资源描述
东莞市欧贝雅工艺包装制品有限公司
核决权限办法
1 目
为使我司各项费用及经营业务核决、报销等解决有章可循，并建立职务授权制度，以利于管理运作，提高管理效率，特制定本办法。
2 合用范畴
（1） 人事类。
（2） 项目跟踪/销售/进度筹划/预算
（3） 各项费用支付及付款凭证
（4） 设备/材料请购、采购、借出（入）、滞料解决、滞料出售等。
（5） 固定资产异动解决。
3 核决权限
上述合用范畴详细核决权限，见〈核决权限表〉。
4 核决行使
（1） 各权责主管行使核决时，应签名以作为根据。
（2） 假冒上级主管签名者，一经查觉，呈报CEO议处。
（3） 除CTO、CMO、COO人员外，各级单位已有正主管时，其副主管非经正主管按规定程序授权或代理，不得批示各类文献。
5 限制
各级主管个人费用及其她涉及财务款项，经其上级主管核准。
6 授权与取消
（1） 经理级（含）以上主管因业务及管理需要，上级主管在其核决范畴内，授权下级主管代行核决。授权行使，应由被授权人以《授权告知单》（见附表一），呈CEO核准后，副本送财务部方可行使，如上列各级主管，因差、假于短期内无法执行其原职务，又未有授权为之行使，其职务由上级主管负责。
（2） 以《授权告知单》上“取消日期”为取消授权时间，超期按第（1）条办理。
7 管制部门及审核
（1） 管制部门
l 财务部为各项费用及业务解决管制部门；
l 人事单位为人事类业务管制部门。
（2） 管制凭据
l 核决权限表。
l 订有合约或经呈准专门计费原则。
（3） 凭据审核要点
l 核决权限与否足够。
l 凭证合法性、合理性。
l 费用合理性、对的性。
8 其她
各项费用支付及业务解决核决权限，于本办法已规定者熟悉并根据本办法，本办法未规定者依其她有关规定。
9 实行与修改
本办法经报董事会核备后发布实行，修改时间亦同。
授权告知单
部门：
授权人
被授权人
签名式
授权内容
授权
日期
取消
日期
阐明
职称
姓名
丁总
品管主管
谭乾权
1.本部门员工任免权。2.本部门检查产品、物料最后鉴定。3.对我司成品出货质量负责
-05-29
丁总
行政主任
刘小伟
1.本部门员工任免权。2.维修类或特采类500元内批准权。3.行使安全职责监督权
-05-29
丁总
生产主管
吴毅/黄成/王祥松
1.本部门员工任免权。2.对本部门各组产量及质量负责.3.部门设备调配权
-05-29
丁总
人力资源主任
程建华
1.本部门员工任免权.2.对公司人员招聘合格率、流失率负责，对公司内部管理系统健全度及劳资风险负责
-05-29
丁总
业务部
杨秀之
1.本部门人员任免权。2.对本部门各人员月度、季度、年度综合业绩负责.
批
示
一式二份 授权人→呈核→1.被授权人；2.财务部。
核决权限表
类别：人事类
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
说 明
一
组
织
、
编
制
组织系统变更
CEO
呈董事会核备
人员编制设定
CEO
呈董事会核备
人员编制变更
CEO
呈董事会核备
二
人
员
增
补
、
任
用
编制内人员增补申请依右列规定核决。编制外一律呈CEO核准。（由用人部门申请）
七职等（含）如下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMO/COO任用
八至十三职等（含）人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO任用
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会任用
十六职等人员
董事会
三
调
任
由用人部门申请
十一职等（含）如下人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO任用
十二、十三职等人员
CEO
报备董事会
十四职等以上人员
董事会
四
晋
升
职位晋升与职务调任（由用人单位申请）
七职等（含）如下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMO/COO任用
八至十三职等（含）人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO任用
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会任用
十六职等人员
董事会
五
考
核
、
奖
惩
年终考绩评估
十一职等（含）如下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMO/COO
十二、十三职等人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会
十六职等人员
董事会
六
调
薪
考绩及专案调薪
调薪方案核定
董事会
调薪额核定
CEO
七
核薪
新进人员及复职人员依规定原则核薪。
七职等（含）如下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMO/COO
八至十三职等（含）人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会
十六职等人员
董事会
专案核薪
十三职等（含）如下人员
CEO
十四职等（含）以上人员
董事会
八
出
差
国内出差申请
十一职等（含）如下人员
部门总经理
财务部门依出差旅费原则按实核销
十二、十三职等人员
分管CTO/CMO/COO
十四、十五职等人员
CEO
十六职等人员
董事长
国外出差申请
十五职等（含）如下人员
CEO
十六职等人员
董事长
九
请假
根据〈员工手册〉
十
留职停薪
病假逾限者一年内，其她特殊情形者二年内。
十三职等（含）如下人员
CEO
十四等（含）以上人员
董事会
十一
免
职
十三职等（含）如下人员
CEO
十三等以上人员
董事会
提报董事会
十二
辞
职
自请辞职
七职等（含）如下人员
部门总经理
提报分管CTO/CMO/COO
八至十三职等（含）人员
分管CTO/CMO/COO
提报CEO
十四、十五职等人员
CEO
提报董事会
十六职等人员
董事会
十三
资谴
不分职别
CEO
十四
服务证明
在职、离职证明书核给
不分职别
CEO
十五
劳健保
劳健保各项业务
加/退保申请
COO
按公司规定
投保薪资调节
CEO
劳保给付申请
COO
按公司规定
核决权限表
类别：项目跟踪/销售/进度筹划/预算（集成类项目）
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
一
立
项
跟
踪
由业务代表（经理）申请
项目总额：200万元如下
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：200-1000万元
CMO
项目总额：1000万元以上（含）
CEO
二
项目
成本损益预估
由业务代表（经理）提出
项目总额：200万元如下
财务经理（北京或成都）
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：200-1000万元
财务经理（北京或成都）
CMO
项目总额：1000万元以上（含）
财务经理（北京或成都）
CEO
三
标
书
、
技
术
方
案
由业务代表（经理）和售前工程师提出
项目总额：200万元如下
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：200-1000万元
CTO、CMO
项目总额：1000万元以上（含）
CEO、CTO
四
销售
服务
合同
由业务代表（经理）拟定
项目总额：200万元如下，毛利不不大于15%
财务部经理（北京或成都）
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：200万元如下，毛利不大于15%、不不大于10%
项目总额：200-1000万元，毛利不不大于10%
财务经理（北京或成都）
CMO
其她
财务部经理（北京或成都）
CEO
五
项目实行筹划
进度筹划及人员组织分工
项目总额：200万元如下
分公司总经理
项目总额：200-1000万元
CMO
项目总额：1000万元以上（含）
CEO
资金预算
项目总额：200万元如下
分公司总经理，事业部总经理
项目总额：200-1000万元
CMO
项目总额：1000万元以上（含）
CEO
六
项目验收
项目总额：200万元如下
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：200-1000万元
CMO
项目总额：1000万元以上（含）
CEO
核决权限表
类别：项目跟踪/销售/进度筹划/预算（软件开发类项目）
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
一
立
项
跟
踪
由业务代表（经理）申请
项目总额：50万元如下
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：50-200万元
CMO
项目总额：200万元以上（含）
CEO
二
项目
成本损益预估
由业务代表（经理）提出
项目总额：50万元如下
财务经理（北京或成都）
分公司总经理、事业部总经理、软件设计中心总经理
项目总额：50-200万元
财务经理（北京或成都）
CMO
项目总额：200万元以上（含）
财务经理（北京或成都）
CEO
三
标
书
、
技
术
方
案
由业务代表（经理）和售前工程师提出
项目总额：50万元如下
分公司总经理、事业部总经理，软件设计中心总经理
项目总额：50-200万元
CTO、CMO
项目总额：200万元以上（含）
CEO
四
销售
服务
开
发
合同
由业务代表（经理）拟定
项目总额：50万元如下，毛利不不大于20%
财务部经理（北京或成都）
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：50万元如下，毛利不大于20%、不不大于15%
项目总额：50-200万元，毛利不不大于15%
财务经理（北京或成都）
CMO
其她
财务部经理（北京或成都）
CEO
五
项目实行筹划
进度筹划及人员组织分工
项目总额：50万元如下
软件设计中心总经理
项目总额：50-200万元
CMO
项目总额：200万元以上（含）
CEO
资金预算
项目总额：50万元如下
分公司总经理，事业部总经理、软件设计中心总经理
项目总额：50-200万元
CMO、CTO
项目总额：200万元以上（含）
CEO
六
项目验收
项目总额：50万元如下
分公司总经理、事业部总经理
项目总额：50-200万元
CMO、CTO
项目总额：200万元以上（含）
CEO
核决权限表
类别：请购、采购类
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
说 明
一.
工程项目用设备/材料
请
购
1． 与销售合同一致，由项目经理一次性申请
项目总额：200万元以内
分公司总经理
项目总额：200-1000万元
CMO
项目总额：1000万元以上（含）
CEO
2．与销售合同不一致，项目经理申请
增长成本不大于1万元
CMO
增长成本不不大于1万元（含）
CEO
采
购
商务代表按经批准请购单寻价并提出比较报告和采购建议
单价不大于5万元且总额不大于50万元
分公司总经理
单价在5-50万元且总额：50-500万元
CMO
其她
CEO
验
收
品质/数量，正常/异常
项目经理
借出
按经批准请购单办理借出手续
分公司总经理
借入
试用
CMO
呆滞料
呆滞料出售/报废
CEO
报废料
废料出售
CEO
二.
固定资产
请
购
1．已列预算
无论金额大小
CEO
2．未列预算
金额：10万元如下
CEO
使用部门提预算方案，事后提报事会案
金额：10万元以上（含）
董事长
提报董事会
采
购
按经批准请购单采购
无论金额大小
CEO
验
收
品质/数量，正常/异常
使用部门经理
呆滞料
呆滞料出售/报废
CEO
报废料
废料出售
CEO
核决权限表
类别：各项费用支付及付款凭证
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
说 明
一
经
常
性
业
务
费
用
各定期支付固定电话费，房租费，水电费，伙食费，邮寄费，汽车保险费/燃料费/养路费/过路费/停车费/维修费，办公设备保养费，办公费（易耗办公材料），财产保险费
成都
、
北京
金额：1000元如下
行政部经理
1. 先审后付；
2. 各项费用均有合约或收费原则者依其商定。
3. 财产保险应事先保险种类/财产项目/投保金额报CEO核准
金额：1000-5000元
COO
金额：5000元以上
CEO
其她地区
金额：1000元如下
部门总经理
金额：1000-5000元
分管CMO/CTO
金额：5000元以上
CEO
移动电话费、出租车费
按公司统一规定
采购设备及工程实行运杂费
金额：元如下
分公司总经理
金额：--10000元
CMO
金额：10000元以上（含）
CEO
汇款汇费，银行利息，银行手续费，营业税，所得税
金额：元如下
财务部经理
金额：元以上（含）
CEO
二
应酬费（宴请，娱乐，礼物等）
项目跟踪、实行
金额：1000元如下
分公司/事业部/软件设计中心总经理
1． 事先报备，
2． 先审后付。
金额：1000-5000元
分管CMO/CTO
金额：5000元以上（含）
CEO
其她公共关系
金额：1000元如下
部门（总）经理
金额：1000-元
分管CTO/CMO/COO
金额：元以上（含）
CEO
三
专案费用
公共形象策划、文具印刷、书报杂志、交际礼物、工作服装定购
金额：1000元如下
行政部经理（成都、北京）
专案申请，事先报备，财务部凭原签案件核付
金额；1000-5000元
COO
金额：5000元以上（含）
CEO
市场策划/广告/展览
金额：50000如下
CMO
金额：50000以上（含）
CEO
技术合伙
金额：1000元如下
部门（总）经理
金额：1000-5000元
分管CTO/CMO
金额：5000元以上（含）
CEO
福利费拨付
每年拨付原则
CEO
专案报备
每月实际拨付
财务部经理
会计师审计费
金额：元如下
财务部经理（成都）
事先报备
金额：元以上（含）
CEO
四
人
事
费
用
薪资费用（含各项津贴、保险费）
无论金额大小
CEO
按已核定原则先审后付
培训费
业务培训
金额：元如下
分管CTO/CMO/COO
1． 事先报备
2． 先审后付
金额：元以上（含）
CEO
公司文化、管理、员工素质培训
金额：元如下
COO
金额：元以上（含）
CEO
差旅费
项目跟踪
金额：元如下
部门（总）经理
1. 事先报备；
2. 按公司有关原则先审后付
金额：-5000元
CMO
金额：5000元以上（含）
CEO
项目实行
金额：元如下
部门（总）经理
金额：-5000元
分管CMO/CTO
金额：5000元以上（含）
CEO
国外出差
无论金额大小
CEO
其她出差
金额：元如下
分管CTO/CMO/COO
金额：元以上（含）
CEO
员工贺仪
按公司统一原则
行政部经理
核决权限表
类别：固定资产异动
项次
项目
内 容
核决权限
核决者
说 明
一
闲
置
资
产
核
定
1. 因设备更新；
2. 损坏无修护使用价值设备。
无论金额大小
CEO
资产净值以该资产获得原价及法定耐用年限，依平均法摊提折旧后残值列计。
二
让
售
售价核定
无论金额大小
CEO
提报董事会
办理标售时，必要与投标厂商逐个议价，并依核决权限核准后，始得出售。
三
减
损
1. 经呈准闲置已让售资产办理减损。
2. 资产损坏无法修护使用，直接办理报废减损。
无论金额大小
CEO
提报董事会
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