银行现金出纳管理办法模版.doc

附件：xx银行现金出纳管理办法第一条为加强现金出纳业务管理，保证现金业务的顺利开展，根据中华人民共和国人民币管理条例、中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法、中国人民银行残缺污损人民币兑换办法，结合我行实际，特制定本办法。第二条现金出纳工作的主要任务。（一）办理人民币和外币现金收付、整点、清分、调运及残缺票币的兑换工作。（二）调剂市场各种票币的比例，做好现金供应工作。（三）妥善保管人民币、外币现金实物。（四）做好出纳现金管理工作，加强核算，减少库存现金占压，提高经济效益。（五）宣传爱护人民币，做好反假币，反破坏人民币工作。（六）加强柜面监督，维护财经纪律，打击贪污、盗窃、冒领等投机违法活动。第三条现金出纳工作的主要原则。（一）临柜必须在录像监控下，双人管库，双人押运。（二）账实分管，先收款后记账，先记账后付款。（三）每日轧账，核对库存，做到账账、账表、账实相符。（四）现金换人经管时，必须按规定办理交接。（五）坚持查库制度，严禁挪用库存现金，严禁白条抵库。（六）未经业务技术培训的人员，不得直接对外办理现金出纳业务。（七）维护国家利益和银行信誉，坚持服务与监督并重。第四条收付现金应根据合法的凭证办理。第五条凡营业期间办理的现金收付业务，必须纳入当日账务处理，做到日清日结。第六条柜员收入的原捆钞券，无论是本行的还是他行的钞券，均应当面拆封清点，钱捆复点无误前不可销毁钱捆封签和腰条，不得办理对外支付。第七条大额现金收付业务应审批通过后方可办理，并应积极履行反洗钱反恐融资法定义务。第八条 办理现金收付业务时，应按照现金管理暂行条例和人民币银行结算账户管理办法等文件的相关规定，对对公客户使用现金的范围进行监督。第九条 支行应通过办理现金收付，了解市场票币流通的券别比例，并做好市场主辅币的调剂工作。第十条支行应根据总（分）行所核定的现金库存限额，合理设立现金尾箱及核定尾箱库存额。存放尾箱内现金，任何人不得挪作他用，严禁白条抵库。第十一条 支行要加强用现计划性，超现金库存限额的应及时缴存总（分）行大库，不足时向总（分）行大库领取，以保证当天的现金支付为标准。第十二条支行应做好小面额现金备付工作，满足人民群众合理的小面额现金兑换需求。第十三条支行应按照中国人民银行残缺污损人民币兑换办法办理残缺污损人民币兑换业务。第十四条 在办理现金收付、整点时，应按不宜流通人民币挑剔标准做好剔残工作，并注意防止混进假钞和被破坏的票币。挑剔残损票币，既要考虑市场票币的整洁，便于流通使用，又要贯彻节约的原则。第十五条在办理现金收付、整点时，应认真做好现金清分和冠字号码留存工作，未经清分和冠字号码留存的现金不得对外支付和上介。第十六条每天营业前，必须在摄像枪的监控范围内实行双人开箱和双人核打尾箱现金大数；营业终了后，必须在摄像枪的监控范围内实行双人锁箱和双人核打尾箱，保证账账、账表、账实相符。第十七条与押运员办理尾箱交接时，应双人封箱并认真检查封签完整性，在摄像枪的监控范围内，仔细核查押运员身份后，双人办理尾箱交接。第十八条 支行应认真做好领介现预约和账务处理工作，保证预约及时和账务处理准确。第十九条 坚持查库制度。支行负责人和营业部经理每月至少各查库一次，以便及时发现问题，解决问题。第二十条 支行不得以任何理由拒绝上级主管部门对支行的查库，但对无查库介绍信和查库人工作证的查库，被查行应予以拒绝。第二十一条 支行应指定专人管理人民币票样，领发保管票样时，应按规定办理好登记手续。票样应放在保险柜内保管，换人保管票样，要办理移交手续。假币票样的管理参照本条执行。 第二十二条 支行应重视反假防假、反破坏人民币工作。出纳业务人员要加强对人民币的鉴别，分析掌握假币的特征，一旦发现假币和变造币，一律收缴。第二十三条办理假币收缴业务时，应按照中国人民银行假币收缴鉴定管理办法的相关规定办理。第二十四条办理假币收缴业务的人员，应当取得由中国人民银行（以下简称人行）颁发的反假货币上岗资格证书。第二十五条发生柜面出纳错款时，按照短款自赔、长款挂账的原则处理；发生上介现金错款时，区别可追溯到支行和不可追溯到支行的情况，按照挂账或费用报销的流程进行处理。第二十六条分行应根据本办法，按照当地人行的要求，制定现金出纳业务实施细则。第二十七条本办法由总行负责制订、解释和修改。第二十八条本办法从发文之日起开始实行，xx市商业银行现金出纳管理制度（穗商银发字2007275号）同时废止。4