行政事业单位内控报告编制实施方案模版.doc

关于开展20XX年度行政事业单位内部控制报告编报工作的实施方案XX财政厅：根据财政部相关文件的要求，结合贵厅实际情况，我们制定了行政事业单位内部控制报告编报服务工作实施方案。一、目标（一）协助XX按照相关要求及时完成内部控制报告编制工作；（二）建立本地区行政事业单位内部控制报告数据库；（三）协助省级主管部门对所属单位内部控制报告编制规范性进行审核；（四）协助汇总省级主管部门及各地市财政局行政事业单位内部控制报告。二、主要工作及实施步骤（一）前期准备（20XX年3月20日前）1、拟定编报通知。明确内控报告编制意义，工作安排、总体要求、其他事项等。2、明确编报范围。纳入决算编报范围的单位，即为纳入内部控制报告编制范围的单位。3、收集各单位编制人员名单。（二）动员培训（20XX年3月20日-4月5日）XX于3月26日前召开由省级主管部门和地市财政局参加的集中动员培训会，对管理制度和通知文件内容与要求、内控报告编制安排、编制要求、编制方法、编制步骤、内控报告内容、填写说明等进行统一讲解。其他需要集中培训的，可由各省级主管部门、地市财政局可根据需要于4月5日前自行组织。（三）资料准备（2017年4月5日-4月10日）1、制定支撑材料参考清单。根据X号和X号的要求，拟定省级单位内控报告支撑材料参考清单。2、各单位按照支撑材料参考清单及内部控制报告的编制要求，逐项认真、如实收集与整理相关支撑材料。（四）省级主管部门编报（2017年4月11日-4月16日）1、部署编报系统。收集预算单位预算代码和名称，并将内部控制报告编报系统部署测试完毕。2、细化填报说明。结合本省实际情况，细化内控报告的“客观项”填报标准及“主观项”填报规范。3、各部门及所属单位通过内部控制报告编制系统进行内控报告编制和相关支撑资料填报。4、各部门及所属单位审核本单位内控报告及相关支撑材料，确保信息真实、完整。（五）各地市财政局汇总报送（4月16日-5月2日）地市财政局5月2日前审核、汇总本区域内部控制报告，并向XX报送行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版。（六）XX汇总报送（4月16日-5月2日）XX收集、审核、汇总全省内部控制报告，并向财政部（会计司）审核、汇总、报送行政事业单位内部控制报告纸质版和电子版。三、服务内容与方式（一）协助编制当地内部控制报告编报通知和工作安排；（二）提供一次XX组织的集中现场培训； （三）提供内部控制报告编报管理信息系统网络版软件；（四）协助对单位内控报告编制过程进行技术支持，具体包括：1.远程辅导（QQ群组或微信群组）单位进行报表及相关支撑材料编制；2.远程辅导省级主管部门汇总报告编写；3.远程指导答疑单位编报系统操作问题。（五）远程审核单位内部控制报告填报规范性； （六）协助XX完成内部控制汇总报告。四、费用预算按内控报告编制单位数量分级取费。