家具有限公司托收无承付确认流程.doc

第二十五章第二十五章-FI25_FI25_托收无承付确认流程托收无承付确认流程 1.1.流程说明流程说明 此流程描述因应托收无承付之付款方式的管理需要，于 SAP 系统中相应的作业解决过程。本流程所谓之托收无承付的付款方式，通常用于公用事业单位收取水、电、煤气、电话费等费用。本流程重要涉及财务部应付款会计、财务部出纳和相关责任部门等岗位。经由出纳人员取得银行托收单证后，需交相关责任单位确认费用，填制付款确认单，同时编制会计凭证，进行 SAP 系统应付帐及银行付款帐务解决。当各费用责任单位确认完毕后，帐务人员需将相关费用确认凭证附于会计凭证之后，以保存完整的会计记录。相关附件：付款确认单 2.2.流程图流程图 托收无承付确认流程托收无承付确认流程FI25FI25财务部财务部出纳出纳责任部门责任部门银行托收单据责任部门确认分配填制付款确认单填制记帐凭证应付帐务处理Tcode:FB60付款帐务处理Tcode:F-531/1付款确认单财务部财务部会计会计 3.3.系统操作系统操作 3.1.3.1.操作范例操作范例 1)托收无承付付款：缴付电话费，金额 5000 2)托收无承付付款，付王强手机费 850，其中公司承担 500，王强承担 250 3.2.3.2.系统菜单及交易代码系统菜单及交易代码 1）托收无承付付款：缴付电话费，金额 5000 应付帐会计：途径：会计财务会计应付帐款凭证输入发票 交易代码：FB60 付款 途径：会计财务会计应付帐款凭证输入付款过帐 交易代码：F-53 2）托收无承付付款，付王强手机费 850，其中公司承担 500，王强承担 250 应付帐会计：途径：会计财务会计应付帐款凭证输入发票 交易代码：FB60 付款 途径：会计财务会计应付帐款凭证输入付款过帐 交易代码：F-53 收款 途径：会计财务会计应付帐款凭证输入其他收款 交易代码：F-52 3.3.3.3.系统屏幕及栏位解释系统屏幕及栏位解释 1）托收无承付付款：缴付电话费，金额 5000 应付帐会计：途径：会计财务会计应付帐款凭证输入发票 交易代码：FB60 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2023/03/12 记帐日期 发票入帐日期。2023/03/12 金额 应付帐款发票金额 5000 货币/汇率 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 凭证昂首文本 会计凭证摘要 二月电话费 总帐科目 供应商发票的资产方科目：销售费用-事务-电话费 D/C 总帐科目借贷方向 D：借方 凭证货币记的金额 根据交易货币计算的交易金额 5000 本位币金额 根据本位币计算的交易金额 5000 文本 凭证行项目摘要 二月电话费 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F011：震旦浦西分公司 选择进入下一行项目 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 昂首文本 会计凭证摘要 二月电话费 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 项 行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 31：供应商贷方 帐户 科目编号，对于供应商科目，指定供应商编号 14000001：震旦总公司 科目简短说明 科目短描述 上海震旦家具有限公司 金额 凭证金额。40000 按退出。Dr：销售费用-事务-电话费 5000 Cr：其他应付款-国内供应商 5000 付款 途径：会计财务会计应付帐款凭证输入付款过帐 交易代码：F-53 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2023/03/10 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KZ：供应商付款 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部 记帐日期 付款入帐日期。2023/03/10 记帐期间 记帐期间 3 货币 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公系统自动编号 司代码的会计凭证编号连续。凭证昂首文本 会计凭证摘要 缴付电话费 银行：帐户 银行科目编号：工商银行-RMB 银行：业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 银行：金额 交易事项金额，付款金额 100000 供应商：帐户 指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商 11000108：其他应付帐款-嘉定电话局 供应商：帐户类型 拟定过帐对象为总帐或子帐 K：供应商，对子帐过帐 按进入下一画面 选择页面，选出进行冲销的行项目。按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 项 行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 50：总帐借方 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 帐户 科目编号 科目简短说明 科目短描述 工商银行-RMB 金额 付款金额 5000 按完毕 Dr：其他应付款-国内供应商 5000 Cr：银行存款-工商银行 RMB 5000 2）托收无承付付款，付王强手机费 750，其中公司承担 500，王强承担 250 应付帐会计：途径：会计财务会计应付帐款凭证输入发票 交易代码：F-43 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2023/03/12 凭证类型 根据交易类型对会计记帐凭证之分类。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KR：供应商发票 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F011：震旦浦西分公司 记帐日期 发票入帐日期。2023/03/12 记帐期间 记帐期间 3 货币/汇率 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号 凭证昂首文本 会计凭证摘要 缴付电话费 记帐码 指定过帐的借贷方 31：供应商发票 帐户 指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商 60000150：上海电信局 按键进入下一个画面。栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 金额 交易事项金额，应付供应商帐款入帐金额 850 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 收付基准日期 帐龄计算起始日 2023/03/12 文本 会计项目凭证摘要 王强电话费 记帐码 指定行项目的借贷方和科目 40：总帐借方 帐户 指定总帐科目：管理费用-事务-电话费 按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 金额 交易事项金额，应付供应商帐款入帐金额 500 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 收付基准日期 帐龄计算起始日 2023/03/12 文本 会计项目凭证摘要 王强电话费 记帐码 指定行项目的借贷方和科目，29：供应商特殊总帐借方 帐户 指定总帐科目，对于供应商，指定供应商编号 80000040：王强 按进入下一画面 按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 项 行项次 1：第一行项目 PK 指定行项目的借贷方和科目 31：应付帐款贷方 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 帐户 科目编号。供应商发票指定供应商编号：上海电信局 科目简短说明 科目短描述 上海电信局 金额 凭证金额。850 按完毕 Dr：其他应收款-员工 350 Dr：销售费用-事务-电话费 500 Cr：其他应付款-国内供应商 850 付款 途径：会计财务会计应付帐款凭证输入付款过帐 交易代码：F-53 凭证日期 会计凭证日期 2023/03/12 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KZ：供应商付款 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F001：震旦总部 记帐日期 付款入帐日期。2023/03/12 记帐期间 记帐期间 3 货币 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公系统自动编号 司代码的会计凭证编号连续。凭证昂首文本 会计凭证摘要 王强手机费 银行：帐户 银行科目编号：工商银行-RMB 银行：业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 银行：金额 交易事项金额，付款金额 850 供应商：帐户 指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商 60000150 供应商：帐户类型 拟定过帐对象为总帐或子帐 K：供应商，对子帐过帐 按进入下一画面 选择页面，选出进行冲销的行项目。按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 项 行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 50：总帐借方 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 帐户 科目编号 科目简短说明 科目短描述 工商银行-RMB 金额 付款金额 850 按完毕 Dr：其他应付款-国内供应商 850 Cr：银行存款-工商银行 RMB 850 收款 途径：会计财务会计应付帐款凭证输入其他收款 交易代码：F-52 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 凭证日期 会计凭证日期 2023/03/12 凭证类型 以区分不同交易业务产生的会计记帐凭证。不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续 KZ：供应商收款 公司代码 为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”F011：震旦浦西分公司 记帐日期 收款入帐日期。2023/03/12 记帐期间 记帐期间 3 货币 为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等 RMB 财务凭证编号 会计凭证编号。同一种凭证类型、同一会计年度、同一公司代码的会计凭证编号连续。系统自动编号 凭证昂首文本 会计凭证摘要 王强电话费 银行：帐户 银行科目编号：工商银行-RMB 银行：业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 银行：金额 交易事项金额，付款金额 350 供应商：帐户 指定总帐科目。对于供应商应付款，指定供应商 80000040 供应商：帐户类型 拟定过帐对象为总帐或子帐 K：供应商，对子帐过帐 按进入下一画面 选择页面，选出进行冲销的行项目。按进入下一画面 栏位名称栏位名称 栏位说明栏位说明 资料范例资料范例 项 行项次 1 PK 指定行项目的借贷方和科目 50：总帐借方 业务范围 跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）1002：震旦中国办公家具 帐户 科目编号 科目简短说明 科目短描述 工商银行-RMB 金额 收款金额 350 按完毕 Dr：银行存款-工商银行 RMB 350 Cr：其他应收款-员工 350