公司滞料与滞成品管理制度样本.doc

制度名
滞料和滞成品管理制度
电子文件编码
GLWA151
页码
3-1

××企业滞料和滞成品管理制度

第一条 为有效推进本企业滞存材料及成品处理，以达合理利用、顺畅流动其用、货畅其流，降低资金积压目标，制订本准则。
第二条 滞料、滞成品范围
1.滞料：凡质量不合标准，存放过久已无使用机会，或虽有使用机会但用料极少且存量多而变质，或因陈腐、劣化、革新等现实状况已不适用需专案处理材料。
滞存原因分类代号以下：
(1)销售估计偏高致储料过剩；
(2)订单取消剩下材料；
(3)工程变更所剩下材料；
(4)质量(型式、规格、材质、效能)不合标准；
(5)仓储管理不善致陈腐、劣化、变质；
(6)用料预算大于实际领用(物料)；
(7)请购不妥；
(8)试验材料；
(9)代客加工余料。
2.滞成品：凡因质量不合标准、储存不妥变质或制造完成后遭用户取消、超制等原因影响，造成储存期间超出一定时限需专案处理产成品。
滞存原因分类代号以下：
(1)计划生产
①正常品缴库期间超出计划期限未销售或未售完。
②正常品缴库期间虽未超出计划期限但有变质。
③因规格、质量或其它特殊原因未能出库。
④每批生产所发生次级品储存期间超出一定时限。
签发人

责任人署名

制度名
滞料和滞成品管理制度
电子文件编码
GLWA151
页码
3-2

(2)订单生产
⑤订单遭用户取消超出期限未能转售或转售未完。
⑥超制。
⑦生产所发生次品。
(3)其它
⑧试制品缴库超出要求期限未出库。
⑨销货退回经重整列为次品。
第二章 工作职责
第三条 各相关部门及处理专员工作职责以下：
1.物料管理科
(1)“六个月无异动滞料明细表”编制。
(2)“滞料库存月报表”编制。
2.滞料处理专员
(1)查对请购案件有没有滞料可资利用。
(2)利用工作小组机能追查各项材料过期无异动原因，确定处理方法及处理期限。
(3)报废签呈办理。
(4)留用部分督促。
(5)填制“滞料发生及处理结果汇总表”送总经理签核。
(6)滞料处理结果汇报资料编印及汇报。
(三)工作小组
标准由业条、技术、工程、资材、厂务部门指定人员组成，由滞料处理专员为中心定时举行检验会。
第三章 滞料处理作业程序
第四条 滞料处理依下列作业程序办理
1.各企业物料管理科每个月五日前，应依料库别原物料中最近
签发人

责任人署名

制度名
滞料和滞成品管理制度
电子文件编码
GLWA151
页码
3-3

六个月无异动，或异动数量未超出库存量百分之三十材料，列出“六个月无异动滞料表”，一式三联，送交滞料处理专员。
2.滞料处理专员接获“六个月无异动滞料表”后，应即利用工作小组机能，追查滞存原因及确定处理方法和期限，并填妥下列各栏呈总经理核准。
(1)“发生原因”栏：依第二条第一项所订原因代号填入“发生原因”栏，并作具体说明。
(2)“拟处理方法”栏：拟处理方法。以转用、出售、交换、拆用、报废等代号填入“拟处理方法”栏。
签发人

责任人署名