎谎报报进口价格。进口价格。n缺缺点点：对对等等级级、品品质质、价价格格不不一一样样货货物物按按同同一一税税率率征征收收，税税负负不不合合理理；税税率率固固定定，没没有有弹弹性性，税税额额不不随随物物价价涨涨落落而而改改变变，失失去去了了市市场场价价格格机机能能。当当物物价价下下跌跌时时，保保护护作作用用；当当物物价价上上涨涨时时，保保护护作作用用。含含有有累累退退税特点，进口价格越高，其税负相对越轻。税特点，进口价格越高，其税负相对越轻。62古典的贸易保护理论与政策第62页从价税从价税n按按进进口口商商品品价价格格为为标标准准计计征征关关税税。其其税税率率表表现现为为货货物物价价格百分率。格百分率。n优优点点：税税负负合合理理：按按商商品品价价格格征征税税，价价格格高高纳纳税税高高，反反之则反；税额随物价涨落而增减。之则反；税额随物价涨落而增减。n其其缺缺点点：估估价价繁繁难难：需需专专门门人人才才能能胜胜任任，费费用用、成成本本高高；调调整整作作用用弱弱，保保护护性性差差。税税额额随随物物价价涨涨落落而而增增减减，对对物物价价不不能能产产生生调调整整作作用用；保保护护作作用用不不足足：当当国国外外市市场场价价格格时时，国国内内产产业业保保护护压压力力，但但实实际际进进口口税税额额随随物物价价而而；当当国国外外市市场场价价格格时时，国国内内保保护护压压力力，但但实实际际进口税额则随物价进口税额则随物价而而。63古典的贸易保护理论与政策第63页定税价格n定定税税价价格格是是从从价价税税一一个个关关键键问问题题，定定税税价价格格是是经海关审定作为计征关税依据货物价格。经海关审定作为计征关税依据货物价格。n定定税税价价格格大大致致有有三三种种：CIFCIF、FOBFOB、进进口口国国法法定定价格。价格。n现现在在多多数数国国家家采采取取正正常常价价格格为为定定税税价价格格，即即在在正正常常贸贸易易过过程程中中，充充分分竞竞争争条条件件下下，某某一一商商品品成成交交价价格格。假假如如发发票票价价格格与与正正常常价价格格一一致致，即即以以发发票票价价格格为为依依据据征征税税；假假如如发发票票价价格格低低于于正正常价格，常价格，则以则以海关估价为依据。为依据。64古典的贸易保护理论与政策第64页海关估价n所谓海关估价所谓海关估价(Customs Value)Customs Value)是指海关是指海关申报后，海关按本国关税法令要求内容审申报后，海关按本国关税法令要求内容审查，估定其定税价格。查，估定其定税价格。n因为各国海关估价要求内容不一，有国家因为各国海关估价要求内容不一，有国家所以提升进口关税，形成一个非关税壁垒。所以提升进口关税，形成一个非关税壁垒。65古典的贸易保护理论与政策第65页混合税n又又称称复复合合税税，即即对对同同一一个个同同时时采采取取从从量量、从从价价两两种种标标准准征收关税。征收关税。n方法方法：从量税为主：从量税为主+从价税；从价税为主从价税；从价税为主+从量税从量税n好好处处：使使税税负负适适度度。当当物物价价上上涨涨时时，所所征征税税额额比比单单一一从从量量税税多多；当当物物价价下下降降时时，所所征征税税比比单单一一从从价价税税多多，增增强强了关税保护程度。了关税保护程度。n缺缺点点：手手续续繁繁杂杂，成成本本费费用用高高，从从量量税税与与从从价价税税百百分分比比难以确定。难以确定。66古典的贸易保护理论与政策第66页选择税n指指对对同同一一物物品品同同时时要要求求从从价价税税和和从从量量税税两两种种税税率率。征征税税时时选选择择税税额额较较高高一一个个征征收收。通通常常，当当进进口口产产品品物物价价上上涨涨时时，选选择择从从价价税税，当当进进口产品物价下降时，选择从量税。口产品物价下降时，选择从量税。n优优点点：能能够够依依据据不不时时期期经经济济条条件件改改变变、政政府府征征收收关关税税目目标标及及国国别别政政策策进进行行选选择择，含含有有灵灵活性。活性。n缺点缺点：征税标准经常改变，易引发争议。：征税标准经常改变，易引发争议。67古典的贸易保护理论与政策第67页征收方法深入说明征收方法深入说明n 从量税与从价税优缺点从量税与从价税优缺点n 赋税公平性问题赋税公平性问题68古典的贸易保护理论与政策第68页（2）按）按征税商品流向划分征税商品流向划分n进口税进口税n出口税出口税n过境税过境税69古典的贸易保护理论与政策第69页进口税进口税Import Dutiesn进口国海关在外国商品输入时，对本国进口进口国海关在外国商品输入时，对本国进口商征收正常关税（商征收正常关税（Normal Duties）。）。n正常进口税通常可分为最惠国税和普通税两正常进口税通常可分为最惠国税和普通税两种。种。最惠国税最惠国税适合用于签署贸易协定国家，适合用于签署贸易协定国家，普通税普通税适合用于没有签署贸易协定国家。适合用于没有签署贸易协定国家。70古典的贸易保护理论与政策第70页出口税出口税Export Dutiesn本国商品占垄断地位本国商品占垄断地位n限制本国资源外流限制本国资源外流n确保国内生产或生活需要确保国内生产或生活需要n对付跨国企业转移价格对付跨国企业转移价格n改进贸易条件，预防改进贸易条件，预防“贫困化增加贫困化增加”71古典的贸易保护理论与政策第71页过境税过境税Transit Dutiesn经过税，是一国对于经过其关境外国商经过税，是一国对于经过其关境外国商品征收关税。品征收关税。n过境货物对本国生产和市场没有影响，所征过境货物对本国生产和市场没有影响，所征税率低，财政意义不大。二战后，多数国都税率低，财政意义不大。二战后，多数国都不征过境税，仅在外国商品经过时征收少许不征过境税，仅在外国商品经过时征收少许准许税、印花费、签证费和统计费等。准许税、印花费、签证费和统计费等。72古典的贸易保护理论与政策第72页（3 3）按差异待遇和特定情况划分）按差异待遇和特定情况划分n普通税普通税 Common Tariffn最惠国待遇税最惠国待遇税 MFNT Tariff（Most-Favored-Nation treatment）n普惠税普惠税 GSP Tariff（Generalized System of Preference）n特惠税特惠税 Preferential Dutyn进口附加税进口附加税 Import Surtaxes73古典的贸易保护理论与政策第73页最惠国税率和普通税率最惠国税率和普通税率n最惠国税率适合用于与该国签定有最惠最惠国税率适合用于与该国签定有最惠国待遇标准国家或地域所进口商品国待遇标准国家或地域所进口商品n普通关税适合用于与该国没有签定这种普通关税适合用于与该国没有签定这种贸易协定国家或地域所进口商品贸易协定国家或地域所进口商品n正常进口税是指最惠国税。正常进口税是指最惠国税。74古典的贸易保护理论与政策第74页特惠税率特惠税率n优惠税率，是指某个国家或经济集团对优惠税率，是指某个国家或经济集团对一些国家全部进口商品给予尤其优惠低一些国家全部进口商品给予尤其优惠低关税或免税待遇关税或免税待遇n有互惠，也有非互惠有互惠，也有非互惠n 互惠特惠税经典：英联邦特惠制互惠特惠税经典：英联邦特惠制n 非互惠特惠税经典：洛美协定非互惠特惠税经典：洛美协定75古典的贸易保护理论与政策第75页普遍优惠制，普遍优惠制，简称普惠制简称普惠制n是发达工业国对来自发展中国家一些产品，尤其是是发达工业国对来自发展中国家一些产品，尤其是工业制成品和半自制品给予一个普遍关税减免优工业制成品和半自制品给予一个普遍关税减免优惠制度。惠制度。n普惠制三个标准普惠制三个标准普遍，是指发达国家应对发展中国家出口制成品和半是指发达国家应对发展中国家出口制成品和半制成品给予普遍优惠待遇。制成品给予普遍优惠待