探亲费报销流程图模板.doc

MP02.09.02.02 探亲费报销1.风险（1）F1费用报销预算额度不足或无预算经过审批或审核（2）F2费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（K）（3）F3费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（K）2.控制方法1）F:费用报销预算额度不足或无预算经过审批或审核（1）F1.1A在财务网上报销系统定义预算名称并设定预算额度，系统自动控制预算实施 （适适用于差旅费、探亲费、会议费、招待费、办公费、专题费、运费仓储费、医疗费等费用报销步骤）2）F:费用报销、借款申请、付款申请未经审批者有效审批（1）F2.1A相关业务审批者根据职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效步骤为关键控制点。 （适适用于费用报销、借款申请，付款申请步骤）（2）F2.2A相关业务审批者根据职责权限对费用报销、借款申请、付款申请进行审批。以最终审批生效步骤为关键控制点。 （适适用于费用报销、借款申请，付款申请步骤）3）F:费用报销、借款申请、还款申请、付款申请未经财务审核者有效审核（1）F3.2M/A对于费用报销步骤：费用管理岗对以下四方面进行审核： 1、审核原始票据真实有效性； 2、审核报销单和原始票据填写是否一致; 3、审核报销单填写是否规范；4、审核原始票据传输立即性和完整性 对于借款申请、还款申请、付款申请步骤：费用管理岗对以下两方面进行审核：1、审核借款、还款、付款申请真实有效性；2、审核借款、还款、付款申请填写是否规范。 （财务审核步骤） （适适用于费用报销、借款申请、还款申请、付款申请步骤）3.步骤步骤编号业务活动操作岗位/部门业务表单描述MP02.01.08.05 财务报销收付款MP02.09.02.83 财务网上报销系统预算管理MP02.12.02.05.01 财务报销凭证编制（先编制凭证后收付款）01粘帖票据相关业务部门 所属单位 职员原始票据；人事部门开具证实02录入信息并提交相关业务部门 所属单位 职员原始票据03领导审批相关业务部门 所属单位 主管领导04财务部门审批会计核实中心 费用核实科 科长05财务审核会计核实中心 费用核实科 费用核实岗位原始票据；探亲费报销单06打印探亲费报销单相关业务部门 所属单位 职员原始票据；探亲费报销单4.步骤接口MP02.01.08.05 财务报销收付款MP02.09.02.83 财务网上报销系统预算管理MP02.12.02.05.01 财务报销凭证编制（先编制凭证后收付款）