新版年度经营计划编制流程模板.doc

XXXX企业年度经营计划编制步骤1、年度经营计划编制步骤构建思想1、疏理并明晰企业3-5年战略发展思绪，初略分解企业3-5年内各经营年度基础内容。.2、依据企业近期资源贮备和开发计划，确定第二年企业（或本年度）年度经营管理目标计划。作为企业年度管理、业务运行基础目标及指导。3、导入年度资金投入和需求预算计划编制，以确保资金链流畅。4、界定企业组织结构（或企业关键领导）调整后企业关键管理步骤，理顺企业工作程序。5、界定企业、各中心、职能部门之间工作接口及界面。明确各中心、职能部门所负担年度工作任务及其相关职责。2年度经营计划编制步骤构建方法 步骤采取步骤图+步骤说明方法。用跨职能步骤图描绘基础步骤过程及其责任部门。步骤说明用文字形式具体说明步骤关键过程及其控制关键点。步骤说明主体内容包含：步骤范围、步骤目标、包含部门、控制关键点。 3、年度经营计划编制步骤管理和使用3.1年度经营计划编制步骤管理和使用3.1.1编制和同意年度经营计划编制步骤由总经理授权总经理助理牵头组织编写，总经理办公会经过后，报企业董事长同意公布实施。3.2.1年度经营计划编制步骤发放和管理1） 发放范围：企业高、中层各相关责任人。2） 企业内部发放和对外提供年度经营计划编制步骤，均应经总经理同意。3） 企业内部发放年度经营计划编制步骤，发放和提供时要统一编号，并有登记和签收统计。4） 年度经营计划编制步骤持有者应妥善保管和使用，不得丢失、私自复印、转借给无关人员，更不得外传。5） 年度经营计划编制步骤持有者如离职，需交还4、年度经营计划编制步骤示图4.1 步骤范围本要求适适用于对企业年度经营计划目标工作制订，该步骤要求了从企业战略目标分解为年度经营目标制订工作过程。输入：企业3-5年发展设想或战略计划、企业使命和愿景 输出：企业年度经营目标实施计划 4.2 步骤目标为企业年度经营计划确定目标，把握方向。制订适合于企业年度经营目标并将之分解至每个战略业务单元，形成和战略关键相适应业务组合，全企业达成共识，最终形成企业年度经营计划指导性实施文件。4.3 包含部门关键负责部门：总经理及企业高层管理团体关键参与部门和岗位：董事长、总经理、企业各中心及职能部门、各中心/部门下属单位4.4 控制关键点4.4.1 年度经营目标实施计划步骤共分为三个关键阶段，即：35年战略目标设定：年度经营计划目标分解：年度经营目标实施计划制订。 4.4.2 年度经营目标实施计划是企业整年经营管理工作总纲领和基础量化硬指标，一经确立（除不可控原因经董事长特许外），即进入对总经理、各高、中层和各级经营管理人员kpi（关键业绩指标）考评。企业总经理及各中心总监“拥有”各自年度经营目标实施计划。4.4.3 总经理及企业高层领导应投入大量时间对各中心及职能部门提出年度经营计划目标提出严格质询，以确保目标可行 性及高度。4.4.4 总经理助理在编制过程中负责为企业高层领导和相关部门提供支持和协调。4.4.5 下属业务部门应在年度经营计划目标过程中主动提供基础信息和数据输入。4.4.6 年度经营计划目标必需以严谨市场及竞争形势分析为基础，以适应市场改变需要。4.4.7 企业各级管理人员应分级共同负担年度经营目标实施计划相关责任，总经理助理负责整个年度经营计划目标制订过程中支持、搜集、整理、质询会议组织、年度经营计划目标编制等工作。4.4.6 企业董事长及总经理负责发动并领导年度经营计划目标审查、质询、核准(或否决)企业及各中心年度经营目标实施计划，并负责实施。4.5 步骤说明4.5.1 总经理助理在年度经营计划目标步骤中关键工作职责：A. 领会董事长/总经理对企业发展要求、取得企业领导对年度经营计划目标思绪、取得各中心领导层对目标提议、取得各 下属业务单元关键经营活动数据分析、依据发展目标草拟企业年度经营目标，经企业领导同意后确定、将同意后企业目标传达给各中心及各业务单元；确定企业年度工作时间表并公布给全企业、按需要召开目标协调会。B. 年度经营计划目标制订分解阶段：帮助/督促各中心按企业年度目标制订本部门年度经营计划初稿，包含：业务组合/发展关键、 实施举措、财务目标估计，取得高层领导共识、制作统一表格，分发至各下属机构作为范本、向高层领导汇报年度经营计划初稿。C. 年度经营目标实施计划确定阶段：筹备各部门、中心年度实施计划质询会、帮助企业领导分析各中心、部门所提出计划内容，准备质问询题、参与质询会提出质询提议、搜集各中心、部门草拟年度经营目标实施计划。负责汇总送审并下达、开展质询会准备工作和安排、将最终定稿年度经营目标实施计划在企业内按需要公布；4.5.2 企业年度经营目标实施计划关键内容：A. 企业年度经营目标实施计划，包含：企业未来业务重组，各中心、部门发展侧关键等，并明确企业关键采取战略举措，新投资、合资、合作、吞并收购，关、停、并、转，业务组合及组织架构调整等等；B. 企业经营及财务目标估计，如：总销售额/总营业收入、投资资本回报(ROIC)等；C. 关键资源需求估计，包含：资本投资、人力资源等；D. 各中心、部门年度经营目标实施计划应包含：年度总量完成指标； 各月度分解完成指标及完成时间； 总体资金慨算及各月度大致资金需求； 需企业提供其它资源要求；