风控专员委派管理制度.docx

精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有- 柏亚国际集团管理制度 文件编号：BYFK-2013-001 风控专员委派管理规定编制： 风控部审核： 陈逸伟批准： 吴桂标发布日期：2013年4月18日 实施日期：2013年 月 日1 目的为加强物流金融事业部（以下简称事业部）的业务管理和风险控制，协助事业部保证资产安全完整，特制订本规定。2 适用范围本规定适用于物流金融事业部风控专员的委派和管理。3 职责3.1 集团风控部3.1.1 负责对事业部风控专员的管理、委派、考评、调配和监督。3.1.2 负责通过事业部风控专员的工作汇报、分析及时了解事业部的经营状况，指导事业部防范经营风险。3.2 事业部风控专员3.2.1接受集团风控部管理及工作调配。3.2.2 负责履行风控专员的工作职责，降低事业部的经营风险。3.2.3 负责执行事业部重要事项的联签。4 风控专员的主要工作职责和经济责任4.1 主要工作职责4.1.1 负责评估审核资金类项目工作，确保资料真实、合规、完整。 4.1.2负责配合事业部贷款项目的贷前调查，贷中审查，贷后检查相关工作。4.1.3负责贷款项目的调查、数据采集、编制报告等工作。4.1.4对风险管理工作进行统计、监测和分析、风险揭示。 4.1.5参与事业部贷款业务的流程优化、标准化建设和制度建设。 4.1.6 根据集团规章制度对外仓进行定期不定期的盘点、监控，并形成分析报告，提出存在的问题及解决方案。4.1.7 定期向集团风控部汇报如下工作事项：4.1.7.1 有关制度（含预算）的制定、执行情况。4.1.7.2 事业部各业务项目的定期评价。 4.1.7.3 事业部在经营管理过程中存在的违规违纪情况。 4.1.7.4 事业部重要财务、经营事项和重大经营计划、方案的执行情况。 4.2 风控专员对下列事项承担相应责任：4.2.1 对事业部提交报出的项目分析报告的真实性负责。4.2.2 对丧失原则，指使、授意他人或按他人旨意违反经营纪律，而给集团或事业部造成的经济损失承担相应责任。4.2.3 有其它严重违纪违法行为的。5 委派和管理规定5.1事业部实行一年一派，期满后由集团风控部根据考核情况决定续聘、解派或调换。5.2对事业部风控专员实行“垂直管理”，接受集团风控部的监督、考核和调配。5.3风控部对风控专员履行职责的情况，每季度进行一次综合评定考核。考核评定的内容主要为：5.3.1 项目风险分析报告的及时性。5.3.2 对集团下发的管控制度执行情况。5.3.3 季度工作计划完成情况。5.3.4 根据事业部总经理的评价进行综合考评。6 联签制度 （集团风控部经理及集团风控专员联签）6.1 以下事项必须由风控部经理与风控专员进行联签：6.1.1 单一资金项目超过 万，风控专员应当提交风险分析报告签署意见，经风控部经理确认后产生效果。6.1.2 所有对外经济合同对内岗位合同的修正。6.1.3 资产盘点结果的确认、内部检查结果的确认；6.1.4 资产损失的审批、处置； 6.1.7 关键岗位（总经理、项目经理、财务经理）人员的交接情况审核确认；6.1.8 其他需要联签的事项。 6.2 凡规定联签的事项，若未经风控部经理签字同意而付诸实施，未造成损失的，则根据集团的经营纪律进行处罚；造成经济损失的，风控专员承担相应赔偿责任；6.3 风控专员应根据国家有关法律法规和集团有关规章制度、管理规定对上述规定事项进行联签。凡违反规定的，风控专员有责任予以劝阻，不听劝阻的，风控专员有权出具否定意见。 7 薪酬分配风控专员的薪酬分配按集团的薪酬分配方案执行,在集团发放。8 工作准则8.1风控专员在集团总裁以及风控部经理的领导下开展工作，独立行使职权，不受其他部门或者个人的干涉。8.2风控专员开展事项，应当忠于职守，坚持原则，客观公正，实事求是，廉政奉公，保守秘密。8.3风控专员每月定期向风控部经理汇报工作结果，未经风控部经理批准，不得向外披露。8.4风控专员开展项目风险评估等事项，与拟合作的单位有利害关系的，应当回避。8.5 未经集团同意，风控专员不得收受事业部给予的货币、非货币或其他形式的奖励，违者一经发现，进行调岗；情节严重，可进行辞退。 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错 C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。C成本报表是对外报告的会计报表。C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。C成本会计的对象是指成本核算。C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。XD当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。F“废品损失”账户月末没有余额。F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。()G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错G工资费用就是成本项目。()G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。()J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。()J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对 J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，XK可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。 S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。 S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。()W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。XY以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。XY原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。()Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对Z直接生产费用就是直接计人费用。XZ逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业) 3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。B比率分析法和比较分析法不能测算出各因素的影响程度。C采用约当产量比例法，分配原材料费用与分配加工费用所用的完工率都是一致的。C采用直接分配法分配辅助生产费用时，应考虑各辅助生产车间之间相互提供产品或劳务的情况。错 C产品的实际生产成本包括废品损失和停工损失。C成本报表是对外报告的会计报表。C成本分析的首要程序是发现问题、分析原因。C成本会计的对象是指成本核算。C成本计算的辅助方法一般应与基本方法结合使用而不单独使用。C成本计算方法中的最基本的方法是分步法。XD当车间生产多种产品时，“废品损失”、“停工损失”的借方余额，月末均直接记入该产品的产品成本 中。D定额法是为了简化成本计算而采用的一种成本计算方法。F“废品损失”账户月末没有余额。F废品损失是指在生产过程中发现和入库后发现的不可修复废品的生产成本和可修复废品的修复费用。F分步法的一个重要特点是各步骤之间要进行成本结转。()G各月末在产品数量变化不大的产品，可不计算月末在产品成本。错G工资费用就是成本项目。()G归集在基本生产车间的制造费用最后均应分配计入产品成本中。对J计算计时工资费用，应以考勤记录中的工作时间记录为依据。()J简化的分批法就是不计算在产品成本的分批法。()J简化分批法是不分批计算在产品成本的方法。对 J加班加点工资既可能是直接计人费用，又可能是间接计人费用。J接生产工艺过程的特点，工业企业的生产可分为大量生产、成批生产和单件生产三种，XK可修复废品是指技术上可以修复使用的废品。错K可修复废品是指经过修理可以使用，而不管修复费用在经济上是否合算的废品。P品种法只适用于大量大批的单步骤生产的企业。Q企业的制造费用一定要通过“制造费用”科目核算。Q企业职工的医药费、医务部门、职工浴室等部门职工的工资，均应通过“应付工资”科目核算。 S生产车间耗用的材料，全部计入“直接材料”成本项目。 S适应生产特点和管理要求，采用适当的成本计算方法，是成本核算的基础工作。()W完工产品费用等于月初在产品费用加本月生产费用减月末在产品费用。对Y“预提费用”可能出现借方余额，其性质属于资产，实际上是待摊费用。对 Y引起资产和负债同时减少的支出是费用性支出。XY以应付票据去偿付购买材料的费用，是成本性支出。XY原材料分工序一次投入与原材料在每道工序陆续投入，其完工率的计算方法是完全一致的。Y运用连环替代法进行分析，即使随意改变各构成因素的替换顺序，各因素的影响结果加总后仍等于指标的总差异，因此更换各因索替换顺序，不会影响分析的结果。()Z在产品品种规格繁多的情况下，应该采用分类法计算产品成本。对Z直接生产费用就是直接计人费用。XZ逐步结转分步法也称为计列半成品分步法。A按年度计划分配率分配制造费用，“制造费用”账户月末(可能有月末余额/可能有借方余额/可能有贷方余额/可能无月末余额)。A按年度计划分配率分配制造费用的方法适用于(季节性生产企业)-精品 文档-