应酬费管理制度.docx

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1.0目的
保证费用开支的合理合法，控制费用的开支，特制定本制度
2.0范围
本流程适用于公司各部们的应酬费支出
3.0参考政策
《费用支出审批权限》
4.0职责
4.1相关人员
4.1.1据实按规定格式详细填写“用餐、住宿、礼品审批单”，包括但不限于所有参加人员、应酬理由等内容，并根据本规定要求批准后消费；
4.2财务部
4.2.1严格遵照政策审批各项费用，对违反本规定的任何支出，有权不予支付。
4.3相关部门主管
4.3.1严格按本规定审查和批准应酬费的支出；
4.3.2负有审查的职责，指使下属人员弄虚作假冒领的将给与警告处分。
5.0内容
5.1定义
5.1.1应酬费：指公司为业务需要用于招待外部客户而发生的合理费用（包括客户的住宿 费、娱乐场所应酬费、礼品及出差期间的应酬费）。具体包括但不限于下列费用支出：
5.1.1.1协议挂账酒店（饭店）
5.1.1.2非协议酒店（饭店）
5.1.1.3公司小食堂
5.1.1.4礼品
5.2支出规定
5.2.1所有应酬费必须由参与应酬的最高职位者报销；
5.2.2部级或执行副部长以上在规定的开支标准内可以不经事先批准发生应酬费支出；
5.2.3处级或执行副处/副处，需事先填写审批单，经主管部长审批后发生合理的应酬费支出；
5.2.4其他人员因实际业务联系需要，需事先填写审批单，经主管处长/部长及主管副总经理审批后允许发生合理的应酬费支出；
5.2.5应酬费估计超出开支标准，要事前经相应主管副总经理及以上领导批准，方可消费；
5.2.6宴请外部客人时陪同人数不得超过宴请人数。以10人1桌为例，按级别标准烟不得超过2包，饮料不得超过人均20元，酒不得超过人均50元；
5.2.7不允许在部门内借加班、人事变动等进行大范围的宴请，确实需要宴请的，需经主管副总及以上领导批准（活动费开支）；
5.2.8不允许在过年过节时部门之间相互宴请，不允许在用餐人数上弄虚作假，虚报人头数；
5.2.9因业务联系需要对客户进行礼品赠送的，应写明原因，事先填写审批单，经主管部长、主管副总经理/总经理批准；
5.2.10总经办和营销管理中心负责礼品采购，营销管理中心只负责采购营销系统赠送客人的礼品，其余一律由总经办负责采购;
5.2.11因特殊情况，未领取审批单但须在协议或非协议酒店宴请的，协议酒店宴请结束后，必须打电话通知总经办主任确认后方可挂账；非协议酒店宴请的必须事先征得主管副总经理以上领导同意方可宴请，回公司后务必按5.3.1、5.3.2、5.3.4、或5.3.5流程补办手续。协议酒店审批单交总经办行政助理，其余审批单报销时交财务会计处。
5.3流程
5.3.1协议酒店就餐，经办人应正确填写审批单，写明申请日期、客户单位、客人人数、陪同人员和陪同人数等相关信息，按支出规定审批，由总经办行政助理盖章后方可挂账；
5.3.2就餐后经办人应审核用餐账单并在挂账单上列明就餐金额；
5.3.3每月末酒店将挂账审批单、账单、发票交总经办，总经办行政助理对账单按部门统计、核算，报主管部长确认后，清单和发票交财务会计处报销，费用超标的还需主管副总经理/总经理批准；
5.3.4市内宴请，原则上在协议酒店就餐。若不在协议酒店宴请客户的，要事先填写非协议酒店用餐/住宿审批单，经主管部长及主管副总经理及以上领导批准方可宴请。报销时必须附酒店账单、发票和审批单，按公司费用报销单审批流程报销；
5.3.5住宿费：经办人正确填写审批单，写明申请日期、客户单位、客户人数、住宿天数、房间数等相关信息，每天每间补贴金额≦250元的需经主管副总经理批准，每天每间补贴金额﹥250元的由经主管副总经理审核后再需总经理批准，由总经办行政助理盖章后方可挂账；
5.3.6工作日午餐原则上安排在公司小食堂；
5.3.7礼品赠送：经办人正确填写礼品采购或礼品领取审批单，写明申请日期、客户单位、客户人数、赠送原因、礼品名称、礼品数量或购置礼品的数量等相关信息；
5.3.8礼品总金额﹤2000元的，经部门领导/主管部长审批后到相关部门领取，礼品金额≧2000元的还需主管副总经理/总经理批准后方可采购或领取；
5.3.9在外地酒店请客就餐，规定每人消费在150元以内（包括餐饮、烟、酒），且单笔金额﹤2000元的，由部长审批后方可报销；单笔金额≧2000元的，必须由主管副总经理以上领导批准后方可报销。
5.4 考核要求
5.4.1总经办负责审核、汇总各部门及员工在协议酒店请客就餐（住宿、娱乐等）时发生的应酬费，根据应酬费发生的实际情况，对超标部分提出考核意见，经综合部长批准后按月报人事处扣款；
5.4.2财务会计处负责审核、汇总各部门在非协议酒店请客就餐或赠送礼品、娱乐（包括外地酒店就餐、娱乐等）时发生的应酬费，根据应酬费发生的实际情况，对超标部分报至总经办主任处，由总经办提出考核意见，经综合部长批准后按月报人事处扣款。
5.5考核办法
5.5.1应酬费超标统计截止日为每月25日，每月30日前财务会计处报销室将汇总表交总经办。对于在外地酒店宴请的，如果没有酒店账单或者酒店账单无法辨别餐饮费、烟、酒的话财务会计处可以按照人均150元的餐饮标准（副总经理以上的领导不在此考核范围内）将上述费用加总作为考核基础；
5.5.2应酬费第一次和第二次超标，总经办将以邮件的方式通知经办人，同事抄送给部门负责人和部长，口头警告；
5.5.3应酬费累计≧三次超标，总经办将以邮件的方式通知经办人和部门负责人，同时抄送给主管部长及主管副总经理/总经理，并分别对部门负责人和部长处以超支部分总额的10%-20%的处罚。
5.6餐饮费标准
酒店名称
陪同人员级别（按最高级别算）
人均标准（酒、饮料除外）
协议酒店
非协议酒店
总监以上
不限
部长级
80元以内
副部长及以下
60元以内

小食堂
部长及以上
60元以内
副部长及以下
40元以内
其他人员
工作午餐或10元客饭

5.7烟、酒标准

酒店名称
陪同人员级别（按最高级别算）
酒/瓶
烟/包
协议酒店
非协议酒店
总监以上
无上限
无上限
部长级
200以内
30以内
副部长及以下
100以内
25以内
小食堂
部长及以上
50以内
20以内
副部长及以下
20以内
20以内

6.0附则
6.1附协议挂账酒店名单；
6.2附协议酒店及非协议酒店和礼品审批单、附审批单权限；
6.3本规定由总经理办公室负责解释，自2008年8月1日起生效，此前相关规定同时废止。

6.1 附协议挂账酒店名单
杭锅（住宿、餐饮）可以挂账的酒店名单
序号
酒店名称
住宿
餐饮
备注
电话号码
1
杭州大酒店
√
√
凭挂账审批单
85823999
2
好来登大酒店
√
√
凭挂账审批单
85357777
3
东方假日宾馆
√
√
凭挂账审批单
85358888
4
中北大酒店
√

凭挂账审批单
85060988
5
杭州香樟明苑大酒店

√
凭挂账审批单
87922179
6
红泥、（砂锅）大酒店

√
凭挂账审批单
87918989/87083638
7
现代人家酒店

√
凭挂账审批单
85829123
8
张生记（和平店）

√
凭挂账审批单
85817776
9
知味观杨公堤酒家

√
副总经理以上凭签名挂账
87971913/87970568
10
尘依食辅（仁和/杭大）

√
凭挂账审批单
87800678/87961919
11
公司小食堂

√
凭挂账审批单
5179
6.2 协议酒店及非协议酒店和礼品审批单
就餐、住宿、礼品审批单
申请日期

客户单位

消费金额

经办人

客户类别

总经办盖章

陪同人数

客户类别

陪同人员

客户人数

礼品名称

房间标注

礼品数量

住宿天数

赠送原因

部门经理

部长

主管副总经理

总经理

备注：
协议酒店就餐【 】；协议酒店住宿【 】；非协议酒店用餐【 】；非协议酒店住宿【 】；礼品【 】
6.2审批权限表
名称
部长及主管副总经理以上领导审批权限
部长
主管营销副总经理
主管营运副总经理
总经理
住宿费补贴标准
--
≦250元
﹥250元
礼品采购和赠送
﹤2000元
≧2000元
单笔应酬费
﹤2000元
≧2000元
营销系统
√
√

营运系统
√

√

其他部门
√

√
注意事项：（6.2）
1、 审批单中部分内容与财务报销单中应酬费支出的内容填写一样；
2、 客户住宿费需公司补贴的，每天每间补贴金额≦250元的需经主管副总经理批准，每天每间补贴
金额﹥250元的需主管副总经理审核后，再由总经理批准；
3、 非协议酒店宴请的，需经部长级主管副总经理以上领导批准后方可就餐；
4、 是/否协议酒店就餐和住宿、礼品，请选择打“√”；
5、 营销管理中心负责采购营销系统的礼品采购，其它一律由总经办负责采购。

7.0 流程图
经办人填写 部长﹤2000元
审批单 部门负责人 副总经理≧2000 总经办行政 审批单交酒店
各部门 审核 元 助理盖章 （就餐、住宿）
酒店返审批单 账单审核、 清单部长 清单和发
交总经办 统计 确认 票交财务 支票交酒店
行政助理 行政助理 行政助理 行政助理 行政助理

2010年读书节活动方案
一、     活动目的：
书是人类的朋友，书是人类进步的阶梯！为了拓宽学生的知识面，通过开展“和书交朋友，遨游知识大海洋”系列读书活动，激发学生读书的兴趣，让每一个学生都想读书、爱读书、会读书，从小养成热爱书籍，博览群书的好习惯，并在读书实践活动中陶冶情操，获取真知，树立理想！
二、活动目标：
1、通过活动，建立起以学校班级、个人为主的班级图书角和个人小书库。
2、通过活动，在校园内形成热爱读书的良好风气。
3、通过活动，使学生养成博览群书的好习惯。
4、通过活动，促进学生知识更新、思维活跃、综合实践能力的提高。
三、活动实施的计划
1、 做好读书登记簿
（1） 每个学生结合实际，准备一本读书登记簿，具体格式可让学生根据自己喜好来设计、装饰，使其生动活泼、各具特色，其中要有读书的内容、容量、实现时间、好词佳句集锦、心得体会等栏目，高年级可适当作读书笔记。
（2） 每个班级结合学生的计划和班级实际情况，也制定出相应的班级读书目标和读书成长规划书，其中要有措施、有保障、有效果、有考评，简洁明了，易于操作。
（3）中队会组织一次“读书交流会”展示同学们的读书登记簿并做出相应评价。
2、 举办读书展览：
各班级定期举办“读书博览会”，以“名人名言”、格言、谚语、经典名句、“书海拾贝”、“我最喜欢的＿＿＿”、“好书推荐”等形式，向同学们介绍看过的新书、好书、及书中的部分内容交流自己在读书活动中的心得体会,在班级中形成良好的读书氛围。
3、 出读书小报：

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