银行现金出纳管理办法模版.doc

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xx银行现金出纳管理办法

　　第一条　为加强现金出纳业务管理，保证现金业务的顺利开展，根据《中华人民共和国人民币管理条例》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》、《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》，结合我行实际，特制定本办法。
第二条　现金出纳工作的主要任务。
（一）办理人民币和外币现金收付、整点、清分、调运及残缺票币的兑换工作。
（二）调剂市场各种票币的比例，做好现金供应工作。
（三）妥善保管人民币、外币现金实物。
（四）做好出纳现金管理工作，加强核算，减少库存现金占压，提高经济效益。
（五）宣传爱护人民币，做好反假币，反破坏人民币工作。
（六）加强柜面监督，维护财经纪律，打击贪污、盗窃、冒领等投机违法活动。
第三条　现金出纳工作的主要原则。
（一）临柜必须在录像监控下，双人管库，双人押运。
（二）账实分管，先收款后记账，先记账后付款。
（三）每日轧账，核对库存，做到账账、账表、账实相符。
（四）现金换人经管时，必须按规定办理交接。
（五）坚持查库制度，严禁挪用库存现金，严禁白条抵库。
（六）未经业务技术培训的人员，不得直接对外办理现金出纳业务。
（七）维护国家利益和银行信誉，坚持服务与监督并重。
第四条　收付现金应根据合法的凭证办理。
第五条　凡营业期间办理的现金收付业务，必须纳入当日账务处理，做到日清日结。
第六条　柜员收入的原捆钞券，无论是本行的还是他行的钞券，均应当面拆封清点，钱捆复点无误前不可销毁钱捆封签和腰条，不得办理对外支付。
第七条　大额现金收付业务应审批通过后方可办理，并应积极履行反洗钱反恐融资法定义务。
第八条 办理现金收付业务时，应按照《现金管理暂行条例》和《人民币银行结算账户管理办法》等文件的相关规定，对对公客户使用现金的范围进行监督。
第九条 支行应通过办理现金收付，了解市场票币流通的券别比例，并做好市场主辅币的调剂工作。
第十条　支行应根据总（分）行所核定的现金库存限额，合理设立现金尾箱及核定尾箱库存额。存放尾箱内现金，任何人不得挪作他用，严禁白条抵库。
第十一条 支行要加强用现计划性，超现金库存限额的应及时缴存总（分）行大库，不足时向总（分）行大库领取，以保证当天的现金支付为标准。
第十二条　支行应做好小面额现金备付工作，满足人民群众合理的小面额现金兑换需求。
第十三条　支行应按照《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》办理残缺污损人民币兑换业务。
第十四条 在办理现金收付、整点时，应按《不宜流通人民币挑剔标准》做好剔残工作，并注意防止混进假钞和被破坏的票币。挑剔残损票币，既要考虑市场票币的整洁，便于流通使用，又要贯彻节约的原则。
第十五条　在办理现金收付、整点时，应认真做好现金清分和冠字号码留存工作，未经清分和冠字号码留存的现金不得对外支付和上介。
第十六条　每天营业前，必须在摄像枪的监控范围内实行双人开箱和双人核打尾箱现金大数；营业终了后，必须在摄像枪的监控范围内实行双人锁箱和双人核打尾箱，保证账账、账表、账实相符。
第十七条　与押运员办理尾箱交接时，应双人封箱并认真检查封签完整性，在摄像枪的监控范围内，仔细核查押运员身份后，双人办理尾箱交接。
第十八条 支行应认真做好领介现预约和账务处理工作，保证预约及时和账务处理准确。
第十九条 坚持查库制度。支行负责人和营业部经理每月至少各查库一次，以便及时发现问题，解决问题。
第二十条 支行不得以任何理由拒绝上级主管部门对支行的查库，但对无查库介绍信和查库人工作证的查库，被查行应予以拒绝。
第二十一条 支行应指定专人管理人民币票样，领发保管票样时，应按规定办理好登记手续。票样应放在保险柜内保管，换人保管票样，要办理移交手续。假币票样的管理参照本条执行。
第二十二条 支行应重视反假防假、反破坏人民币工作。出纳业务人员要加强对人民币的鉴别，分析掌握假币的特征，一旦发现假币和变造币，一律收缴。
第二十三条　办理假币收缴业务时，应按照《中国人民银行假币收缴鉴定管理办法》的相关规定办理。
第二十四条　办理假币收缴业务的人员，应当取得由中国人民银行（以下简称人行）颁发的《反假货币上岗资格证书》。
第二十五条　发生柜面出纳错款时，按照短款自赔、长款挂账的原则处理；发生上介现金错款时，区别可追溯到支行和不可追溯到支行的情况，按照挂账或费用报销的流程进行处理。
第二十六条　分行应根据本办法，按照当地人行的要求，制定现金出纳业务实施细则。
第二十七条　本办法由总行负责制订、解释和修改。
第二十八条　本办法从发文之日起开始实行，《xx市商业银行现金出纳管理制度》（穗商银发字[2007]275号）同时废止。
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