发行企业债券的初步尽职调查清单(表格版).docx

发行企业债券的初步尽职调查清单1编号及文档名称是否取得（/）备注1、 发行人基本情况调查1-1企业设立、历史沿革及基本现状1-1-1发行人设立时的政府批准文件、营业执照1-1-2发行人设立时的公司章程1-1-3发行人成立时的法律意见书、评估报告、验资报告、产权过户登记文件复印件及国有资产监督管理部门核发的现行有效的国有资产产权登记证等1-1-4发行人历次变更的营业执照、历次备案的公司章程以及相关的工商登记文件1-1-5发行人现行有效组织机构代码证、税务登记证、贷款卡复印件1-1-6截至目前，公司员工情况（人员总数、学历构成和职称构成）1-1-7发行人主营业务所涉及的行业特许经营许可证、专利、相关资质及认证复印件1-1-8到公司注册登记的工商局查询的公司历年工商登记档案、打印的最新企业基本情况查询资料1-1-9公司xxxx-xxxx年工作报告（工作总结和工作计划等），投资管理部门、经营管理等部门的年度总结报告，xxxx年工作计划1-2发起人、股东的出资情况1-2-1发行人设立及历次股本变动时的验资报告1-3重大股权变动、重大重组等情况1-3-1重大股权变动、资产注入、重大重组等事项的股东大会、董事会、监事会、总裁办公室决议（以下简称“三会”）决议文件、相关协议文件、政府批准文件、中介机构专业意见等1-4控股股东、实际控制人及主要股东情况1-4-1控股股东、实际控制人及主要股东的基本情况简介（如为企业法人，提供营业执照、公司章程；如为自然人应提供国籍、永久境外居留权的说明）1-4-2控股股东及实际控制人、发起人及主要股东持有发行人股份是否存在质押或权属争议情况的说明及相关文件1-4-3发行人关于全部股东名称、持股数量及比例、股份性质的说明1-5发行人控股子公司、参股子公司的情况1-5-1发行人控股子公司、参股子公司、合营公司、联营公司的主要业务简介及股权比例一览表1-5-2发行人控股子公司、参股子公司、合营公司、联营公司的营业执照、公司章程、最近一年的财务报表1-6资产权属及其独立性情况1-6-1拥有土地、房屋情况说明及列表1-6-2商标、专利、非专利技术、水面养殖权、探矿权、版权、特许经营权等无形资产的权属证明1-6-3资产是否存在被控股股东、其他关联方控制或占用情况的说明1-7商业信用情况1-7-1主要银行给予发行人的授信额度、主要银行信用评级情况1-7-2发行人获得的主要荣誉、奖励及处罚文件1-7-3发行人相关的经营、管理、财务和政策风险2、业务与技术调查2-1最近三年的主营业务分析资料；公司业务板块构成、各板块最新经营情况介绍及各板块在主营业务收入和成本中的金额与比例（近三年及一期数据）、公司业务的地域分布2-2发行人所处行业特征、现状和前景分析，竞争态势分析，公司的竞争优势和公司在行业中的地位2-3发行人签署的重大合同清单，并提供合同复印件。各类合同主要包括但不限于：借款合同；工程合同；抵押、担保合同；租赁合同；采购及销售合同2-4发行人xxxx年xxxx年的生产经营情况总结材料2-5能够说明和证明发行人主要盈利模式和收入来源的法律文件2-6发行人所占有的全部国有资产的国有产权登记证，以及发行人取得该等国有资产的有关文件，例如国有资产管理部门的批复、资产转让协议、股权转让协议、政府无偿划转的文件等；3、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员调查3-1任职情况、简历、变动情况3-1-1与董事、监事、高级管理人员及核心技术人员任职情况有关的三会文件，监管部门对于上述人员任职资格的批准或备案文件3-1-2董事、监事、高级管理人员及核心技术人员简历（年龄、性别、学历、职称、履历、任职起止日期）3-1-3近三年上述人员变动相关的决议文件4、组织机构与内部控制4-1公司章程及规范运行情况4-1-1现行公司章程，历次修改公司章程相关的工商变更登记4-1-2发行人就三年内无重大违法违规行为及重大诉讼的书面说明4-2组织结构与三会情况4-2-1发行人的组织结构图（参控股子公司、职能部门设置）及主要职能部门职责简介4-2-2近三年历次三会的会议文件4-3内部控制制度4-3-1各项业务及管理规章制度，如：战略规划制度、财务政策、投资管理制度、风险管理制度、担保管理制度等4-3-2会计管理资料（包括但不限于会计制度、会计人员培训制度等）5、财务与会计5-1审计报告及财务报表5-1-1发行人最近三年审计报告及最近一期财务报表5-1-2下属子公司最近三年审计报告及最近一期财务报表5-1-3披露的参股子公司最近三年审计报告及最近一期财务报表5-2最近三年及一期内会计政策或会计估计变更内容、理由及对财务状况、经营成果的影响说明5-3收入及成本5-3-1发行人收入、盈利的产品构成、地域构成及其变动情况的说明5-3-2发行人主要产品近三年价格变动、销量变动表5-3-3发行人报告期主要产品的销量变化资料5-3-4补贴收入、税收优惠政策等相关证明文件5-3-5近三年来的主要成本构成5-4对外投资5-4-1近三年被投资公司的营业执照、审计报告、投资协议等5-4-2近三年发行人内部关于对外投资的批准文件5-5发行人及子公司、控股公司的融资情况5-5-1截至xxxx年x月末公司的担保结构（信用、抵押、质押、保证借款的情况说明），公司最新月份银行对账单5-5-2银行打印的最新贷款卡查询信息5-5-3已发行企业债券、短期融资券、中期票据的基本情况说明6、业务发展目标调查6-1发展战略6-1-1中长期发展战略规划资料6-1-2历年发展计划及年度报告6-2业务发展目标6-2-1未来三年的业务发展计划、业务发展目标相关文件6-2-2募集资金投向与业务发展目标的关系7、募集资金运用调查7-1本次募集资金运用的相关资料7-1-1募集资金拟投资项目可行性研究报告7-1-2关于本次募集资金投向项目的三会决议7-1-3募集资金拟投资项目有关主管部门的批复或相关核准或备案文件，环保部门相关批复，土地证等7-1-4募集资金拟投资项目的实施进度7-1-5募集资金拟投资项目存在的风险（如：建设风险、成本风险等）7-1-6关于募集资金运用对财务状况及经营成果影响分析8、风险因素8-1重大合同（包括近三年已履行的对发行人有重要影响的合同）8-2诉讼和担保情况8-2-1与重大诉讼或仲裁事项相关的协议，法院或仲裁机构受理的相关文件8-2-2所有对外担保情况（包括抵押、质押、保证等）列表及合同8-2-3发行人出具的说明函，说明近三年没有违法和重大违规行为9、债券发行相关9-1发行人关于本次发行本期企业债券的决议性文件9-2发行人关于本期企业债券的请示9-3国资部门对关于允许本次发行本期企业债券的批复9-4发行人本次发行企业企业债券的其他中介机构（包括会计师事务所、主承销商、信用评级公司等）最新的营业执照及相关资质证书