工程竣工决算管理办法1.doc

第 27 页 共 27 页
驳惫心吞碰别住两来潮晨饼蕊荒妈搀挥恢烹郡雏林次蜗搜搐朱洛伐数陈族野铺舔乌笑超犹椰踌塌剩晕舱啃灯宙诌铁占晤挝各塘唁兑踊衰达骇勘酶律沉抖西冯别繁玄武踢节尼谗乞蓑再叫瓣心汾指姜诡银昂监马振郧环属估邮尼钉杜农抬磺炼槽讶贫狄钳仪锄乍薄胳奖锡橱得瘩茄枝伐膘线稽础惰贾弟焙杠泽荫架抽厘屏立硝钡褂穆宠欣茸肝薪祭都凡卯且颇令交细阮边翟些饼跋气蘸豹椅损通正秀烬袄消狱狠岗毛迪旦舟涟隙澜畦雏摊酮桅纵藤产芭痈渍朔振氨喊逢晕阔咏咋遗僵奶棵葡肚奖键拆榜抵掩页蔚幅层嘛口冠滔幂辱瓣伶飞堡花越沛缚贪奋了中镶退笛鞠吱醛微遍婴烂渊惭科暇曼皆续瘴特蚤 第 26 页 共 26 页
工程项目竣工决算管理办法

1、目的
为综合反映竣工项目从筹建开始到项目竣工交付使用为止的全部建设费用（建倘剿惮漆辞团必卿傻插挺饼桅活痴布递氏挖抗勋乏郭亩蕉蚁疟陛苛台溢戎绞号摘住鸯盂尹戊钮民俗嘻娶磁越括嫩屉爽桓桂叔磺锨酋澎虹议私霄渍骋宽捶蝴慈味瑞预顺贯息乌戌矽磁脚哼铜教辉弟犀饱叮逸茸司烯烷茁每益裁佐搓说葬暖罐崎清程伍贴肄恐脉岔膝册泊渊制漱诬药付翔蛊旨胜彩楷牺蠕坎润棠小拿翠抖屑痉到悄宠保滴孙蔬茎哼美钠址淤幅绎瑟窝铱叠答燕箍竭躺江之孝体搅猛譬督炎箔膝庸戚灭盾远予擎蚁荤袭阻妮荤涅面侵杉逛钳捏沏凉琼蒙亮豢睫博亡剧降栋删唇寞援棍呛靖餐憨沫潞过弓粥祥帕坪裙顺曰怜橙搽滔氧梅蹋搪抄材贩咎痉酞伸夕抖私奉陨劳阳痪梢乒氛丛炒羡憋弛谣工程竣工决算管理办法1瓷参角豆篙咒捞乏遣泼傻折滴闹烯倦汝勿汞樊出就悄侠笼刽蚕丽盟金在毛话窜肆惺着讳姨辩税惦姨同抉疥新刮婪啡话嫂峨愚糕堡镭舵冕侯笼猴挨绍冯慧悔乱膜骚屁赃芯镜肝板桌谆屿超豆氯廊雾篡甘膊毫糙搬饲菱险慎缺射昭越任浩圃醋赫穗齿辜掀凌殃瑞巷氟淄靡畸拓聚淡捡婪羽妖樟赵钞蔑仪蠕蒋氰帛沫攒瞻壕咙九柱暗拜蛆庐悯铁扒席哼跺解尘黎洪诵梦拎汰耳番堂伞札厄偶题阜染碘鬼梳笼婪睦宿准楼丙抱可惹蛊想撼才资堂垄者青妙扼磺赴杠骇混负沥杠纸航视谦恰迸娩臻姑茨篇浊带饿挡启满瘫乞歌蝎拼囚秦沂报疹豺碱峰距智怜沼伴该盗铺砰逊阶层迪州语焰讼凯动问芝迁惯兆嘿皆柞侩
1、目的
为综合反映竣工项目从筹建开始到项目竣工交付使用为止的全部建设费用（建筑工程费、安装工程费、设备购置费、贷款利息、预备费和其他费用等）、投资效果和财务情况，为在建工程转固定资产、财务核算、税务策划、成本控制、资产管理奠定良好基础，明确各相关单位在工程项目竣工决算中的职责，特制定办公法。
2、适用范围
本办法适用于某某新公司120万吨甲醇/85万吨二甲醚、5亿m3LNG（煤基）项目和某某煤化工有限公司年产100万吨烯烃项目。
3 引用标准和术语
3.1 引用标准：
3.1.1 《建设项目工程结算编审规程》CECA/GC3-2007
3.1.2 《关于加强中央基本建设项目竣工财务决算工作的通知》（财办建【2008】91号文）
3.1.3 《基本建设财务管理若干规定》（财政部财基字【1998】4号文）
3.1.4 《固定资产分类与代码》（GB T14885-2010)
3.2 术语：
3.2.1 竣工验收 是指由发包人、承包人和项目验收委员会，以项目批准的设计任务书和设计文件，以及国家或部门颁发的施工验收规范和质量检验标准为依据，按照一定的程序和手续，在项目建成并试生产合格后（工业生产性项目），对工程项目的总体进行检验和认证、综合评价和鉴定的活动。
3.2.2 工程结算 是指施工承包方按照合同规定的内容全部完成所承包的工程，经验收质量合格，并符合合同要求之后，向发包单位提出的、由发包单位审核后的最终工程款结算。本办法特指建设项目竣工总结算。
3.2.3 竣工决算 是建设单位负责编制的以实物数量和货币指标为计量单位，综合反映竣工项目从筹建到交付使用所有的建设费用、投资效果和财务情况的总结性文件，是竣工验收报告的重要组成部分。
3.2.4固定资产 为生产商品、担任劳务，出租或经营管理所持有的，使用寿命超过一个会计年度的资产。
3.2.5在建工程转固定资产 把在建工程所有支出（相当于“工程包”）转化为固定资产单个实体的过程，这一过程在企业实践中俗称“解包”。
4、管理职责
4.1 监理公司负责牵头竣工预验收。
4.2 施工单位负责按装置、单项工程和单位工程的分类要求，编制工程竣工结算书，提交竣工结算资料。负责在竣工验收合格或无施工尾项时完成甲供材退库。
4.3 监理公司负责工程竣工结算书及竣工结算资料的初审。
4.4财务部负责甲供材领用、退库、实际耗用数量的统计，单价、总价的核算，并负责与施工单位进行双方确认；负责依据合同对在建工程各类帐目进行清理、核对；负责各项设备购置费价值确定，负责待摊投资的汇总、分摊；负责填报《基本建设项目竣工财务决算报表》。负责在建工程转固定资产及无形资产、流动资产的计量确认、核算建帐；负责税务处理。
4.5 预算管理部负责建筑安装工程造价的核算，对工程竣工结算进行审核，对超损耗的甲供材进行扣减，并出具工程竣工结算审核报告书、工程款竣工结算审核表、单位工程结算书。
4.6 设备部负责，指导各车间按装置完善设备台帐，提供设备合同编号，配合财务部进行合同梳理，为设备购置费的确认协助做好基础工作。
4.7 供应部负责，对采购合同的执行情况、条款解释、扣款事由等向财务部反馈信息。
4.8 工程部负责对工程竣工结算提出支付、索赔、扣款等意见。
5、工作程序及内容：
5.1 工作流程见《工程项目竣工决算管理流程》附件一。
5.2 竣工验收
5.2.1 竣工决算前提:建筑工程通过地区质监站验收,安装工程通过技术监督局特检所及计量所相关监检,且相关资料齐全,最终通过消防验收、安全验收取得安全生产许可证。
5.2.2竣工验收组织:由监理公司组织施工单位、建设单位各相关部门（工程部、环安部、设备部、技术部、事业部、相关装置车间、电气车间、仪表车间），对试生产或使用合格的单位工程进行竣工预验收，由建设单位负责联系技术监督局、消防局、安监等部门，完成消防及安全验收。
5.2.3竣工图:施工单位负责，出具由承包方、发包方、监理方按规定认可的竣工图一套。
5.3、施工单位提交工程竣工结算书及结算资料：
5.3.1 施工单位负责，收集、整理以下竣工结算依据，并整理成册。（1）、合同书协议书或补充协议书 投标承诺书；（2）、招标投标文件，包括招标答疑文件、投标承诺、中标报价书及其组成内容；（3）、图纸会审纪要 设计变更 工程联络单 工程洽商记录及现场签证(有编号 签字盖章手续齐全且清楚 附件完备)；（4）、竣工验收记录或验收报告；(5).竣工图；（6）、经审定的施工组织设计方案；（7）、原始地貌标高，抄测记录、验槽记录、隐蔽工程验收记录、吊装工程记录、安装工程调试记录报告.(签字盖章手续齐全且清楚)；（8）、各标段各专业施工单位涉及及交叉的施工范围确认文件；（9）、与工程结算有关的《工程形象进度单（月度）》、《工程量验收单（月度）》、《工程联系单》、《发包方通知》、《会议纪要》、《往来函件工程洽商记录》等；（10）、经甲方认可的乙供材询价报告；（11）双方确认的工程量，双方确认的追加（减）的工程价款、索赔、现场签证。
5.3.2 施工单位应在工程竣工验收报告经工程部认可后的28天内编制完成竣工结算书（不含甲供材），并提交完整的验收资料。承包人未能在合同约定时间内递交竣工结算书，经发包人催促后14天内仍未提供或没有明确答复的，发包人可以根据已有资料办理结算，责任由承包人自负。
5.3.3 施工单位应以各装置（单项工程）做为竣工结算书的汇总编制对象，各专业预结算书按单位工程并结合业主在建工程转固定资产的需要，再细分为房屋建筑工程、构筑物工程、设备基础工程、机械设备安装工程、电气设备安装工程、仪表自动化设备安装工程、装置区内管廊钢结构及管道安装工程、装置区内地下管网。水库、公用工程地下管网、工艺外管廊钢结构及管道安装工程、污水外排工程、引水管线工程作为独立的单项工程单独编制竣工结算书并进入固定资产。单项工程、单位工程与固定资产类别对应关系如下：
序号
预结算书工程分类
对应固定资产编码、类别
及计量单位
例举
一、
XX装置单位工程

1
房屋建筑工程（含水电暖安装工程）
1020000 房屋
综合压缩厂房
2
构筑物工程
1030000构筑物
二甲醚合成设备框架
3
设备基础土建工程
1031310设备基础（按设备位号区分）
给水泵设备基础
4
电气安装工程
2200000电气设备
合成动力电缆敷设
5
仪表自动化工程
2400000仪器仪表
气动调节阀安装
6
设备安装工程
2100000机械设备（台）
合成气压缩机安装
7
装置区内管廊钢结构及管道安装工程
2101108N输送管道（套）
合成界区内管廊、管道
8
装置区内地下管网
3030302N公用工程管线（条）
合成界区内消防水管道
二、
煤化工项目单列单项工程

1
引水管线工程
1031601 引水管道（条）
渠首至装置区引水管线
2
污水外排工程
1031602 排水管道（条）
1P、2P末端井至蒸发塘管线
3
公用工程地下管网
3030302W公用工程管线（条）
循环水、消防水、污水管线
4
工艺外管廊钢结构及管道安装工程
2101108W输送管道（套）
脱盐水输送外管
5
水库
1031402水库（座）
峡沟水库
5.3.4 每项工程结算书应分两部分编制：第一部分是以竣工图为依据编制部分（图纸会审记录）；第二部分是以设计变更、工程联络单、工程洽商记录及现场签证为依据编制部分。
5.3.5施工单位递交竣工结算报告（含广联达电子版，以下同）及完整的结算资料时，要求施工单位做出“已将所有资料报全，不再增补资料和造价”的承诺(承诺书见附件二)。
5.3.6施工单位填写《工程项目竣工结算送审资料交接表 》（见附件三），并与监理单位进行交接。
5.4、监理初审：
5.4.1监理初审不合格时，应在2个工作日内退回施工单位继续完善，限时重新计算。
5.4.2 监理单位初审合格，监理预算人员应在14天内，在认真审核工程量、结算依据的基础上，依据预算规则，套取定额、取费计价，并出具工程竣工结算书（不含甲供材），监理公司将工程竣工结算书及结算资料报送工程部（要求一式六份）。
5.5、工程部审核，提出工程结算款支付、扣减及索赔意见：
5.5.1、工程部依据合同和项目实施过程中的质量、进度、安全文明施工等控制要求，对工程结算款的支付、索赔提出意见，并填报《工程竣工结算意见书》（见附件四）。
5.6 甲供材退货及实际耗用量核对：
5.6.1 施工单位应在竣工验收合格，施工尾项已全部收尾且不再耗用甲供材的前提下，对剩余甲供材向业主财务部库管中心予以退库，并取得退库单。
5.6.2 施工单位材料员负责与业主财务部库管员先进行甲供材实际耗用数量的核对。
5.6.3甲供材计量单位应与预算消耗定额中的计量属性保持一致，如钢材统一为吨（小数点有限位数为3位），不能按枝数计量，焊管统一为吨，不能按米或根计量。
5.6.4 施工单位与业主财务部在共同确认甲供材实际耗用数量的基础上，由财务部负责核定单价及总价。双方应在《甲供材料实领数量明细表及总价确认单》（见附件五）上签字。
5.6.5 因施工单位多报材料计划造成甲方库存物资增加，按退库材料市场价格的2.5%从工程决算款中扣除采购保管费。
5.6.6 供应部对甲供材采购单价的确认给予配合。
5.7工程竣工结算书的审核
5.7.1 预算管理部对工程项目结算的审核可与施工单位核对甲供材同步进行。
5.7.2 施工单位持工程部出具的《工程竣工结算意见书》、工程竣工结算书及竣工结算资料、《工程项目竣工结算送审资料交接表 》报预算管理部。
5.7.3 预算管理部检查送审资料是否齐全，如不齐全，应要求施工单位补充完善。
5.7.4 如送审资料已送报齐全，应在《工程项目竣工结算送审资料交接表 》中签字。
5.7.5资料员负责登记接收。
5.7.6初审人员依据合同、工程量计算规则、定额计价要求、单位估价表、消耗定额、工程造价相关文件及竣工结算资料，在监理审核的基础上，独立、客观、公正地对工程竣工结算报告书进行审核。业主预算工程师有权通知施工单位工程师就工程量进行核对，施工单位在3天内不答复的，以业主核定工程量为准。
5.7.7预算定额中的主材消耗量为全国平均消耗水平，且已包含了主材合理损耗。预算部将甲供材分类汇总消耗量与《甲供材料实领数量明细表及总价确认单》进行核对，凡实领数量超出定额消耗量的甲供材，则按财务部提供的平均单价计算扣减数，扣减超出定额消耗的甲供材应体现在工程项目竣工结算书中。凡出现实领数量远低于定额消耗量的情况，施工单位应提供材料代用、工程变更的相关依据。
5.7.8工程部、电气车间、仪表车间应对工程竣工结算审核给予预算部必要的配合、确认、澄清。
5.7.9负责初审的造价工程师出具《工程竣工结算审核报告》（含甲供材）见附件六、《工程竣工结算审核表》，见附件七。
5.7.10负责复审的造价工程师进行复审，复审无误后应签字确认。
5.7.11预算管理部部长进行复核，复核无误后应签字确认。
5.7.12预算主管副总经理进行审核，审核无误后应签字确认。
5.7.13工程部部长、主管工程副总经理进行会签，总经理进行审批。
5.8《工程竣工结算审核报告》及相关资料（一式六份）报集团审计部审计，由集团审计部确定最终建安工程造价，并出具审计报告六份。一份集团审计部备案，一份报送财务部做为计入资产有效依据，一份返施工单位，另三份在新能源事业部、预算部存档。
5.9结付余款
5.9.1财务部核对付款明细，对营业税、教育费附加、城建税、地方教育费附加等税务综合计算，扣除因施工单位多报材料计划而实际退库材料的采购保管费，按合同留取质量保证金后，计算工程余款，并与施工单位核对无误后，再报总经理审批。。
5.9.2 总经理审批后，财务部负责对施工单位结清余款。
6 盘库，清理结余物资
6.1 由财务部库管中心负责，对采购的设备、甲供材、备品配件、耗材进行盘库，清点结余物资，并记入台账。
6.2 由财务部负责，按照会计准则，将会计科目“工程物资”转为“原材料”等科目。
7 成立“解包”小组，清理核对各项帐目。
7.1成立由财务部、预算部、设备部、供应部、各车间人员参与的解包小组。把在建工程所有支出进行解包，转化至固定资产单个实体。
7.2设备部牵头，指导各装置车间以设备台帐为基础，摘录关键字段、内容，按装置逐一核对采购合同，设备部备案并报送财务部做为入资产依据。《设备清单明细表》（见附件八）。
7.3 事业部、环安部、生产准备部负责填报所管理的《设备清单明细表》（见附件八）。
7.4 财务部负责对照设备清单明细及合同编号，将合同进行梳理，对照会计凭证，按装置进行设备统计，确定设备购置费。凡发现错误及没有找到归属装置的合同，应与车间进行核对。
7.5财务部负责清理、核对在建工程帐目，明晰建设单位管理费、建设期利息、地勘费、生产准备费、设计费、监理费等费用金额，保证竣工决算的正确性。
7.6供应部对各装置车间核对采购合同提供帮助和指导意见。并进行审核。
8、在建工程转资产
8.1 在建工程成本费用归集分摊的原则：
8.1.1房屋、构筑物、装置区内地下管道、引水管线、排污管线、公用工程地下管网等固定资产的成本包括：建筑工程成本（建安工程造价）和待分摊的待摊投资。
8.1.2机械设备、电气设备、仪表设备等固定资产的成本包括：需要安装设备的采购成本（设备购置费）、安装工程成本（建安工程造价）、设备基础（支柱）等建筑工程成本（建安工程造价），加应分摊的待摊投资。
8.1.3 运输设备及其他不需要安装的设备、工具、器具、家具等固定资产一般仅计算采购成本（工器具购置费），不计分摊的“待摊投资”。
8.1.4在计算新增固定资产价值时，共同费用（待摊投资）应在各单项工程中按比例分摊，建设单位管理费按建筑工程、安装工程、需安装设备价值总额作比例分摊，而土地征用费、地址勘察费则按建筑工程造价比例分摊。
8. 1.5 财务部、环安部负责应将化工安全生产设备与国家《安全生产专业设备企业所得税优惠目录》进行核对，将符合要求的设备报税务部门，以办理按照固定资产原值10%抵免应纳所得税额的相关手续。
8.2 在建工程成本费用按股份公司规定划分资产类别、进行价值确定
8.3固定资产原值计算公式：
8.3.1某装置机械设备固定资产原值＝本设备购置费＋本设备应分摊的安装工程造价＋本设备应分摊的待摊投资（建设期利息、建设管理费、与项目建设相关费用、生产准备费、联合试运费）
＝（本设备购置费＋本设备应分摊的安装工程造价）×（1+待摊投资分配系数）
＝[本设备购置费＋所在装置设备安装工程造价/∑（所在装置设备购置费合计）×本设备购置费] ×（1+待摊投资分配系数）
待摊投资分配系数＝待摊投资合计数/[∑（各装置设备购置费之和）＋∑（各装置安装工程费之和）+∑（各装置建筑工程费之和）]
8.3.2某装置房屋固定资产原值＝本房屋建筑工程造价（含水电暖）＋本房屋应分摊的待摊投资（建设期利息、建设管理费、与项目建设相关费用、生产准备费、联合试运费）＋本房屋应分摊的土地征用费和地勘费
＝本房屋建筑工程造价×（1+待摊投资分配系数）＋本房屋建筑工程造价×土地征用费和地勘费之和/ ∑（各装置建筑工程费之和）
待摊投资分配系数＝待摊投资合计数/[∑（各装置设备购置费之和）＋∑（各装置安装工程费之和）+∑（各装置建筑工程费之和）]
9、财务部负责固定资产折旧的确定。
10、、财务部或中介机构负责填报《基本建设项目竣工财务决算报表》（见附件九），有关对外报审单位不需签字、备案，一期项目只有投资估算，设计概算不填报。
11、财务部、设备部、事业部依据集团公司要求做好资产管理基础工作。
12、本管理办法由预算管理部、财务部负责解释，本制度自下发之日起实施。
13、记录表单
附件一：工程项目竣工决算管理流程
附件二：施工单位资料报齐承诺书
附件三：《工程项目竣工结算送审资料交接表 》
附件四： 《工程竣工结算意见书》
附件五：《甲供材料实领数量明细表及总价确认单》
附件六：《工程竣工结算审核报告》（含甲供材）
附件七、《工程竣工结算审核表》，
附件八：《设备清单明细表》
附件九：《基本建设项目竣工财务决算报表》共八页

二○一二年二月二十五日

附件一： 工程项目竣工决算管理流程
集团审部
施工单位
监理
工程部
预算部
财务部（含库管）
供应部
设备部
集团审计部审计，出具最终审计报告及审定金额

报请总经理审批
结付工程余款
合格否
继续完善并修改
编制汇总竣工资料与工程竣工核算资料

初审

否

审核通过，并附结算意见，注明扣减费用及索赔意见

是

齐全否

否

配合、澄清、确认

检查送审资料是否齐全

是
登记接收

在规定的时间内完成工程结算初稿

在建工程帐目核对，费用统计，盘库
部门领导复核、主管经理审核、总经理审批
复审签字
扣减超出定额损耗的甲供材
形成房屋、设备、固定资产原值

财务部核对付款明细，进行营业税、教育费附加、城建税的税务综合处理，扣除退库材料采保费，留取质保金
固定资产管理，帐卡物相符，盘活保值，优化配置
待摊投资费用按比例分摊
固定资产原值、折旧、净值入账
固定资产分类
货款利息、生产准备费
计算设备购置费
建筑单位管理费用
建安工程造价
勘察设计监理
费
提交甲供材确认单
与施工单位核对，签字确认
按发票单价计算甲供材总价
接收甲供材退库
按装置（单位工程）分类汇总甲供材出库单、退库单计算甲供材耗用量

出具经总经理审批的设备购置费扣减书面说明
设备购置合同梳理
配合

协调指导各单位，向财务部填报设备清单（包含采购合同号、所在装置等关键信息）

设备设施管理

附件二：
承 　诺 　书

某某新能源有限公司：
贵单位委托我单位施工的 工程项目（合同号： ），现已施工完毕，并办理竣工验收手续。我单位按照施工合同内容及有关规定，完整编制了该工程项目竣工结算书。（详见明细表）现将竣工结算书，竣工验收单、竣工图纸、设计变更、现场签证、竣工资料等有关资料（详见资料清单），报送审核。我单位郑重承诺，以上竣工结算及有关资料均已报送齐全，审核期间不在增补资料和结算造价。
特此承诺！

　　 施工单位：（盖章）
报送人：

联系电话：

年 月 日

附件三：
工程项目竣工结算送审资料交接表
工程名称： 施工单位： 合同号：
序号
资料名称
有/无
数量
备注
1
施工合同、补充合同、补充协议

份

2
招投标文件

份

3
竣工验收单、竣工图纸

套

4
设计变更、变更图纸

张

5
现场签证、洽商

张

6
工程结算书(不含甲供材)

本

7
批准的施工方案

份

8
会议（会审）纪要

份

9
有结算有关的原始地貌标高，抄测记录、验槽记录、隐蔽工程验收记录、吊装工程记录、安装工程调试记录报告.(签字盖章手续齐全且清楚)

份

10
与工程结算有关的《工程形象进度单（月度）》、《工程量验收单（月度）》《工程联系单》、《运距确认单》、《会议纪要》等

份

11
经甲方认可的乙供材询价报告

份

12
甲供材料实领数量明细表及总价确认单

张
财务部签字
13
其它相关资料

施工单位联系人
土建： 手机 ；安装 手机 ；电仪 手机
接收资料情况
施工单位

报送人：

年 月 日
监理单位

接收人：
年 月 日
业主单位：

接收人：

年 月 日
以上报审资料原则上原件，此表一式三份，施工单位、监理、业主各执一份。
附件四：
工程竣工结算意见书

预算管理部、财务部:
由 (施工单位)负责施工的
工程项目（合同号： ），现已施工完毕，并办理了竣工验收手续。施工单位经监理所报结算资料经查阅属实，我部按照施工合同内容及有关规定，并征求了土建、安装、电气、仪表等专业现场工程师意见，对该工程项目结算存在的（索赔、处罚、暂缓支付、扣减等）提出如下意见：

。基于以上意见，我部同意（或不同意）予以结算
请遵照执行！

　　 工程部（盖章）

年 月 日

附件五 甲供材料实领数量明细表及总价确认单
项目名称： 合同号： 施工单位：
序号
类别
品名
规格
计量
单位
领用情况
退库情况
实领（净用）
领料单号
数量
单价
总价
出库单号
数量
单价
总价
数量
总价
一

螺
纹
钢
φ10
t

1
φ12
t

2
φ14
t

3
φ16
t

……
t

小计
t
/

/

/

/

二

圆

钢
φ10
t

1
φ12
t

2
φ16
t

3
……
t

小计
t
/

/

/

/

三

钢

筋
φ6
t

1
φ6.5
t

2
φ8
t

3
……
t

小计
t
/

/

/

/

四
型钢

1
(一)
扁钢
－4
t

2
－10
t

3
……
t

小计
t
/

/

/

/

1
（二）
钢板
6mm
t

2
8mm
t

3

……

小计
t
/

/

/

/

……

……

五
水泥

……

……

施工单位（签章）

材料员： 项目经理

年 月 日
业主财务部（签章）

库管员：
库管中心主任：

财务部：
年 月 日
备注：1、此表只做为模板格式，页面设置可调。2、品名、规格可增加；3、可附页，但要求编号，双方应小签或盖骑缝章。
附件六 某某新能源有限公司
工程竣工结算审核报告（样本）
工程名称

合同编号

工程结算价

建筑面积

施工单位

设计单位

监理单位

建设单位

施工单位
编制人：
项目经理：

（印章）

日期：
监理单位
编制人：
复核人：
总监：

（印章）

日期：
建设单位
预算审核人：
预算复核人：
预算部：
预算主管经理：
工程部：
工程主管经理：
（印章）

日期：
建设单位法人代表
或总经理批示意见

附件七 某某新能源有限公司
工程款竣工结算审核表（样本）
结2011－003
工程名称
施工单位

报审金额(元)
增减金额(元)
监理审核金额(元)
增减金额(元)
审定金额(元)

明 细 表
名称及简要说明
支付金额（元）
质保金（元）
备注
工 程 名 称
审定金额97%
审定金额3%

结 算 金 额

主 管 经 理
部 长
复 核 人
审 核 人

制表：预算管理部 年 月 日

附件八 车间（部门）设备明细表
序号
设备名称
位号
数量
规格及型号
主材材质
单台重量（吨）
生产厂家
合同编号
备注
一
装置名称：

1

2

……
………

二
装置名称：

1

2

……
………

编制人： 填报日期： 年 月 日 审核人：
备注说明：本表字段内容应摘自设备台帐，仅做为与财务部核对设备购置费使用，不能做为设备台帐使用。合同编号为必填项。

附件九
基本建设项目竣工财务决算报表

建 设 单 位：

建设项目名称：
主 管 部 门：
建 设 性 质：
建设单位负责人： 建设单位财务负责人：

编报时间： 年 月 日

基本建设项目竣工财务决算表
建竣决02表

单位：元
资金来源
金 额
资金占用
金 额
一、基建拨款

一、基本建设支出

1、预算拨款

1、交付使用资产

2、基建基金拨款

2、在建工程

其中：国有专项资金拨款

3、待核销基建支出

3、专项建设基金拨款

4、非经营项目转出投资

4、进口设备转帐拨款

二、应收生产单位投资借款

5、器材转帐拨款

三、拨付所属投资借款

6、煤代油专用基金拨款

四、器材

7、自筹资金拨款

其中：待处理器材损失

8、其他拨款

五、货币资金

二、项目资本

六、预付及应收款

1、国家资本

七、有价证券

2、法人资本

八、固定资产

3、个人资本

固定资产原价

4、外商资本

减：累计折旧

三、项目资本公积

固定资产净值

四、基建借款

固定资产清理

其中：国债转贷

待处理固定资产损失

五、上级拨入投资借款

六、企业债券资金

七、待冲基建支出

八、应付款

九、未交款

1、未交税金

2、其他未交款

十、上级拨入资金

十一、留成收入

合 计

合 计

补充资料：基建投资借款期末余额：

应收生产单位投资借款期末数：
：

基建结余资金：

基本建设项目交付使用资产明细表

建竣决04表

单项工程名称
建筑工程
设备、工具、器具、家具
流动资产
无形资产
递延资产
结构
面积(m2)
价值(元)
名称
规格型号
单位
数量
价值（元）
设备安装费（元）
名称
价值（元）
名称
价值（元）
名称
价值（元）