会计电算化注意重点事项.doc

第二章 建账及系统初始化注意事项：1、账套企业启用日期：12月1日2、权限：柳絮：全部用户、凭证处理（不包含过账、修改其它用户凭证）、出纳相关工作扬名：全部用户、除出纳工作外全部权限高新：目前用户、凭证处理（不包含过账、修改其它用户凭证）、工资管理相关权限安全：目前用户、凭证处理（不包含过账、修改其它用户凭证）、资产管理相关权限3、外币期间选择“12”期，汇率8.5为期初汇率4、结算方法不设“现金支票”和“转帐支票”，二者合设“支票”方法5、科目设置时注意：（1）复制功效利用（2）全部科目全部是“单一核实”（3）多个特殊科目标设置：外币核实科目、四个往来科目、数量金额核实科目（4）修改：1001 现金库存现金2153 应付工资应付职员薪酬2171 应交税金应交税费5501 营业费用销售费用6、初始数据录入：（1）全部外围数据全部输入或修改完成后再进行（2）录入固定资产卡片时注意：（固定资产完成后和P74图2-47查对）l 各项固定资产入账日期不要输错l 车间厂房是多个部门共用一项资产，折旧费用要有两个制造费用明细科目并按50%百分比分摊l 两项运输设备是按工作量法计提折旧，要输入工作总量和已使用工作量（3）需手工调整两个科目“股本”科目标“累计贷方”录入2,921,374.00元（3,000,000-78,626=2,921,374.00）“银行存款”科目标“累计贷方”录入50.00元（4）试算平衡后结果见P121借方年初余额+本年累计借方发生额-本年累计贷方发生额=期初（建账）余额贷方年初余额+本年累计贷方发生额-本年累计借方发生额=期初（建账）余额类别代码名称原值累计折旧年初余额借方累计贷方累计期初余额年初余额借方累计贷方累计期初余额房屋及建筑物GD01企业办公楼2,000,000.002,000,000.00100,000.00100,000.00GD02车间厂房小计运输设备GD03东风载重车GD04黄海客车小计机器设备GD05磨床GD06冲床小计累计第二章 建账及系统初始化试验操作指导：一、操作员Manager1、新建账套2、用户组及用户权限设置二、操作员扬名1、外币设置2、“凭证字”设置3、结算方法设置4、固定资产类别设置5、职员类别设置6、核实项目设置，包含：往来单位、部门、职员、个人往来、账套选项设置7、设置会计科目8、录入初始数据，试算平衡9、备份并启用账套第三章 凭证处理试验操作指导：一、扬名操作：1、录入111号凭证，其中“银付6”用调入模式凭证方法录入2、修改“银付4”凭证3、删除“银付7”凭证4、保留模式凭证“现付2” “银付1”二、柳絮操作：1、审核凭证三、扬名操作：1、过账2、账簿查询3、建立应交增值税多栏账 第四章 出纳管理试验操作指导：一、柳絮操作：1、“现金初始余额”录入2、“银行初始余额”录入3、支票本购置登记，注意在半角下操作4、支票领用登记P1965、录入银行对账单P326二、扬名操作：1、输入第1222笔业务记帐凭证2、第13笔业务不能直接录入凭证，需录入P201卡片后自动生成凭证3、注意：教材上有代码错误三、审核、过账第五章 工资核实和管理试验操作指导：一、manager操作：1、修改“职员类别”P2442、修改“职员信息”P245二、高新操作：1、设置工资项目2、设置工资计算公式3、输入本月职职员资4、工资费用分配，并生成自动转帐凭证P247（24-4）三、扬名操作：1、录入2349笔业务记帐凭证四、审核、过账第五章 工资核实和管理注意事项：1、实发工资= 基础工资/22.5/每个月工作日按22.5天计算 （非原始项目） （赋值号） 注释2、半角状态下录入下列计算公式（注意有地方空格）应付工资=基础工资+奖金+津贴+其它补助所得税=(应付工资-1400)*0.1假如 所得税 0 则 所得税=0 假如完实发工资=应付工资-所得税-其它扣款假如 实发工资 0 则 报警 “工资不够扣”假如完3、各类人员对应“应付工资”设置费用科目代码、应付工资代码应付工资 扣款 实付工资5000 1000 4000第六章 固定资产核实和管理试验操作指导：一、manager操作：1、修改“固定资产类别”P2792、修改“固定资产变动方法”P280二、安全操作：1、录入P280固定资产卡片并生成凭证三、扬名操作：1、录入5174笔业务记帐凭证四、安全操作：1、输入本月工作量2、计提固定资产折旧并自动生成凭证 见P284（75）五、扬名操作：1、录入7681笔业务记帐凭证六、审核、过账第六章 固定资产核实和管理注意事项：1、“固定资产变动资料”窗口只能查询本期已录入但还未入账固定资产资料2、可进行成批固定资产录入；复制固定资产卡片（批内复制、整批复制）；录入固定资产降低资料、其它变动资料；批量变动等操作第七章 期末账务处理试验操作指导：一、前提条件：以前章节凭证必需全部审核记帐二、manager操作：1、设置第8289笔自动转帐凭证，并生成记帐凭证2、结转损益（1）必需将本期全部会计业务编制凭证并审核入账后进行（2）只有设定为“损益类”科目余额才能进行自动结转第七章 期末账务处理注意事项：1、取数公式包含：原币取数公式、本位币取数公式、数量取数公式2、取数标志表P3673、科目取数公式：（1）=科目代码1：科目代码2币别.SS n取数标志n表示会计期间:0-本期，-1-上一期，-2-上二期，省略为本期（2）=科目代码1：科目代码2币别.SS （y,p）y表示会计年份：0、-1、-2同上p表示指定年份会计期间4、借：生产成本-聚脂泡沫-直接福利费 .JF*0.14（按公式转出）借：生产成本-方向盘-直接福利费 .JF*0.14（按公式转出）借：制造费用-一车间-直接福利费.JF*0.14（按公式转出）借：制造费用-二车间-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 贷：应付福利费 （转入）5、借：库存商品-方向盘 （转入） 贷：生产成本-方向盘-直接材料 *（7000/7600）（按公式转出） 此处省略Y，表示期末余额贷：生产成本-方向盘-直接人工等 *（7000/7300）（按公式转出）6、借：主营业务成本 （转入）贷：库存商品-聚脂泡沫本位币取数公式：（/.QY）*.QDF 期末余额 数量期末余额 数量贷方发生额数量取数公式：.QDF7、借：主营业务税金及附加-城建税（转入） 贷：应交税金-应交际花城建税*0.07（按公式转出）8、能够生成单张凭证或多张凭证，但生成多张凭证时，系统根据从上到下次序生成，所以尤其注意每张凭证前后次序。提议：每次生成凭证范围尽可能小些第八章 往来管理试验操作指导：一、此次试验前提：以前凭证必需全部审核记帐二、manager操作：设置9193笔自动转帐凭证，并生成记帐凭证三、柳絮操作：1、完成现金日志账、银行存款日志账2、进行银行对账，并查询银行存款余额调整表3、核销往来账、查询往来对账单、进行往来账龄分析第八章 往来管理注意事项：1、核销往来前提：（1）会计科目被设为“往来业务核实”（2）进行往来业务核实凭证已经过账2、系统不支持部分核销功效，假如形成不等核销，会造成账龄分析表不正确第九章 会计报表和财务分析试验操作指导：一、 会计报表查询修改1、资产负债表(1)G38：“G33+G35+G37”改“G33+G34+G35+G37”(2)H38：“H33+H35+H37”改“H33+H34+H35+H37”(3)应收股利、应收利息：公式删除(4)存货公式修改为：1201：1243+41011281+1232物资采购 库存商品 生产成本核实 存货跌价准备 材料成本差异2、利润表(1)C16：“=.SY”改为“=.JF”(2) D16：“=.SL”改为“=.JL”二、自定义报表P30482、借：生产成本-聚脂泡沫-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 2100借：生产成本-方向盘-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 2520借：制造费用-一车间-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 1400借：制造费用-二车间-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 1680借：管理费用-直接福利费.JF*0.14（按公式转出） 4900 贷：应付福利费（转入） 1260083、借：生产成本-聚脂泡沫-直接费用.JF*0.02（按公式转出） 300借：生产成本-方向盘-直接费用.JF*0.02（按公式转出） 360借：制造费用-一车间工会经费.JF*0.02（按公式转出） 200借：制造费用-二车间-工会经费.JF*0.02（按公式转出） 240借：管理费用-工会经费.JF*0.02（按公式转出） 700 贷：其它应付款-工会经费（转入） 180084、借：财务费用汇兑损益 138000贷：银行存款美元 13800085、借：管理费用坏账准备.JY*0.005（按公式转出） 2290贷：坏账准备（转入） 229086-1、借：生产成本-聚脂泡沫-制造费用（转入） 38029.17贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 1.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 5729.17贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 10000.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 1400.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 500.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 8000.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 400.0086-2、借：生产成本-方向盘-制造费用（转入） 22699.16贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 4229.16贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 1.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 1680.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 350.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 4000.00贷：制造费用-一车间XX费（按100%百分比转出发生额） 440.0087-1借：库存商品-聚脂泡沫（转入） 653429.17贷：生产成本-聚脂泡沫-直接材料（按余额全额转出） 598000.00贷：生产成本-聚脂泡沫-XXXX （按余额全额转出） 15000.00贷：生产成本-聚脂泡沫-XXXX （按余额全额转出） 2400.00贷：生产成本-聚脂泡沫-XXXX （按余额全额转出） 38029.1787-2借：库存商品-方向盘（转入） 635867.18贷：生产成本-方向盘-直接材料 *（7000/7600）（按公式转出） 594078.95贷：生产成本-方向盘- XXXX *（7000/7300）（按公式转出） 17260.27贷：生产成本-方向盘- XXXX *（7000/7300）（按公式转出） 2761.64贷：生产成本-方向盘- XXXX *（7000/7300）（按公式转出） 21766.3288-1、借：主营业务成本-聚脂泡沫（转入） 539360.25贷：库存商品-聚脂泡沫（/.QY）*.QDF.QDF88-2借：主营业务成本-方向盘（转入） 373145.22贷：库存商品-方向盘（/.QY）*.QDF.QDF89-1借：主营业务税金及附加-城建税（转入） 2356.20 贷：应交税金-应交城建税 *0.07（按公式转出） 2356.2089-2借：主营业务税金及附加-教育费附加（转入） 1009.80 贷：应交税金-应交教育费附加 *0.03（按公式转出） 1009.8090、结转本年利润借方1253752.54 贷方1777000.0091-1、借：本年利润（.DL.JL.SL）*0.33（按公式转出）171681.66 贷：所得税（转入） 171681.6691-2、借：所得税（按百分比100%转出发生额） 171681.66 贷：应交税金-应交所得税（转入） 171681.6692、借：本年利润.DL.JL（按公式转出） 351565.80 贷：利润分配未分配利润（转入） 351565.8093-1、借：利润分配未分配利润（.DF.JF）*0.1（按公式转出）35156.58 贷：利润分配提取盈余公积（转入） 35156.5893-2借：利润分配提取盈余公积（按百分比100%转出贷方发生额） 35156.58 贷：盈余公积法定盈余公积（转入） 35156.58注意事项：1、AIB文件属性不能修改2、操作人员登录时输入法不可随意修改3、固定资产卡片在“固定资产清单”“文件”“打印卡片”4、计算器使用：菜单中或F11调入算出结果关闭计算器定位单元格F12回填结果5、年结后查询备份账套将文件名后缀改为“A+年份”如“A04”6、凭证录入时：摘要复制：半角状态下，按键盘右下角，双击“.”进行按空格键将已录入金额从一方转换到另一方负数录入：录入数据后再输入“”号，系统自动以红字显示最终一张凭证一次可删除，中间凭证二次可永久删除，原记账人恢复已删除凭证7、反过账：ctrl+F118、反结账：ctrl+F129、什么时间正确账，查看银行余额调整表时就是什么时间记帐凭证 2本/1人三栏账 1本/1人数量金额账 1本/10人 （8张/1人）多栏账 1本/4人 （20张/1人）科目汇总表 1本/20人 （4张/1人）凭证封面 1张/1人