银行资本充足率统计制度附件模版.doc

附件：
一、报表名称
序号
表号
报表名称
1104报表
9
工作底稿
4
1
G40
资本充足率汇总表
√

2
G4A
合格资本情况表
√

3
G4A-1(a)
贷款损失准备情况表（权重法）
√

4
G4A-2
少数股东资本情况表

√
5
G4A-3
二级资本工具情况表

√
6
G4B-1
表内信用风险加权资产计算表(权重法）
√

7
G4B-2
表外信用风险加权资产计算表（权重法）
√

8
G4B-3
交易对手信用风险暴露风险加权资产汇总表（权重法）
√

9
G4B-3（a）
场外衍生工具交易对手信用风险计算表(权重法)

√
10
G4B-3（b）
证券融资交易对手信用风险计算表（权重法）

√
11
G4B-4
资产证券化业务信用风险加权资产汇总表（标准法）

√
12
G4B-4(a)
资产证券化业务表内风险加权资产情况表（标准法）

√
13
G4B-4(b)
资产证券化业务表外风险加权资产情况表（标准法）

√
14
G4B-4(b1)
流动性便利和现金透支便利情况工作报表（标准法）

√
15
G4B-4(b2)
提前摊还安排的投资者权益风险情况工作报表（标准法）

√
16
G4C
市场风险资本要求情况表
√

17
G4C-1
市场风险标准法资本要求汇总表
√

18
G4C-2
市场风险内部模型法资本要求情况表

√
19
G4C-2(a)
季度內最大的单日损失情况表

√
20
G4C-1(a)
市场风险标准法资本要求情况表（利率特定风险）

√
21
G4C-1(b)
市场风险标准法资本要求情况表（一般利率风险-到期日法）

√
22
G4C-1(c)
市场风险标准法资本要求情况表（一般利率风险-久期法）

√
23
G4C-1(d)
市场风险标准法资本要求情况表（股票风险）

√
24
G4C-1(e)
市场风险标准法资本要求情况表（外汇风险）

√
25
G4C-1(f)
市场风险标准法资本要求情况表（商品风险）

√
26
G4C-1(g)
市场风险标准法资本要求情况表（期权简易法-存在基础工具对冲）

√
27
G4C-1(h)
市场风险标准法资本要求情况表（期权简易法-只存在期权多头）

√
28
G4C-1(i)
市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_利率期权）

√
29
G4C-1(j)
市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_股票期权）

√
30
G4C-1(k)
市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_外汇及黄金期权）

√
31
G4C-1(l)
市场风险标准法资本要求情况表（期权得尔塔+法_商品期权）

√
32
G4D
操作风险加权资产情况表
√

注：我行目前需报送报表名称以黑色呈现

二、报表数量

我行目前需报送报表：
报表类别
报表数量
其中：
1104报表
工作底稿
汇总表
1
1

资本定义
2
2
0
信用风险
3
3
0
市场风险
2
2
0
操作风险
1
1

合计
9
9
0

三、填报取数详解
G40 资本充足率汇总表

项目名称
释义
关系
口径
数据来源
填报部门
核对关系
备注
1.核心一级资本净额

=
G4A[8.1 核心一级资本净额]

计财运营部

2.一级资本净额

=
G4A[8.2 一级资本净额]

同上

3.资本净额

=
G4A[8.3资本净额]

同上

X.对信用风险是否采用内部评级法，如是，填“1”；如否，填“0”

=
0

同上

4.1.1表内风险加权资产（权重法或内评法未覆盖）
指填报机构采用权重法计算的表内风险加权资产，包括只能采用权重法计算信用风险资产的填报机构，本项目填报采用权重法计算的风险加权资产总额；对于通过内评法审批的填报机构，本项目填报虽然采用了内评法，但因为内评法无法覆盖的部分仍然使用权重法计算的风险加权资产的总额
=
G4B-1[16.S]

同上

4.1.2表内风险加权资产（内评法覆盖）
填报机构采用内部评级法计算的表内风险加权资产

暂无，填0

同上

4.1.3.1 标准法

暂无，填0

同上

4.1.3.2 内评法

暂无，填0

同上

4.2.1表外风险加权资产（权重法或内评法未覆盖）
指填报机构采用权重法计算的表外风险加权资产，包括只能采用权重法计算信用风险资产的填报机构，本项目填报采用权重法计算的风险加权资产总额；对于通过内评法审批的填报机构，本项目填报虽然采用了内评法，但因为内评法无法覆盖的部分仍然使用权重法计算的风险加权资产的总额
=
G4B-2[12.G]

同上

4.2.2表外风险加权资产（内评法覆盖）
指填报机构采用内部评级法计算的表外风险加权资产

暂无，填0

同上

4.2.3.1 标准法

暂无，填0

同上

4.2.3.2 内评法

暂无，填0

同上

4.3.1权重法

=
G4B-3[4.B]

同上

4.3.2内评法

暂无，填0

同上

5.1标准法

=
G4C[6.C]

同上

4.3.2内评法

暂无，填0

同上

5.1标准法

=
G4C[6.C]

同上

5.2内部模型法

暂无，填0

同上

6.1基本指标法

=
G4D[3.A]

同上

6.2标准法

暂无，填0

同上

6.3高级计量法

暂无，填0

同上

8.因应用资本底线而导致的额外风险加权资产（资本计量高级方法银行适用）

暂无，填0

同上

G4A 合格资本情况表
项目名称
释义
关系
口径
数据来源
填报部门
核对关系
备注
1.1 实收资本可计入部分
本项目反映填报机构实收资本中符合《办法》附件1中核心一级资本要求的部分。如果填报机构是股份有限公司，则指普通股股本;如果不是股份有限公司,则指等同于普通股的实收资本。填报机构收到投资者投入的资金，超过其在注册资本所占份额的部分，作为资本溢价或普通股股本溢价，在“资本公积”科目核算，不计入本项目
=
4001-股本
业务状况表
计财运营部

1.2 资本公积可计入部分
本项目反映填报机构取得的资本公积（包括可转换债的权益部分）中符合《办法》附件1中核心一级资本要求的部分。资本公积中与其他一级资本工具和二级资本工具相关的溢价部分不计入本项目，而应计入相应层级的资本工具中
=
4002-资本公积
业务状况表
同上

1.3 盈余公积
本项目反映填报机构从利润中提取的盈余公积,包括法定盈余公积、任意盈余公积以及法定公益金
=
4101-盈余公积
业务状况表
同上

1.4 一般风险准备
本项目反映填报机构按《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）要求按照风险资产一定比例从净利润中提取,用于弥补尚未识别的可能性损失的准备
=
4102-一般风险准备
业务状况表
同上

1.5 未分配利润
本项目反映填报机构历年积存的未分配利润(或未弥补亏损)。填报机构本年税后利润中应分未分部分，不需进行扣除
=
4103-本年利润
业务状况表
同上

+
4104-利润分配
业务状况表
同上

+
60贷方余额
业务状况表
同上

-
60借方余额
业务状况表
同上

1.6 少数股东资本可计入部分
填报机构有资本监管要求的附属公司,其少数股东资本可部分计入各级监管资本,具体计入方法按照《办法》执行
=
G4A-2[1.A]

同上

法人口径下无此项；合并口径下需要填报
1.7 其他
反映填报机构无法归入确定内容子项的各级合格资本工具。其中外币报表折算差额应填在该项中

暂无，填0

同上

2.1.1 商誉扣减与之相关的递延税负债后的净额
本项目反映填报机构企业合并中形成的商誉价值扣除其中已摊销部分、已提准备以及与其相关的递延税负债后的净额

暂无，填0

同上

2.1.2 其他无形资产(不含土地使用权) 扣减与之相关的递延税负债后的净额
本项目反映填报机构除土地使用权之外的无形资产扣除已摊销部分、已提准备以及与其相关的递延税负债后的净额
=
1701-无形资产
业务状况表
同上

-
170103-土地使用权
业务状况表
同上

-
1702-无形资产累计摊销
业务状况表
同上

+
170203-土地使用权
业务状况表
同上

-
1703-无形资产减值准备
业务状况表
同上

+
170303- 土地使用权
业务状况表
同上

2.1.3 依赖未来盈利的由经营亏损引起的净递延税资产
本项目反映依赖未来盈利的由经营亏损引起的递延税资产扣减对应的递延税负债后的净额

暂无，填0

同上

2.1.4.1 贷款损失准备缺口（采用权重法计算信用风险加权资产的银行）
本项目反映采用权重法计算信用风险加权资产的银行的贷款损失准备缺口，即银行实际计提的贷款损失准备低于贷款损失准备最低要求的部分，其中贷款损失准备最低要求指100%拨备覆盖率对应的贷款损失准备和应计提的贷款损失专项准备两者中的较高者。应计提的贷款损失专项准备根据《银行贷款损失准备计提指引》（银发[2002]98号），可参照以下比例计提专项准备：关注类计提比例为2%；次级类计提比例为25％；可疑类计提比例为50%；损失类计提比例为100%。其中，次级和可疑类资产的损失准备，计提比例可以上下浮动20%。
=
G4A-1(a)[5.A]

同上

2.1.4.2 贷款损失准备缺口（采用内评法计算信用风险加权资产的银行，包括内评法全覆盖和部分覆盖）
本项目反映采用内评法计算信用风险加权资产的银行的贷款损失准备低于监管最低要求或预期损失的部分。只适用于采用内评法计算信用风险加权资产的银行，包括内评法全覆盖的银行和部分覆盖的银行。对于内评法全覆盖的银行，本项目指实际计提的贷款损失准备低于预期损失的部分；对于内部评级法尚未完全覆盖的银行，则分别计算权重法覆盖部分和内部评级法覆盖部分的贷款损失准备缺口后加总为总缺口。

暂无，填0

同上

2.1.5 资产证券化销售利得

暂无，填0

同上

2.1.6 确定受益类的养老金资产扣减与之相关的递延税负债后的净额

暂无，填0

同上

2.1.7 直接或间接持有本银行的普通股

暂无，填0

同上

2.1.8 对未按公允价值计量的项目进行现金流套期形成的储备

暂无，填0

同上

2.1.9 自身信用风险变化导致其负债公允价值变化带来的未实现损益

暂无，填0

同上

2.1.10 银行间通过协议相互持有的核心一级资本
反映填报机构与其他机构明确签署互持协议而相互持有的各级资本工具或经银监会认定为虚增资本的各级资本投资

暂无，填0

同上

2.1.11对有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本投资
反映填报机构对有控制权但不并表的金融机构的各级资本投资。在法人口径下，本项目反映填报机构对其所有符合《办法》第十二、十三条的在并表范围内的附属机构，符合《办法》第十二、十三条要求、但不要求纳入并表范围的保险公司，以及符合《办法》第十五条要求不需纳入并表范围的被投资金融机构的各级资本投资。在并表口径下，本项目反映填报机构对其符合《办法》第十二、十三条要求、但不要求纳入并表范围的保险公司，以及符合《办法》第十五条要求不需纳入并表范围的被投资金融机构的各级资本投资。

城市商业银行对外投资情况表
同上

目前直接取151102-村镇银行长期股权投资科目，并表口径下，填 零
2.1.12 有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口
反映填报机构有控制权但不并表的金融机构的各级资本缺口。在法人口径下，本项目反映填报机构所有符合《办法》第十二、十三条的在并表范围内的附属机构，符合《办法》第十二、十三条要求、但不要求纳入并表范围的保险公司，以及符合《办法》第十五条要求不需纳入并表范围的被投资金融机构的各级资本缺口，如果附属机构资本监管要求不区分核心一级资本、其他一级资本和二级资本，则资本缺口均按照核心一级资本缺口处理，在[2.1.11有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口]中反映。在并表口径下，本项目反映符合《办法》第十二、十三条要求、但不要求纳入并表范围的保险公司，以及符合《办法》第十五条要求不需纳入并表范围的被投资金融机构的各级资本缺口，如果附属机构资本监管要求不区分核心一级资本、其他一级资本和二级资本，则资本缺口均按照核心一级资本缺口处理，在[2.1.11有控制权但不并表的金融机构的核心一级资本缺口]中反映

同上

法人口径下，四家村镇银行的加权风险资产与要求的核心资本充足率计算的核心一级资本与其实际核心一级资本的差额；并表口径下，填 零
2.2.1 对未并表金融机构小额少数资本投资中的核心一级资本
反映填报机构对未并表金融机构小额少数资本投资中的各级资本，包括被投资金融机构发行的不合格资本工具。小额少数资本投资指填报机构对金融机构各级资本投资（包括直接和间接投资）占该被投资金融机构实收资本（普通股加普通股溢价）10％（不含）以下，且不符合《办法》第十二、十三条规定的资本投资。计算填报机构对金融机构各级资本投资（包括直接和间接投资）占该被投资金融机构实收资本（普通股加普通股溢价）的比例时，采用以下部分之和：1）普通股持股比例，2）其他一级资本和二级资本投资的实际发生价值（包括票面价值和溢价）与被投资金融机构的实收资本（普通股加普通股溢价）之比。其中被投资金融机构的实收资本（普通股加普通股溢价）包括公开发行部分和未公开发行部分。判断方法同样适用于[2.2.2 对未并表金融机构的大额少数资本投资中的核心一级资本] [4.1.3 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本] [6.1.3 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本]中对大额少数资本投资中

城市商业银行对外投资情况表
同上

2.2.2 对未并表金融机构大额少数资本投资中的核心一级资本
反映填报机构对未并表金融机构大额少数资本投资中的各级资本，包括被投资金融机构发行的不合格资本工具。大额少数资本投资是指商业银行对金融机构各级资本投资（包括直接和间接投资）占该被投资金融机构实收资本（普通股加普通股溢价）10％（含）以上，且不符合本办法第十二条、第十三条规定的资本投资

城市商业银行对外投资情况表
同上

2.2.3 其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产
本项目反映依赖于填报机构未来盈利的但并非由经营亏损引起的递延税资产扣除对应的递延税负债后的净额，包括由准备金因素引起的净递延税资产
=
1811-递延所得税资产
业务状况表
同上

需要考虑诸如无形资产相关的递延所得税负债

-
2901-递延所得税负债
业务状况表
同上

2.3 其他应在核心一级资本中扣除的项目合计
反映不能归入各级资本现有的全额扣除和门槛扣除项目的部分（若有）

暂无，填0

同上

3.1.1 优先股及其溢价

暂无，填0

同上

3.1.2 其他工具及其溢价

暂无，填0

同上

3.2 少数股东资本可计入部分

=
G4A-2第III部分[2.A]

同上

法人报表下无此项；合并报表下需要填报
3.3 其他

暂无，填0

同上

4.1.1 直接或间接持有本银行其他一级资本

暂无，填0

同上

4.1.2 银行间通过协议相互持有的其他一级资本

暂无，填0

同上

4.1.3 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本

暂无，填0

同上

4.1.4 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资

暂无，填0

同上

4.1.5 有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口

暂无，填0

同上

4.2.1 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本

暂无，填0

同上

4.1.2 银行间通过协议相互持有的其他一级资本

暂无，填0

同上

4.1.3 对未并表金融机构大额少数资本投资中的其他一级资本

暂无，填0

同上

4.1.4 对有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本投资

暂无，填0

同上

4.1.5 有控制权但不并表的金融机构的其他一级资本缺口

暂无，填0

同上

4.2.1 对未并表金融机构小额少数资本投资中的其他一级资本

暂无，填0

同上

4.3 其他应在其他一级资本中扣除的项目

暂无，填0

同上

5.1 二级资本工具及其溢价可计入金额

暂无，填0

同上

5.2.1 超额贷款损失准备（采用权重法计算信用风险加权资产的银行）

=
G4A-1(a)[9.A]

同上

5.2.2 超额贷款损失准备（采用内评法计算信用风险加权资产的银行，包括内评法全覆盖和部分覆盖）

暂无，填0

同上

5.3 少数股东资本可计入部分

=
G4A-2第III部分[3.A]

同上

法人报表下无此项；合并报表下需要填报
5.4 其他

暂无，填0

同上

6.1.1 直接或间接持有本银行的二级资本

暂无，填0

同上

6.1.2 银行间通过协议相互持有的二级资本

暂无，填0

同上

6.1.3 对未并表金融机构大额少数资本投资中的二级资本

暂无，填0

同上

6.1.4 对有控制权但不并表的金融机构的二级资本投资

暂无，填0

同上

6.1.5 有控制权但不并表的金融机构的二级资本缺口

暂无，填0

同上

6.2.1 对未并表金融机构小额少数资本投资中的二级资本

Comstar系统

同上

6.3其他应在二级资本中扣除的项目

暂无，填0

同上

1.未分配利润中应分未分部分

利润分配方案或本机构历史分红比例，依据审慎原则预测的应分未分利润

同上

并表口径下为各机构的合计数

G4A-1(a)贷款损失准备情况表（权重法）
项目名称
释义
关系
口径
数据来源
填报部门
核对关系
备注
1.实际计提的贷款损失准备余额
本项目反映填报机构实际计提的贷款损失准备的期末余额
=
1304-贷款损失准备
业务状况表
计财运营部

2.2应计提的贷款损失专项准备
本项目反映填报机构应计提的贷款损失专项准备
=
[12.C]*2%
G4A-1(a)
同上

+
[13.C]*25%
G4A-1(a)
同上

+
[14.C]*50%
G4A-1(a)
同上

+
[15.C]*100%
G4A-1(a)
同上

5.1信用风险加权资产
本项目反映填报机构的信用风险加权资产，包括表内信用风险加权资产、表外信用风险加权资产和交易对手信用风险
=

G4B-1[14.S]+G4B-2[16.G]+G4B-3[4.B]
同上

7.1正常类贷款余额

=

G01第2部分[2.E]
同上

7.2关注类贷款余额

=

G01第2部分[3.E]
同上

7.3次级类贷款余额

=

G01第2部分[4.E]
同上

7.4可疑类贷款余额

=

G01第2部分[5.E]
同上

7.5损失类贷款余额

=

G01第2部分[6.E]
同上

G4B-1表内信用风险加权资产计算表（权重法）
项目名称
释义
关系
口径
数据来源
填报部门
核对关系
备注
1.1现金(0%)
填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金
=
1001-现金
业务状况表
计财运营部

1.2黄金(0%)
填报机构库存以及运送中的黄金
=
1431-贵金属
同上
同上

1.3存放中国人民银行款项(0%)
填报机构存入中国人民银行的各种存款
=
1003-存放中央银行款项
同上
同上

-
10030103-缴存央行财政性存款
同上
同上

2.1对我国中央政府的债权(0%)
填报机构购买的由我国中央政府及其部门发行的国库券或其他债券。但不包括铁道部发行的债券
=
150101-国家债券
业务状况表
同上

+
150301-国家债券
同上
同上

+
150501-国家债券
同上
同上

2.2对中国人民银行的债权(0%)
填报机构购买的由中国人民银行发行的票据或其他债券等

四类债券投资中“央票”汇总
Comstar系统
同上

2.3对评级AA-以上（含AA-）的国家或地区的中央政府和中央银行的债权(0%)

暂无，填0

同上

2.4对评级AA-以下，A-（含A-）以上的国家或地区的中央政府和中央银行的债权(20%)

暂无，填0

同上

2.5对评级A-以下，BBB-（含BBB-）以上的国家或地区的中央政府和中央银行的债权(50%)

暂无，填0

同上

2.6对评级BBB-以下，B-（含B-）以上的国家或地区的中央政府和中央银行的债权(100%)

暂无，填0

同上

2.7对评级B-以下的国家或地区的中央政府和中央银行的债权(150%)

暂无，填0

同上

2.8对未评级的国家或地区的中央政府和中央银行的债权(100%)

暂无，填0

同上

3.1.1其中：对我国公共部门的贷款（收入来源于中央财政）(20%)

暂无，填0

信贷管理部

企业名称含“铁道部”的贷款
3.1.2其中：持有的我国公共部门发行的债券（收入来源于中央财政）(20%)
填报机构对我国收入来源于中央财政的公共部门所拥有的债权，目前仅包括填报机构对铁道部本部的贷款和持有的铁道部发行的债券，不含填报机构对铁道部下属的路局、路网以及投资的工商企业的债权

四类投资债券名称含“铁道”的债券“合计”汇总
Comstar系统
计财运营部

3.2对我国省级（直辖区、自治区）以及计划单列市人民政府的债权(20%)
现阶段是指填报机构购买的由我国省级（直辖区、自治区）以及计划单列市人民政府自主发行的地方政府债券。不含填报机构对我国省级（直辖市、自治区）以及计划单列市人民政府下属的职能部门以及投资的工商企业的债权

四类投资债券名称含满足要求的名单内债券“合计”汇总
Comstar系统；债券发行人补录名单
同上

3.3对评级AA-及以上国家或地区注册的公共部门实体的债权(25%)

暂无，填0

同上

3.4对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家或地区注册的公共部门实体的债权(50%)

暂无，填0

同上

3.5对评级A-以下，B-（含B-）以上国家或地区注册的公共部门实体的债权(100%)

暂无，填0

同上

3.6对评级B-以下国家或地区注册的公共部门实体的债权(150%)

暂无，填0

同上

3.7对未评级的国家或地区注册的公共部门实体的债权(100%)

暂无，填0

同上

4.1.1对我国政策性银行的债权(0%)
填报机构对我国政策性银行除次级债权外的其他债权
=
10110101-存放政策性银行活期款项
业务状况表
同上

+
10110102-存放政策性银行定期款项
同上
同上

+
10110103-存放政策性银行协议款项
同上
同上

+
10130101-拆放政策性银行
同上
同上

+
150103-政策性金融债券
同上
同上

+
150303-政策性金融债券
同上
同上

4.1.2对我国政策性银行的次级债权（未扣除部分）(100%)
填报机构对我国政策性银行的次级债权（已扣减部分已作为监管资本调整项在资本定义中反映）

暂无，填0

同上

4.2.1持有我国中央政府投资的金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券(0%)

暂无，填0

同上

4.2.2对我国中央政府投资的金融资产管理公司的其他债权(100%)

暂无，填0

同上

4.3.1原始期限三个月以内(20%)
原始期限在三个月以内（含三个月）的存放同业、拆放同业、买入返售资产等对我国商业银行的债权

业务状况表存放同业登记簿/Comstar系统/信贷管理系统
同上

4.3.2原始期限三个月以上(25%)

同上
同上

4.4对我国商业银行的次级债权（未扣除部分）(100%)
填报机构持有的其他商业银行的次级债权，例如:次级债券、混合资本债等。本项目应包括对未并表商业银行小额少数资本投资中的未扣减的次级债权。（已扣减部分已作为监管资本调整项在资本定义中反映）

Comstar系统　
同上

4.5对我国其他金融机构的债权(100%)
填报机构持有的除政策性银行、我国中央政府投资的金融资产管理公司和商业银行之外的其他金融机构的债权。本项目包括填报机构持有的其他金融机构未扣减的次级债权，其中对未并表其他金融机构小额少数资本投资中未扣减的次级债权也应填报在本项目中。（已扣减部分已作为监管资本调整项在资本定义中反映）。其他金融机构主要包括农村合作银行、城市信用社、农村信用社、村镇银行、农村资金互助社、贷款公司、信托投资公司、财务公司、汽车金融服务公司、消费金融公司、证券公司、保险公司及其他非银行金融机构。对我国银联、小额贷款公司的债权也填报在本项目中

业务状况表/存放同业登记簿/Comstar系统/信贷管理系统
同上

5.1对评级AA-及以上国家或地区注册的商业银行的债权(25%)

存放同业登记簿
同上

国家评级需要补录
5.2对评级AA-以下，A-（含A-）以上国家或地区注册的商业银行的债权(50%)

暂无，填0

同上

5.3对评级A-以下，B-（含B-）以上国家或地区注册的商业银行的债权(100%)

暂无，填0

同上

5.4对评级B-以下国家或地区注册的商业银行的债权(150%)

暂无，填0

同上

5.5对未评级的国家或地区注册的商业银行的债权(100%)

暂无，填0

同上

5.6对多边开发银行、国际清算银行及国际货币基金组织的债权(0%)

暂无，填0

同上

5.7对其他金融机构的债权(100%)

暂无，填0

同上

6.对一般企（事）业的债权(100%)
填报机构对除公共部门实体以外的具有独立法人资格的企事业单位的债权。包括对政府投资、注资的公共企事业单位、机关团体以及学校、部队等的债权，不包括对符合标准的小微企业的债权

1.根据科目中的“企业贷款合计”（可按科目统计企业贷款合计） 扣除 “小型、微型企业贷款”；2.加上持有的“企业债”；3.对应的应收利息和其他应收款
信贷管理系统/Comstar系统
市场发展部/计财运营部

7.对符合标准的小微企业的债权(75%)
填报机构对符合标准的小微企业的债权。本表符合标准的微型和小型企业是指：企业符合国家相关部门规定的微型和小型企业认定标准；商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露不超过500万元；商业银行对单家企业（或企业集团）的风险暴露占本行信用风险暴露总额的比例不高于0.5%

1.根据贷款清单的企业规模为“小”、“微”类型，且风险暴露小于500万、单家企业风险暴露占总额不高于0.5%的贷款余额，2.对应的应收利息和其他应收
信贷管理系统
市场发展部

对风险暴露的判断标准包括表内外余额（表外为乘以对应的信用转换系数后的金额），但不考虑资产减值准备和风险缓释
8.1个人住房抵押贷款(50%)
填报机构发放的以购买个人住房为目的并以所购房产为抵押的贷款。不含以个人住房作抵押，用作其他用途的贷款、商业用房贷款以及商住两用房贷款
=
130301-短期个人住房按揭贷款
业务状况表
市场发展部

+
130308-短期涉农个人住房按揭贷款
同上
同上

+
130316-中长期个人住房按揭贷款
同上
同上

+
130323-中长期涉农个人住房按揭贷款
同上
同上

8.2个人住房抵押追加贷款(150%)
填报机构发放的对已抵押房产，在购房人没有全部归还贷款前，填报机构以再评估后的净值为抵押追加的贷款部分

暂无，填0

同上

8.3对个人其他债权(75%)
填报机构除个人住房抵押贷款以外的对个人的其他债权。包含但不限于个人汽车贷款、个人综合消费贷款、个人助学贷款、个人小额短期信用贷款、个人质押贷款、个人信用卡透支、以个人住房作抵押，用作其他用途的贷款、个人商业用房贷款、个人商住两用房贷款以及个人经营性贷款等
=
1303-个人贷款-G4B-1[47.A]
业务状况表
同上

9.租赁资产余值(100%)
填报机构作为出租人，向客户提供租赁形式的融资业务中租赁资产的余值。本项目仅需填报融资性租赁业务资产的余值。融资租赁，是指出租人根据承租人对租赁物和供货人的选择或认可，将其从供货人处取得的租赁物按合同约定出租给承租人占有、使用，向承租人收取租金的交易活动。余值风险是由于设备的公允价值下降，低于租赁开始时对余值的估值造成的银行对潜在损失的暴露
=
1461-融资租赁资产
业务状况表
同上

10.1对金融机构的股权投资（未扣除部分）(250%)
填报机构对金融机构持有或间接持有的股东权益。本项目应反映填报机构未从核心一级资本、其他一级资本中扣除的股权部分。对我国银联的股权投资也填报在本项目中

G4A中未扣除的对金融机构股权投资
城市商业银行对外投资情况表
同上

10.2被动持有的对工商企业的股权投资(400%)
填报机构因依法行使债权或担保物权而受偿于债务人、担保人或第三人的股权。是因收取股权质押类抵债资产而被动持有的对工商企业的股权投资

暂无，填0

同上

10.3因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业股权投资(400%)
填报机构因政策性原因并经国务院特别批准的对工商企业股权投资

暂无，填0

同上

10.4对工商企业的其他股权投资(1250%)
填报机构除因政策性原因并经国务院特别批准以及被动持有外，对工商企业的其他股权投资

暂无，填0

同上

11.1联行往来、外汇买卖及同城票据交换等零风险款项(0%)
包括体现在资产负债表资产方的联行往来借方余额（指同一银行系统内各行处之间由于办理清算、款项缴拨及内部资金调拨等业务而产生的资金账务往来。）、外汇买卖借方余额、委托贷款余额、同城票据交换借方余额（指同一票据交换区域内因票据的交换提出、提入及其清算而产生的款项）等零风险款项
　=
　30-资产负债共同类 借方余额
业务状况表　
同上

轧差后正数需填　

-
30-资产负债共同类 贷方余额
同上
同上

11.2.1因行使抵押权而持有的非自用不动产（100%)
填报机构因行使抵押权而持有的在法律规定处分期限内的非自用不动产。《中华人民共和国商业银行法》第四十二条第二款规定：商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起二年内予以处分

同上

11.2.2其他非自用不动产（1250%）
填报机构虽因行使抵押权而持有但超过法律规定处分期限的非自用不动产，以及其他非自用不动产

同上

11.3依赖于银行未来盈利的净递延税资产（未扣除部分）(250%)
填报机构除因经营亏损外其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产，例如因暂时性因素引起的净递延税资产。本项目应填报其他依赖于银行未来盈利的净递延税资产未扣除部分（已扣减部分已作为监管资本调整项在资本