公司滞料与滞成品管理制度样本.doc

制度名滞料和滞成品管理制度电子文件编码GLWA151页码3-1企业滞料和滞成品管理制度第一条 为有效推进本企业滞存材料及成品处理，以达合理利用、顺畅流动其用、货畅其流，降低资金积压目标，制订本准则。第二条 滞料、滞成品范围1.滞料：凡质量不合标准，存放过久已无使用机会，或虽有使用机会但用料极少且存量多而变质，或因陈腐、劣化、革新等现实状况已不适用需专案处理材料。滞存原因分类代号以下：(1)销售估计偏高致储料过剩；(2)订单取消剩下材料；(3)工程变更所剩下材料；(4)质量(型式、规格、材质、效能)不合标准；(5)仓储管理不善致陈腐、劣化、变质；(6)用料预算大于实际领用(物料)；(7)请购不妥；(8)试验材料；(9)代客加工余料。2.滞成品：凡因质量不合标准、储存不妥变质或制造完成后遭用户取消、超制等原因影响，造成储存期间超出一定时限需专案处理产成品。滞存原因分类代号以下：(1)计划生产正常品缴库期间超出计划期限未销售或未售完。正常品缴库期间虽未超出计划期限但有变质。因规格、质量或其它特殊原因未能出库。每批生产所发生次级品储存期间超出一定时限。签发人责任人署名制度名滞料和滞成品管理制度电子文件编码GLWA151页码3-2(2)订单生产订单遭用户取消超出期限未能转售或转售未完。超制。生产所发生次品。(3)其它试制品缴库超出要求期限未出库。销货退回经重整列为次品。第二章 工作职责第三条 各相关部门及处理专员工作职责以下：1.物料管理科(1)“六个月无异动滞料明细表”编制。(2)“滞料库存月报表”编制。2.滞料处理专员(1)查对请购案件有没有滞料可资利用。(2)利用工作小组机能追查各项材料过期无异动原因，确定处理方法及处理期限。(3)报废签呈办理。(4)留用部分督促。(5)填制“滞料发生及处理结果汇总表”送总经理签核。(6)滞料处理结果汇报资料编印及汇报。(三)工作小组标准由业条、技术、工程、资材、厂务部门指定人员组成，由滞料处理专员为中心定时举行检验会。第三章 滞料处理作业程序第四条 滞料处理依下列作业程序办理1.各企业物料管理科每个月五日前，应依料库别原物料中最近签发人责任人署名制度名滞料和滞成品管理制度电子文件编码GLWA151页码3-3六个月无异动，或异动数量未超出库存量百分之三十材料，列出“六个月无异动滞料表”，一式三联，送交滞料处理专员。2.滞料处理专员接获“六个月无异动滞料表”后，应即利用工作小组机能，追查滞存原因及确定处理方法和期限，并填妥下列各栏呈总经理核准。(1)“发生原因”栏：依第二条第一项所订原因代号填入“发生原因”栏，并作具体说明。(2)“拟处理方法”栏：拟处理方法。以转用、出售、交换、拆用、报废等代号填入“拟处理方法”栏。签发人责任人署名