物流公司外汇收支管理办法.doc

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外汇收支管理办法

为了规范本公司外汇收支业务,根据《中华人民共和国外汇管理条例》及国家其它有关法律的规定制定本办法。
一、适用范围：
１、保税物流业务外汇收支付款;
２、国际货代收付汇业务；
３、进出口贸易收付汇业务。
二、外汇收支原则：
１、国家相关法律允许外汇收支范围内业务；
２、相关客户、供应商合同及报价等约定外汇收支业务。
三、具体操作要求
一）保税业务
（一）、保税外汇收入：客户应按合同、报价单约定的币别结算，并汇入我司指定的外汇账户。
（二）、保税外汇支出
（1）、境内付款提供资料：国际运输代理业发票及付汇联。
（2）、境外付款提供资料：运输合同及报价单、形式发票等相关单证。
（3）、代垫费用付款提供资料：客户垫付委托书、经公司审核批准后的付款申请书。
二）国际货代部业务
（一）、国际货代部外汇收入：国际运输代理业发票约定结算币别，并汇入我司指定的外汇账户。
（二）、国际货代部外汇付款
（1）、境内支付外汇提供资料：国际运输专用发票及付汇联。
（2）、境外支付外汇提供资料：1）、需提交运输合同（协议）、发票（支付通知书）、提单清单（传真件）、税务凭证（限于出口项下）办理购付汇手续。2）、对外支付国际海运项下除运费之外的相关费用时，应提交相关发票或支付清单办理购付汇手续。
三）进出口贸易收付汇业务
（1）出口收汇需提供资料：出口报关单、出口收汇核销单、合同、形式发票、司机载货清单等。
（2）进口付汇需提供资料：进口付汇核销单、进口报关单、进口合同以及形式发票等相关单证。　

本管理办法自颁布之日起实行，由财务部负责解释；本管理办法根据国家外汇管理局及海关相关法律法规调整而调整。

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xx年1月1日