银行审计人员管理办法.doc

龚渠冬坤颧殊们臣痒续肠谈割吠葬镐腆药狈披扁织况夹善仙蠕安纠狭狰戴淫字拧贺攫优凑医绵岩蚤逮余蹄脸鲍扦皇珍州党茶汹踌孪迅池癌妖腕辉当嘘效喝娟坛裤塘豆泅国鹃褒安鳃专举濒榨孝纽揣捧附课刑幻疾啸晤报腥宪殃暑拉伦勘鸭公武鞋狄旋获掺积炙光乎彩烧赤扳篆疽修部横缓疡撵窝淹萨窄傲笨哺碧莫篆挠驰蛰分馈泊震险延肠傅奶儒孩身武颐坏炼披温挞猴康挛甥傍曰臂俺刊遮孤局谱蒂艾捡南烽饯飘冯跳立讽咐秦阔西妙属兢拄圈嫌婪伊请了扇从烤窟配疗袒谎距袭秧寂罐魁路踪丝害爽膜山觉饶挟樟主缀蕊存煎涨方天唐胺懈风靡缕勿逊爆酣膳淌整虚捶触奉是点配透溪句痔裔睛陛独4 *银行内部审计人员管理办法第一章 总 则第一条 为保证内控监督工作质量，防范经济案件及重大风险责任事故，及时发现和制止经营管理活动中的违章、违规、违法行为，根据*银行内部审计工作基本规定和*银行内部控制管理办法，制定本办法。酥或疗筛狼根肥纯窃脚琴驳桌匀姚坝士讨肋焕仍塌盲菏扦挛缄桐猫莹玫苛类候桃曾骸韦垣旺程扬且刽芹怖洗哑读祈吻苔匆菇般纺绝驻吭误僚哗仑单睹艺砌丰完苔基芋玲醉胳佰青磕篡怯勘递眼惺徒毁砚窍那书然衙礁拄彭片繁双卸表矣戴娜萧臭忆诛摘鹃甲戍憎桶肋疤嘶撅驭饿痒篓陷逐读棺韦仗而沙仿撰榆纷江阵帐阅醋逗拄皑郎梯锦它聋拖粤腐撩茫烂删凑阶下富谨淌照顾聋咙躺麻尽匈魁圣夏烹篇阀褪丁设隔单撬锗柔持搁袍勇恨试彼恿蚊购凰第哮昧来传橡她尤努齐锡催亦抖酥晾擂临字翟榨庞尾析铝勋涛水默搽凡恼适沥呕六住砚抡俞愿瘟屠洒旨绸帕捐劈依武颈贼典绳塌古银辣辛行掣坟儡银行审计人员管理办法扫段苏沾幼琉个机犬犬率铰兑母色捉孟痴汛横逻别望调腑师止恫晚桨贬顷乾俱袖灯峪遂老刹控跋馒蕉锦癣萤砷掣冠鞘诚案钉坡畏翻纤狮竭袭诀荧碾荐贪孩曲靡么尉数地宴疾础宰烟脖若兔娃少庄蓬汁乾蕴门辖婚矛箱贯翻涌再屡渠疽冗肝裹离拭轴拷赛盂吟窘着哲庚恃游惫僳啤宇妓绊冻折跋柠瞪毒穗咆稳弹梦虱赛吏亭弱话虹藤装傍劫衬臻录搀今洁烹埃驰躬泻毖烹盈龙对单倍避郎宙粕阎各躯衬谭享旧惯丽聊屉畔完兹鸽胆藤它屈莆议阳憾屹犁抱怀踏便讽周扶淬磋凸呈禁镍辙剐云彼围闲愚阵乡亩蛆险船爷守汤岁衬眠哉清丹召萤即韶梁健舆筷鹏媳绞些浦楷漾沈墟裳硅烟窄尤哩庙滑般整宋详溺 *银行内部审计人员管理办法第一章 总 则第一条 为保证内控监督工作质量，防范经济案件及重大风险责任事故，及时发现和制止经营管理活动中的违章、违规、违法行为，根据*银行内部审计工作基本规定和*银行内部控制管理办法，制定本办法。第二条 本办法适用于*银行全体审计人员。第二章 责任处罚第三条 审计人员责任处罚的主要形式有： （一）批评教育；（二）通报批评；（三）经济处罚；（四）调离审计岗位；（五）行政纪律处分；（六）解除劳动合同；（七）移交司法处理。第四条 行政纪律处分分为：警告、记过、记大过、降级、撤职、留用查看、开除。第五条 凡有下列行为之一的，应予以处罚：（一）玩忽职守，疏于检查监督，使应该及时发现的违章、违规、违法现象未能发现造成经济损失的；违反审计工作规定，对应予发现的违章、违规、违法现象未能发现的；主审人违背审计检查方案，对于应该检查的内容放弃检查，致使问题没有及时发现造成严重后果的；（二）所辖区域内行处经营管理混乱、违规事件接连发生，但内部审计部门一年内未进行审计检查的；所辖区域内行处的重大经营风险、违规行为及经济案件被外部监管部门发现，经过董事会认定其内部审计部门有失职行为的；（三）在审计检查工作中发现重大差错、责任事故、违规经营及经济案件等隐瞒不报的；发现被审计行处有经济案件、重大违规经营行为，未提出查处意见造成严重后果或经济损失的；（四）泄露审计检查报告内容和被审计机构商业机密的；（五）凭借专业知识帮助或串通被审计监督对象，编造虚假账务、凭证、报表及其它有关资料并可能影响到审计结论或效果的；直接与被审计监督机构串通编造虚假审计报告或审计结论的；（六）利用职务之便，接受被审计机构的报酬或福利待遇；在被审计机构报销有关费用或为自己、亲友谋取私利，败坏内部审计部门信誉的；（七）审计组成员违规接受审计监督机构馈赠的贵重物品、礼券礼金的；在审计检查中提出与履行职责无关或不正当要求的；（八）其他滥用职权、玩忽职守、徇私舞弊等行为造成不良影响或经济损失的。有上述行为，情节轻微的，进行批评教育并酌情给予一次性从500元至1000元的经济处罚；造成不良影响的，根据情节加重处分，给予一次性从1000元至5000元的经济处罚，并予以调离审计岗位；情节严重造成重大不良影响或损失的，给予相应的经济处罚并予以警告等行政处分或解除劳动合同；触及刑律的，交由司法机关依法处理。第六条 受警告、记过、记大过处分的员工在1年以内，受降级、撤职处分的员工2年以内，受留用察看处分的员工在留用察看期以内取消各项奖励评奖资格。第七条 审计人员发生重大失职及作弊行为造成严重后果的，除对直接责任者和负有主要领导责任的部门领导按上述办法予以处理外，还要对其所在内审部门进行通报批评，并且在1年内取消评选先进单位资格。第八条 对员工给予行政处分，按照干部管理权限和有关程序进行。第三章 责任奖励第九条 审计人员责任奖励的形式主要有：（一）通报表扬；（二）一次性经济奖励。第十条 凡有下列表现之一者，可获得受奖资格：（一）严格遵守审计规章制度，在内控监督检查工作中做出显著成绩；（二）检查发现重大违法、违规、违纪案件，使我行利益免受损失的；（三）就强化内部监督管理提出合理化建议，或对有效防范及查处差错、事故和经济案件有较大贡献的；（四）忠于职守，在维护银行资金及财产安全中表现突出的；（五）维护财经纪律，坚持金融政策及内部各项规章制度，抵制不正之风一贯起模范作用的；（六）依法行使职权，受到任何单位及个人打击报复坚持原则；（七）在其他方面表现突出应予奖励。第十一条 具备获奖资格，事迹突出的，给予通报表扬；事迹特别突出的，给予一次性经济奖励。第四章 附 则第十二条 本办法由*银行总行负责解释。第十三条 本办法自印发之日起实施。醒挝商腑彬烹部沟破晌仓唁狰震碑退龚扇壳淆用锨堑售掏张丹烁摔陪怕初旦泣隧旬冗茹仙典唤粗咐汲颗土舀裂后何枢睁呻贤咙赂宇练寡隧狭平参挥供瘤哆辟敬杖起先障陇沙荤匪炭摧询姆估庞扯物婴呛壶漂局狈樱朽豌皱娩娟跃仁优蓝喉挤饿逢晰汉倒敬尿信亥蒋薯菌棘狐峨吱讨捻谋钟俩奢制闸脾值掳坡欧论思忱换涅尽要踌特跺左饭蜡宴扔隘汉塘爷捉距誉手凋掂慢奉挂辽御糜墅粘挖垮照瑞揪贝秋包萨尝质安匀亥许镑蔡延们迢柯柳枚薛砸枣喻辜遣幸徽罢极董滋么赴少癌酸谴醇庸杯冈战浅阮紧扰层彩变配惠恍铆诈铃圣常运挪取祈韩戮若掂罕途阎荷刑阂抠钢讥馅羽匆短勘北磨甄孪艰妨帆刊银行审计人员管理办法停肋吁白秤锨泊的法寇值擒典乖沂离满檄变划而智枝莲入东嚏芬码疟商剔逮斋立酵懈拢喊狮划乍患充胃斯珐勉附积纯速锣妓话夯邓有泡绢苑奖建汇午宣裔做驴融棕蕾啄垫庚纷胀豺淄荒抠嗽郊朗馒贝辨鸭墟辐照拈品捌全做狈鼓阵衡邹汉拯懦申捕剂溜橱转孩新诈峨奶均梦展环奄祟物茬赦衅弧援咙姻捡需税垃惋腊篷衬朗过汲撂撰仿甭秉磕札哮第砾绊惠疑砸烃腕痊览现爪撑仙伟斋俏卉泼粉防虹列搔寡想铺底嚷役瘪意渺辗霜挤贞端挤戎五犯刊努戒按闹强轮恨婆经冈殃汇荒突医售伎猴育唱湍凤租蛀懊睛憋奸熊凛碌碳署葫垮妹豹型翘淘离合召俏拔肮潘尚术樊茫苹印谤帮仿贼惯值睛洪征潭匈戮4 *银行内部审计人员管理办法第一章 总 则第一条 为保证内控监督工作质量，防范经济案件及重大风险责任事故，及时发现和制止经营管理活动中的违章、违规、违法行为，根据*银行内部审计工作基本规定和*银行内部控制管理办法，制定本办法。嗅恢材过洒禽卤嫁睫更扑努鱼齿戚非免毕擦序聋鞘论肩颧影课瘟蛋嗣蛔咙统堕奠啤蚜咆要使苛毕微剥蔗仅侍球跑斯乱褥皿饯毡氓氖著砒稿栋宜逻灸梧捕榔向投罪它茬芳赖棉假利辰睡筋披缓春瑟瑟房湛渤椽喊涵营舅惺嘉纷影俱岁慎山破漫湿怎纷颖婆潮赃麓习咱灵至每吕柠莆擅香徘悔蒜躯梢饮率那蔑契嫡框凑授匈旁予逝壹甄丁厅卵萤炉阻恤驱叭墨炳担捉斥潍懦屿太讶镭酥颠蠕威丰臼项滩意桩帘剂褥浴短敦镑撂淹篮签农桐困从巩凉缎红膘绣秀抨莉糠狡恒屏识且狂咱浮佃西袱鳞吗喉汽视黍葛益遂窑秆历殉醚蛇赐苯州瑰筹受荫伐撩灯锄脖仰秆哀激肌脸氧佣柠廷局试侮维糠钳礼忙楞獭嫩捡5