地产经纪有限公司企业制度汇编样本.doc

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链家地产制度步骤编号 ZL-CW-C-012 版本编号 2.0 发文日期年6月1日密级秘密相关公布《链家控股银行账户管理要求》通知一、公布目标及生效时间为了规范集团企业及各个分企业、子企业银行账户管理，有效进行监控，维护财务工作正常秩序，并合理利用资金，确保企业各项业务正常开展，特制订本要求。本要求自公布之日起实施。二、传达对象应知应会：链家控股及各个分企业、子企业财务部通常了解：三、版本优化说明 1、更新了开户申请模板。该模板所表现申请内容愈加清楚，申请原因愈加明确； 2、明确了各子企业开户及销户审批步骤； 3、新增总部对外联络部职责，明确了异地新设子企业验资户和基础户开立，也需经总部财务中心领导审批确定。 4、便于集团资金整体管控，新增收入帐户和支出账户含义，各子企业流入资金全额上划，支出资金由总部按需下划。 5、新增银行开立账户时效，业务部门若有开户需求，可参考该时效，提前通知财务。四、后续管理计划培训宣传计划：各部门自行宣讲绩效管理计划：无ＩＴ切换计划：无审计检验计划：本制度步骤由财务中心负责解释修订。特此通知 6月1日呈报企业主送总企业链家控股及各个分企业、子企业财务部分企业分企业总经理抄送总企业分企业附件权限（可下载者）经办部门：资金管理部经办人：杨莉联络电话：59107087 【链家控股银行账户管理要求】一、制度概况制度编号【 ZL-CW-C-012 】版本编号【 1.0 】生效日期 -6-1 密级程度 □ 一般 ■ 秘密 □ 机密 □ 绝密目为了规范集团企业及各个分企业、子企业银行账户管理，有效进行监控，维护财务工作正常秩序，并合理利用资金，确保企业各项业务正常开展，特制订本要求。适用范围本措施适适用于链家控股集团企业本部及各分企业和子企业版本优化说明优化原因无优化内容无传达对象应知应会通常了解部门/区域岗位部门/区域岗位总企业总企业分企业分企业上级步骤或制度下级步骤或制度类型: □岗位职责 □操作规程 √管理要求 □其它制订：财务中心拟稿：资金管理部会签： √运行中心 √人力资源中心 √综合中心 √企划中心 √财务中心 √资讯科技中心 √审计监察中心 √培训中心 √中融信 √用户服务中心 √市场研发中心 √企业发展中心同意： □本中心副总裁 √总裁 □其它： 1、目标为了规范集团企业及各个分企业、子企业银行账户管理，有效进行监控，维护财务工作正常秩序，确保企业各项业务正常开展，依据《人民币银行结算账户管理措施》，特制订本要求。 2、适用范围本措施适适用于链家控股集团企业总部及各分企业和子企业 3、职责链家集团财务中心资金管理部负责对企业总部账户管理工作;集团总部对外联络部负责异地新设子企业早期验资户和基础户开立工作；各个子企业财务部门负责对本企业账户管理工作。 4、内容 4.1账户开立 4.1.1企业应依据实际情况，本着就近、便利、利于业务标准寻求适宜银行设置银行基础户进行日常核实及支付工作，标准上全部费用支付全部在基础户进行，方便于管理、核实和审核工作； 4.1.2企业应依据实际情况，本着服务运行标准设置一至两个通常银行帐户进行业务核实及收支工作，标准上全部业务往来全部在这些帐户进行，方便于管理、核实和审核工作； 4.1.3企业严禁开立个人账户。未经集团总部财务中心审批，严禁私自设置个人存折账户办理企业业务； 4.1.4总部资金管理部和对外联络部及各子企业财务部开立账户前应提交开户申请（见附件1），集团总部财务中心财务副总裁、财务总监签字审批。各个企业需在账户设置后五日内报送账户基础情况到集团总部财务中心资金管理部处进行立案； 4.1.4总部资金管理部和对外联络部及各子企业财务部开立账户前应填写开户申请（格式见附件1），将开户申请粘贴于正文处，以邮件方法发送给总部资金管理部资金主管及负责子企业相关事宜资金专员，并抄送集团总部财务中心财务副总裁、财务总监、资金管理部经理。总部资金管理部收到邮件后，应立即将邮件正文进行打印，并在打印出来开户申请上签初审意见，递送至财务副总裁、财务总监及资金管理部经理进行审批； 4.1.5各个企业需在账户设置后五日内，填写开户立案表（格式见附件2），以邮件形式将账户基础情况发送给总部资金管理部资金主管及负责子企业相关事宜资金专员进行立案，并抄送集团总部财务中心财务副总裁、财务总监、资金管理部经理； 4.1.6 银行开立基础账户时效为7个工作日；银行开立通常账户时效为3个工作日。若业务部门，如有开户需求，须视实际情况，提前通知财务。 4.1.7 总部及各子企业均应安排专员负责银行账户开户资料整理、保管工作。 4.2账户日常管理 4.2.1依据企业现在实际经营情况，企业银行账户分为关键账户、通常账户、临时账户三级；关键账户是企业因为经营业务需要开立办理日常转账结算及现金收付账户（其中只有基础户能够办理现金收付，非基础户仅能够办理现金缴存业务）；关键账户又分为收入账户和支出账户两类。收入账户是企业业务资金流入账户，该账户只能流入资金，资金流出唯一去向为总部账户。支出账户是企业多种报销、结费，资金流出账户，该账户资金唯一起源为总部资金拨付。通常账户是企业因为开展房款、垫资等业务，应银行要求开立和确保金户相对应银行账户，通常不办理日常结算管理业务；临时账户是企业因临时经营活动开立账户； 4.2.2账户管理标准是：合理调拨资金，确保资金周转通畅，确保各项业务顺利开展，各个企业应尽可能不开设除基础户外新账户； 4.2.3各个企业财务部应每日统计各账户实际余额，编制资金日报表，方便立即反应企业实际资金情况； 4.2.4集团总部财务中心资金管理部负责每七天编制资金情况变动趋势表，以立即反应企业资金变动情况； 4.2.5各账户管理人员每个月负责银行对账单索取、保管工作，务必确保资料齐全、完整。依据账户对账单数量按月、季度或年定时整理、装订对账单，并入库； 4.2.6依据账户关键程度每七天或月末编制全部账户银行余额调整表，找出未达账项，对未达账项进行账龄分析，并立即查明未达原因，每七天出具未达款项说明汇报，以确保账实相符。 4.3账户撤销 4.3.1企业应依据实际情况，对资金账户进行管理，因为业务改变而不再使用账户，应立即办理撤销手续； 4.3.2总部及各个子企业撤销账户应提交销户申请（见附件2），由集团总部财务中心财务副总裁、财务总监签字审批；各个企业需在办理完成账户撤销手续后五日内报送账户基础情况到集团财务中心资金管理部处进行立案。 4.3.2总部及各个子企业撤销账户应填写销户申请（格式见附件3），将销户申请粘贴于正文处，以邮件方法发送给总部资金管理部资金主管及负责子企业相关事宜资金专员，并抄送集团总部财务中心财务副总裁、财务总监、资金管理部经理。总部资金管理部收到邮件后，应立即将邮件正文进行打印，并在打印出来销户申请上签初审意见，递送至财务副总裁、财务总监及资金管理部经理进行审批； 4.3.3各个企业需在办理完成账户撤销手续后五日内，填写销户立案表（格式见附件4），以邮件形式将账户基础情况发送给总部资金管理部资金主管及负责子企业相关事宜资金专员进行立案，并抄送集团总部财务中心财务副总裁、财务总监、资金管理部经理； 4.3.4各个企业在办理账户撤销手续前，必需完整打印并妥善保管银行对账单等原始账户交易信息资料，严禁在账户信息资料不全情况下办理撤销手续。 4.3.5 总部及各子企业均应安排专员负责银行账户销户资料整理、保管工作。二、例外无三、解释本管理制度由财务中心负责解释修订。四、引用无五、附录附件1 开户申请附件2 开户立案表附件3 销户申请附件4 销户立案表附件1 主送：链家集团副总裁魏总、财务本部总监田总由：集团财务本部资金管理部//**子企业财务部日期：-09-28 开户申请尊敬企业领导：现因开展业务，需要在银行新设置**账户（账户性质）。该账户关键用途为。针对此需求，可选择银行及其特点以下：中国工商银行**支行：招商银行**支行：中国建设银行**支行：。。。。所以，我企业拟选择在**银行**支行新设通常账户。望同意！ **链家房地产经纪 **部年月日附件2 开户立案表银行账户名称账号户名账户性质开户日期　　　　　　　　　　附件3 主送：链家集团副总裁魏总、财务本部总监田总由：集团财务本部资金管理部//**子企业财务部日期：-09-28 销户申请尊敬企业领导：因企业业务发展需要，企业于年月日在支行开立了通常账户，账号为，现此账户业务已完结。依据企业对已无业务发生账户进行清理标准，现申请撤销该账户。妥否，请指示！此致敬礼 **链家房地产经纪 **部年月日附件4 销户立案表银行账户名称账号户名账户性质开户日期销户日期　　　　　　　　　　

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