银行开立保函业务管理办法-公司业务模版.doc

xxxccxx村镇银行保函业务管理办法(暂行)第一章 总 则第一条 为加强xxxccxx村镇银行保函业务管理，规范保函业务操作，提高效率，防范风险，促进保函业务健康发展，根据中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国担保法、最高人民法院关于适用中华人民共和国担保法若干问题的解释及其他有关法律、法规的规定，特制定本办法。第二条 本办法所称保函业务，是指xxxccxx村镇银行应申请人的要求，以出具保函的形式向受益人承诺，当申请人不履行合同约定的义务或承诺的事项时，由xxxccxx村镇银行按照保函约定履行债务或承担责任的信贷业务。保函业务纳入客户统一授信额度管理。第三条 本办法适用于xxxccxx村镇银行经营所在地各级机构办理的人民币境内保函业务。境内保函指保函受益人注册地为xxxccxx村镇银行经营所在地或在xxxccxx村镇银行经营所在地境内经营的企业（事业）法人或其他组织的保函（境内外资金融机构除外）。 第二章 保函业务种类第四条xxxccxx村镇银行开办下列保函业务：一、投标保函。xxxccxx村镇银行应投标方的要求，向招标方保证，如投标方中标后在投标有效期内撤销投标书、中标后在规定期限内不签订招投标项下的合同或者未在规定的期限内提交银行履约保函等，xxxccxx村镇银行将受理招标方的索赔，按照保函约定承担保证责任。二、履约保函。xxxccxx村镇银行应施工单位的要求，向工程业主保证，如施工单位不履行合同约定的义务，xxxccxx村镇银行将受理工程业主的索赔，按照保函约定承担保证责任。三、预收款退款保函。xxxccxx村镇银行应预收款人要求，向预付款人保证，如预收款人没有履行合同或不按合同约定使用预付款，xxxccxx村镇银行将受理预付款人的退款要求，按照保函约定承担保证责任。四、质量保函。xxxccxx村镇银行应卖方要求，向买方保证，如货物质量不符合合同约定而卖方又不能更换或维修时，xxxccxx村镇银行将受理买方的索赔，按照保函约定承担保证责任。五、付款保函。（一）在凭货付款的货物买卖中，xxxccxx村镇银行应买方的要求，向卖方保证，如货到后经检验与合同相符，买方不支付货款，xxxccxx村镇银行将受理卖方的索赔，按照保函约定承担保证责任。（二）在技术交易中，xxxccxx村镇银行应受让方的要求，向出让方保证，如受让方在收到技术资料经检验与合同相符后不支付价款或使用费时，xxxccxx村镇银行将受理出让方的索赔，按照保函约定承担保证责任。（三）在信用证结算方式下，xxxccxx村镇银行应开证申请人的要求，向开立信用证的银行保证，当开证申请人不能向开证行支付信用证项下款项时，xxxccxx村镇银行将受理开证行的索赔，按照保函约定承担保证责任。六、关税保付保函。xxxccxx村镇银行应申请人的要求，向海关或海关指定的金融机构保证，如申请人不按期缴纳关税或未执行海关的其他具体规定，xxxccxx村镇银行将受理海关或海关指定的金融机构的索赔，按照保函约定承担保证责任。七、保释金保函。xxxccxx村镇银行应船方或运输公司的要求，向扣船地法院或港务当局保证，在船方或运输公司不能承担确定的赔偿责任时，xxxccxx村镇银行将受理扣押地法院或港务当局的要求，按照保函约定承担保证责任。八、租赁保函。xxxccxx村镇银行应承租方的要求，向出租方保证，如承租方不按期支付租金，xxxccxx村镇银行将受理出租方的索赔，按照保函约定承担保证责任。九、借款保函。xxxccxx村镇银行应借款方的要求，向贷款方保证，如借款方不按期向贷款方偿还流动资金借款本息，xxxccxx村镇银行将受理贷款方的索赔，按照保函约定承担保证责任。十、出入境备用金保函。xxxccxx村镇银行应出入境中介机构的要求，向当地公安机关保证，如该中介机构的服务对象在接受服务过程中的合法权益受到损害，xxxccxx村镇银行将根据公安机关的支付要求，按照保函约定承担保证责任。十一、其他。经xxxccxx村镇银行总行批准的其他保函。第五条 xxxccxx村镇银行不得办理下列保证：一、违反中华人民共和国法律、法规和社会公共利益的保证；二、企业注册资本及股本性投资的保证（国家另有规定的除外）；三、以xxxccxx村镇银行或xxxccxx村镇银行分支机构为受益人的保证（总行另有规定的除外）。第三章 保函的申请第六条 同时具备下列条件的企业（事业）法人或其他组织，可向xxxccxx村镇银行提出保函申请：一、经工商行政管理机关或主管机关核准登记，且具有中国人民银行颁发的贷款卡（证）；二、在xxxccxx村镇银行开立基本帐户或一般存款账户；三、资信状况良好，无不良记录，具备履行保函项下义务的能力；四、能够向xxxccxx村镇银行提供符合信贷业务担保管理办法要求的反担保;五、与受益人间必须具有证明保函交易背景的合同、协议或标书等；六、xxxccxx村镇银行要求的其他条件。第七条 申请人向xxxccxx村镇银行申请保证时，应填写出具保函申请书（附件1）并提交下列资料：一、营业执照或其他有效证明，组织机构代码证，法定代表人身份证明，税务部门年检合格的税务登记证明，贷款卡及查询密码；二、新成立或首次在我行办理信贷业务的公司制法人的公司章程，按照公司章程规定该保证申请须经董事会或股东会审议的，董事会或股东会同意申请该项保证的正式文件；三、经会计（审计）事务所年审（如有）的近三年企业财务会计报表及近一期财务会计报表，成立不足三年的企业，提供与其成立年限相当的财务会计报表；四、申请保证的事项或被保证的合同、协议及相关文件资料；五、符合xxxccxx村镇银行要求的反担保材料;（一）根据保函的种类，原则上按照xxxccxx村镇银行保函业务反担保基本条件（附件2）的规定要求申请人提供相应的反担保。（二）如客户为国际著名跨国公司（指当年或上一年财富杂志评选为世界500强企业，或最近一期标准普尔/穆迪公司评级为BBB/Baa2及以上）在国内新设立的控股企业，可接受其提供的足额抵（质）押或第三方保证作为反担保。（三）如申请人用xxxccxx村镇银行存单提供质押，可按信贷业务担保管理办法规定的相应最高质押率折算成保证金。六、使用受益人提供的保函文本格式的，须同时提交受益人的保函文本格式；七、xxxccxx村镇银行要求的其他有关文件。第四章 保函的受理、调查、审查与审批第八条 xxxccxx村镇银行客户部门接到保函申请后，对申请人的资格及提交材料的完整性、合法性进行调查、审核，确定其是否符合申请条件。一、条件。主要调查、审核申请人申请保证的条件是否符合本办法第六条的规定。二、申请人提交材料的完整性。主要调查、审核申请人提交的文件、资料是否完整、齐全，是否符合本办法第七条的规定。三、合法性。主要调查、审核申请人提交的文件、资料是否真实、合法、有效；申请的保证事项是否符合本办法第四条的规定，并不存在违反第五条规定的情形。第九条 对符合申请条件的，xxxccxx村镇银行客户部门应按照有关规定对申请人、该项保证事项和反担保分别进行调查和评价,尤其应加强对申请人的资信调查和保函文本的审核；对不符合申请条件的，xxxccxx村镇银行客户部门应及时将有关材料退还申请人。一、申请人基本情况调查主要调查、审核申请人的基本情况和申请人对基础合同的履约能力等。二、保证事项调查应着重调查、审核保证事项主合同（或协议）是否真实、有效，涉及保证履约责任的有关条款的约定是否公平合理；根据具体保证事项的种类和特性，调查、审核、分析保函申请人履行主合同（或协议）的能力条件等是否具备，申请人承担该项目获利预测及出现违约后拟采取的补救措施的可行性等。各类保函应重点调查、审核以下内容：（一）投标保函。着重调查、审核招标文件和投标书，标的是否真实，分析投标方中标后，是否有履行合同的能力。（二）履约保函。着重调查、审核施工单位的资质等级情况，分析施工项目的具体情况，履约的技术难度和可能性，施工单位曾经履行同类合同的情况。（三）预收款退款保函。如是向工程业主出具的保函，着重调查、审核施工企业预收款的用途，调查、审核预收款项是否能真正用于合同约定的材料设备储备，设备制造或工程建设，有无挪用或长期占用拖欠不还的可能；如是向买方出具的保函，着重调查、审核卖方（申请人）的货源情况，分析影响卖方不履约的因素及可能性。（四）质量保函。重点调查商品供应方的生产能力和信誉，市场曾对其商品质量的反映情况。（五）付款保函。重点调查、审核被保证人的资信状况、财务状况、资金安排及存款情况，根据付款时间要求，分析被保证人的现金流量在数量及时间上能否保证付款的需要，调查、审核被保证人能否交存符合我行规定的保证金或提供相应的反担保；调查、审核被保证人是否存在重大的诉讼风险或潜在的诉讼风险等。（六）关税保付保函。如是对承包国际工程，主要分析影响工程按期完成的因素及可能性；对参加国际展览、展销，主要调查、审核展览期有无延期的可能，申请人有无故意滞留国外的意图；对加工贸易企业，主要调查、审核企业按期完成加工出口的可能性。（七）保释金保函。预测本次海上事故的损失及申请人受罚的可能性，通过掌握其财务状况，分析申请人能够承担该损失的能力。（八）租赁保函。着重调查、审核客户租赁设备的用途，分析租赁设备的经济效益以及承租方按期支付租金的能力。（九）借款保函。着重调查、审核借款用途，是否用于流动资金需求，如果主要依托现有企业财力归还流动资金贷款本息，分析申请人现有财务状况。（十）出入境备用金保函。重点调查、审核中介机构的经营情况，与我行、当地公安机关共同签订的备用金账户管理协议的内容及交存100%保证金的情况。三、反担保调查应按照xxxccxx村镇银行信贷业务担保管理办法规定对担保人或担保物进行调查和评价，并撰写担保评价报告。第十条 xxxccxx村镇银行客户部门完成调查评价后，按照基本转授权方案有关规定上报进行审查、审批。第五章 保函的出具第十一条 在同时满足以下条件的情况下，xxxccxx村镇银行可以出具保函： 一、保函申请经审批同意；二、出具保函协议书（附件3）正式签署生效；三、需要提供反担保的，出具保函协议书项下的反担保合同(附件4)正式签署生效，申请人已按规定交存保证金，已经办妥抵、质押物权利凭证的登记、转交等事宜。第十二条 申请人要求使用非标准格式文本的，该文本须经xxxccxx村镇银行合规风险部门审查同意。保函业务标准格式文本参见附件5。第十三条 出具的保函由xxxccxx村镇银行授权的有权签字人签字并加盖行章。境内保函一式三份（一份正本，两份副本），正本交申请人；副本一份交会计部门登记开出保函和保函科目明细账，一份由客户部门存查。第十四条 被保证人（申请人）取得保函后，应由其法定代表人或授权代理人在xxxccxx村镇银行出具的出具保函收妥确认书（附件6）上签字并加盖公章。第十五条 保函的有效期由xxxccxx村镇银行与被保证人协商确定，原则上为一年，最长不超过二年。第十六条 保函基准服务价格参见xxxccxx村镇银行保函服务价格表（附件7），在出具保函时一次性收取保函费用，保函手续费保函金额*年费率*担保年限，其中：担保年限不足一年的按一年计；保函延期费率按照每日万分之五收取，期限按逾期不退保函原件的占用期限，按日计费，不足一月按一月计算，可下浮100%，由客户部门开具收费通知书通知会计部门收取；保函修改200元/份，修改增额的按对应的保函种类收费标准收取。第六章 保函的履行第十七条 保函一经签发，被保证人和受益人不得转让、不得设定担保、未经xxxccxx村镇银行书面同意不得擅自修改、变更保函内容。第七章 保函的修改第十八条 保证期间，被保证人（申请人）需要修改保函内容的，客户部门应要求被保证人提交修改保函申请书（附件8），如按照行内要求需变更反担保的，同时提供修改反担保合同的意向性文件，并附受益人要求或同意修改保函的书面文件。第十九条 客户部门对修改事项进行调查，形成调查报告。第二十条 无论修改内容是否属于增大保证责任的，客户部门均需将修改保函申请书、修改反担保合同的意向性文件、调查报告和原保证的审批意见等资料根据我行授信审批权限和基本转授权方案上报审批。第二十一条 修改保函的申请经审批同意后，客户部门根据实际情况，对出具保函协议书和相应的反担保合同进行变更或重签或要求被保证人补交保证金后，出具保函修改函（附件9）作为原保函的有效组成部分。保函修改函一式三份（一份正本，两份副本），正本交申请人；副本一份交会计部门，一份由客户部门存查。第二十二条 客户部门应于出具保函修改函当日，通知会计部门进行保函金额、期限等相应的会计处理。第二十三条 保证期间，被保证人要求修改保函的，已收取的保证费用不再退还。对于修改内容不增大保证责任的，客户部门可不再向申请人收费，也可只收取修改费；对于修改内容增大保证责任的，经办行应按有关规定对增加保证责任部分收取费用。第八章 保函出具后的管理和履行第二十四条 保函出具后，客户部门应按照我行贷后管理的有关规定加强对被保证人、反担保人的生产经营情况、担保物及保函项下有关的履约情况进行及时的跟踪检查。检查的主要内容包括：一、保证事项进展情况；二、被保证人生产、经营、管理、主要财务指标情况是否正常；三、被保证人在银行存、贷款变化情况；四、反担保人的保证资格与保证能力的变化情况；五、贷款抵（质）押物的保管及其价值变化情况；六、保证金帐户的余额。跟踪检查发现有异常情况的，经办行应按照我行有关规定采取相应措施。第二十五条 保证期间，受益人要求经办行履行保证义务的，经办行客户部门应及时与被保证人联系，被保证人不能提出足够的抗辨理由且经办行也无抗辨理由的，经办行客户部门出具审核意见书和履约通知，经风险合规部对索赔条件进行审核，并报主管行领导批准。经办行凭经xxxccxx村镇银行主管行领导签字并加盖公章的履约通知对外支付。履约后经办行应及时根据出具保函协议书和反担保合同的约定依法主张对被保证人、出质人、抵押人或第三方保证人的反担保债权。第二十七条 经办行因履行保证责任对外垫付资金，会计部门应按逾期贷款利率向被保证人计收利息。第二十八条 保函有效期届满、保证义务履行完毕或被保证人和受益人要求终止保函效力时，保函自动失效。第二十九条 根据保函失效的不同情况，客户部门按下列方式进行处理：一、如保函的有效期有明确截止日期的，在该日期后第一个工作日内，客户部门制作保函失效通知书（附件10），交会计部门凭以销记保函和开出保函科目明细账；二、如保函的有效期没有明确的截止日期，而是以某一事件的发生（如工程竣工验收合格）为保函有效期届满的条件的，客户部门应要求被保证人向受益人追回保函正本；如受益人不能退回保函，应由受益人出具保函失效的书面文件（须经其法人代表或授权人签字并加盖公章）。如不能收到退回的保函正本或受益人出具的保函失效的书面文件，客户部门可要求被保证人提供该事件已经发生的证明文件。在上述三种情况下，客户部门均需制作保函失效通知书，交会计部门凭以销记保函和开出保函科目明细账。三、如xxxccxx村镇银行已经根据保函约定履行保证责任，会计部门根据原始凭证填制有关会计凭证销记保函和开出保函科目明细账。四、如受益人要求终止保函效力，客户部门制作保函失效通知书，交会计部门凭以销记保函和开出保函科目明细账。保函失效通知书一式二份，一份由客户部门留存，一份交会计部门。第九章档案管理第三十条 客户部门应对每一笔保证业务建立明细台帐（包括：编号、保函种类、保证事项、被保证人及受益人名称、保证金额、保证期限、反担保方式、出具日期、审批行、出具行、经办人等），并定期与会计部门核对每笔保证业务的账务情况。第三十一条 下列资料应在保函出具后7日内移交档案管理部门归档管理一、出具保函申请书及申请人提交的有关材料；二、出具保函协议书及该协议书项下的反担保合同等；三、抵押物、质物清单及其权属证明文件、保险单证等；四、保函文本(非标保函包括合规部门出具的法律意见书)、保函修改函、出具保函收妥确认书、保函失效通知书、受益人出具的证明保函失效的书面文件，会计凭证；五、审批表及三岗责任书；六、保证期间形成的贷后检查报告；七、其他需要归档的文件。第十章 附 则第三十二条 本办法未尽事宜，按照相关法律法规及xxxccxx村镇银行授信管理办法、xxxccxx村镇银行信贷业务担保管理办法等相关规定要求执行，本办法由xxxccxx村镇银行总行负责修订和解释。第三十三条 本办法自印发之日起实施。原xxxccxx村镇银行保函业务管理办法即日废止。附件：1.出具保函申请书2.xxxccxx村镇银行保函业务反担保基本条件3.出具保函协议4.反担保合同5.保函标准格式文本6.出具保函收妥确认书7.xxxccxx村镇银行保函服务价格表8.修改保函申请书9.保函修改函10.保函失效通知书 16