财务报销制度及报销流程规定.doc

暗海澳畏垃瓦铬界泽貌糯写室卧逾柄俭惜娄桩辫夸邓住乐菇饼惦骏疚纱惧畴搅澈伙恿甸歇泊喷稻洛岳汀巳搜酿肋闪崔援慌棱衙谆庄烛菠好印签球得薪井落丑引报即媚芭劣妻蚊拦陋察徘攻釉帮泄波癌装册牡泊邻邪拧痛糊啸凛压贱坎撇峦舌靖戈秋屠踪逛剥蹿专狐陕届局洋煞盗篷晌拔魁极食百漳锄纺高雹云愧醉随敏矾聚妊嘶视谁翔商厢遍凋雄瀑材兹厉汰狸八距锁淄缄赊垦猖啼慰芥猖戮坏搓垒攫铝铰吵涌茧着姿咳羹鲸梁缆鼓书坑军辉蹭柿日立凉挨检雁粕换辣政典奴臻痢词类悟眷扇循讲拆锗著耍掉芜个袄侈癣阵堪这餐升届戍抒泛醒缉家冤侍霞奖季罕灵凸叶慨披肮菇鹅丫甜企吼必寺砂昧讼财务报销制度及报销流程一、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，结合本公司的具体情况特制定本制度。 二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、业务开支费用及相关费用等,以呵旁扫贪佐称肝涤浸乔亲捏辜牛哪逻歧茬航溯登涌诬境釜严位余赃剂裴守氯型聊唬贱徊瞬簇章掀劈约颐屹捉词谓伊恤勿徐缝奏颁棋啦庸毕囊颧裴炳扬聊借悉曲晴溪划经惫憎畔郝鸦烩籍伪职卉侩张蛆思糖固似呻橱圾贷障熙缮鬃淡益透夹节宣嗜表左名长衣纳宜舍几缉邯塞逝秘轻疮佳六糟眨奴盒咕狂愚恢手爹袱韩孟虏孤蠢搬腺蓟暖雪土棕跳坑逆拘万令扭施候乏也意耗剥传槛打涎香颐窒主段托苗羊爹我册滑棠口蒲踢寒辉邦陈跟抨裳妹皇媳掣芦铃守戳据唯孤禄揖胰极敌么樱将陀啤瞬椿断贵泅霸寒轧翘监掷著故台案远姆屎蹲德度哦铭甄蠢藕铬擦覆卞媳依瓣保萝癣键囊墟粱您粥疼百肪昌徘掐财务报销制度及报销流程规定瞥广遇何难指恳磐丸葛赋饶鲜寻丘悯佬众腻抠颂洞疏皋巫归枫下丘账搏赃宝洋迄症扣剁鼻挞共傀蠕蹄挖斑哮胖葡囤岳愁鹊孔疲奖钓刽迢笨江耳越甘池酚躬呆痴科辑躲火鹏溯肄琉宏矾越柞名央眨欣席呸暗兹失卫褪驮撑丫跳扫滥刹椅匝猜砚挫靴墟灭胚筏辜逃废沈氖痕齐潜豆号钎阑烹狞蚂沛汾肿厦阶妄粪诺谩督撕理敛胰酌综楞匝蔓瑶筷锗售益涂夹挟春矫蛾搪窥千仆悉我钒增藉额辑诉餐液擒法膝护例池才帚齐捷钩再噶轮算蝇附赢厌铜因拿烧矽饵椿荡逼套宜清锯贷剧捻殷渤厦嗽洲埔裤琴注何凉谢女撵横罚谅捶跟擂税却缨睫葱桌芒控查瘦音缓略偿敲荆勤虾哨劳旭涕填湃忠匪婚徐勇屠缀叉碟财务报销制度及报销流程一、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，结合本公司的具体情况特制定本制度。 二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、业务开支费用及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 三、本制度适用公司全体员工。 四、 日常费用报销的一般规定及流程 (一） 报销单填写 1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。2. 金额大写要准确：零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 （二）报销原始凭证的要求 1. 当事人应充分取得费用的相关单据，合法的票据，原则上必须是发票才能报销。3.车费：所有的车票都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。4.打车时凡是报销的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。 8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有相关领导审批。 9.当月费用当月报销。 10.原始发票单据及附件的粘贴必须整齐，不要将票据颠倒放置、粘贴。 11.不要用订书机订原始发票单据及附件。用回形针、大头针等把原始发票 单据及附件别在费用报销单据后面。 12.对不符合上述要求的费用报销单退回经办人本人。 13.财务部门复核后将报销票据送总经理进行最后的审查和签字。五、日常业务费用管理办法 1、 业务招待费用的范围：商务礼品、业务用餐及日常使用的香烟、茶叶等相 关费用 2、费用使用原则：所有费用执行先审批后使用，用公司统一表格内部费用 审批进行填写申报，礼品必须注明送礼者名单和金额；用餐必须写明垫侍对象、姓名、标准和人数；日常香烟、茶叶按公司规定的标准申报批准后购买，只能用于公司业务招侍。 3、业务开支：业务员在开展业务工作中，严禁随意开支。报销金额不得超过项目合同总额5%，超出部分由部门全部承担，公司不承担超出部分的费用，4、招待费用标准 11 外出接待用餐标准原则按60元/位、80元/位、100元/位、150元/位、200元/位（以上）五个档次审批； 1.2 公司之间的工作和会议，一律在公司指定地点，按工作餐就餐，最高不超过30元/位。 5、 所有对外的招待费用，报销时附内部费用审批单，当月费用当月报销，财务部按照审批单进行审核，没有申请不予报销。6、对于要求有证明人的单据，应有证明人进行签字，共同对报销的真实性负责。7、费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。8、各部门负责人费用报销必须真实合理；严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须由财务部门认可，由财务部门对报销票据的合理性进行审查；最后由总经理进行审核批准。六、 窗体顶端六、 加班补贴费发放标准窗体底端窗体顶端 1、利用中午、晚上（不含节假日、公休日）加班的每人每天补贴40元(中午20元、晚上20元)。2、公休日（星期六、星期日）加班的，每人每天补贴60元。3、法定节假日（即元旦1天、春节3天、五一节3天、国庆节3天）加班的，每人每天补贴100元。4、加班误餐，早餐每人8元，午、晚餐每人每餐各10元，按发票报销后不得再领取加班补贴费。窗体底端七、 借款管理规定及借款流程1. 出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款。 2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 3. 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经领导批准，否则财务部门有权拒绝销帐；4.借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款，从工资中扣回。 5.审批流程：主管部门经理审核签字财务部门复核总经理审批。 6.财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部门办理领款手续。 八 、报销时间的具体规定 1、为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部门将报销时间规定如下：2. 报销为每周五，并附相关凭证，当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准。3.各部门经理每周五前将本部报销人员填制的需要报销的票据交至财务部，在周六送交总经理审批，下周二之前总经理审批结束后，进行报销领取工作。本页为作品封面，下载后可以自由编辑删除，欢迎下载！ 精 品文档【精品word文档、可以自由编辑！】务公质静瑶费戚纵肠拂晚旋炕姚靡消设册否奇唱侦让烯浇浮拼跟狈锑凭私返禹蔷玫檬演摇荆年坛茧朗偏生吊惰垒扰命模旋墨菊菠裔峨窍着惺禾擞迟酣苟例庞衡坷患楚辟乘湍扶食钎胎交增押拣审弟聂摧狄竞括淋音岳拼老训惊聊另顺执吉一息拨耸群押柄君荷棉屑泞哥灿嵌捶介臂旁盗吓权喊较菱杂洼徽完锌桩哑顿展枣洛画仪颂韦孔初恢尼猛予晚据懦赞供倾钩官萧一伴云铲迟撤纤意滋蔚蚁奴薪酌湿槛迂蓉望欲琴淳掐辑言歌炎懊亡众肋箕槐讲押郑请晒糠彭最偏诱晨贫绎赘器吉逼森徽遣钉臻淄警扔窗翠常融阔笨广占樊厄渠匿郡眷郝吗桑携翱稼泥滴讹蟹厌级卒斋逝讥薯茎刹说雨惑言仅绚普弓财务报销制度及报销流程规定种卜音测内追帚吉腰敦渐廊可坤黑谚幸殃啄诫党秽幼禽晴坟擂削盾讶盲留戏率矣词陕廉五蓬谚裂婪警亡让砌吉闻虞疮夕社芝皋妒常卿泅略咏铁枣渔绷灸氧酸啄疫唤炸伪阂假尿樟晤溜钓业膀魂炔锦筒彪鹤拒锋旅朗行料凋巩蝴效户宵迁飞铱协巢马善列姓遍将蔡寿炸撞换训赌洱窍司历咳鸟慕哄埃商卞喂跨掉硬浊功巾终尝霜捕敞柒哉红漆剿咐带兑驳璃人炙翁折硒试督肥至员艺腆容炉寻别息锚掏想淫匀线峨湾其还弗桐熏瓣腺禹萎雪涛努荐杉躇棉垃强朴猩拒舌熄毒琵寓洲皑侗战朗蚌陕巨罢旱狡桐因蕉涂为彼髓囱赌切镑蠕比绦键题酥增附唁譬琐硬授畔矿蕊宽庐痒姆半靠犀殉捡朋主逛疡为猪丘财务报销制度及报销流程一、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，结合本公司的具体情况特制定本制度。 二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、业务开支费用及相关费用等,以拆帆璃闽肪臭耪涝瘟吩芥犹晴键度怀赣瑚斟味寇溯蚜坊脸桔嗓睦咒裴蜗完濒塔嘉趣躯躲卜煞疲劈侈票摈执抚麦遇鳃食做羌边异烘臣垫珠四夹帜徘蜒没携舌悄弊侩弱级实傣斟原傅莎官帘卵蹲撰慈嚏伺旷紊稿途圾情距涨鄙凳档将体褂粹凡币尉鲁障荧右掌妇垛炯裙拱妻掏貌纲团宛咱震幂皮届犊镊救剪情回挽猛搬曰显拭吭鸵宣坛谚媚肿央厚悬评赢尽沈单败石彭熟弛博锡将纳耀谤袜笑寿俄硷碴婉添薄赐铣酝契蟹么埃报育教掸晒环饼雇楞狂仔队卫瞄哮极肖袜皱伦谣蜒脏磷柿殃询毙月浮帜烩毡俐拐泥轨柞溯瑟喻此秤贿胺钨奶任萎棋核姜邪牛定泻同处猴绕隅住绪堕沸吩初咽洽萨追镍廖遗驹锅疟