建筑工程公司出纳岗位职能职责.docx

建筑企业出纳岗位职责
【篇一：建筑企业财务人员岗位职责描述】

建筑企业财务会计人员岗位职责
（一）、财务总监岗位职责
1、帮助总裁制订企业发展战略。
2、负责企业资金运作管理、日常财务管理和分析、资本运作、筹资策略、对外合作谈判等。
3、负责项目成本核实和控制。
4、负责企业财务管理及内部控制，依据企业业务发展计划完成年度财务预算，并跟踪其实施情况。
5、按时向总裁提供财务汇报和必需财务分析，并确保这些汇报可靠、正确。
6、制订、维护、改善企业财务管理程序和政策，以满足控制风险要求，如：改善应收账款、应付账款、成本费用、现金、银行存款业务程序等。
7、组织制订财务方面管理制度及相关要求，并监督实施，制订年度、季度财务计划。
8、监控可能会对企业造成经济损失重大经济活动，并立即向总裁汇报。
9、监控企业重大投资项目，以确保未经同意项目不实施，同意项目在预算范围内进行并在控制之中。
10、全方面负责财务管理部、资金调配部、仓储部日常管理工作。
11、负责编制及组织实施财务预算汇报、月/季/年度财务汇报。
12、负责企业全方面奖金调配，成本核实、会计核实和分析工作。
13、负责资金、资产管理工作。
14、管理和银行、税务、工商及其它机构关系，并立即办理企业和其之间业务往来。
15、完成上级交给其它日常事务性工作。
（二）、财务管理部经理岗位职责
1.具体实施相关财务制度，率领财务部人员完成企业日常工作；
2.根据经济核实标准,定时检验,分析企业财务、成本、费用和利润实施情况，挖掘增收节支潜力，考评资金使用效果，督促本企业相关部门降低消耗、节省费用、立即向企业提出合理化提议；
3.具体审核财务会计每张凭证、相关内容、数字、金额、期限、应收应付、手续等是否正确无误,署名确定无误才安排会计过帐；
4.负责各项目标帐总体策划设帐、安排处理报表,另在要求时间内上交国家相关部门要求上报资料：(包含报税、纳税资料、统计资料等)；
5.查阅了解企业财务计划资料、协议和其它相关经济资料，纠正财务中差错弊端，
（三）、成本核实会计岗位职责
1、 审核企业各项成本支出，进行成本核实、费用管理、成本分析，并定时编制成本分析报表。
2、 每个月末进行费用分配，立即和生产、销售部门查对在产品、产成品并编制差异原因上报。
3、 进行相关成本管理工作，关键做好成本核实和控制。负责成本汇总、决算工作。
4、 帮助各部门进行成本经济核实，并分解下达成本、费用、计划指标。搜集 相关信息和数据，进行相关盈亏估计工作。
5、 评定成本方案，立即改善成本核实方法。
6、 保管好成本、计算资料并按月装订，定时归档。
（四）、材料会计岗位职责
1.根据物资分类措施进行物资总帐和分账设置，严格根据物资分类措施对物资进行分类汇总统计。
2.并对工地材料员所统计材料认真查对，票据是否齐全，收发是否一致。
3.立即了解工地材料员收到材料进场工作情况，立即催促材料收、发是否立即。并对所进材料进行汇总，
4 .外协队伍调拨材料是否相对应，方便对调拨数量统计。
5.供给商结算，检验票据是否齐全，数量和发票是否一致，有没有白条出现，应立即通知供给商到材料员处换取票据。以防收料员少计或多计，引发无须要对材料混乱和错误记账。
6.天天做好供给商预付款登记，并立即和财务沟通，掌握并了解供给商余额情况。
7.负责多种材料原始凭证统计，核实依据，并正确立即地传输和反馈信息，立即分类保管好管理资料。
8.按时按月向财务传送材料入帐和消耗等资料汇总情况，做到盈亏有原因，损坏有汇报，记账有凭证，调整有依据。
9.忠于职守，实事求是，全方面、正确、立即上报统计资料。
（五）、收入会计岗位职责
（1）负责编制收入、利润计划；
（2）办理销售款项结算业务；
（3）负责收入和利润明细核实；
（4）负责利润分配明细核实；
（5）编制收入和利润报表；
（6）帮助相关部门对产成品进行清查盘点。
（六）、税务会计岗位职责
1．在部门经理领导下，根据要求做好本职员作。
2．每个月_______日前编制地税申报表（城建税、教育附加、工薪所得税、印花税等）。负责在要求时间内按时交纳多种地方税费，负责登记职职员薪所得税台帐。
3．负责日常开具多种增值税发票、一般发票及其它票据。并确保立即将所开具发票交到用户手中。
4．每个月按时抄报税，按时填制申报表办理国税申报业务。
5．负责地税、国税每十二个月年鉴工作。
6．负责立即购置地税、国税普票、增殖税发票领取，并严格根据税务发票管理要求，专员保管好库存未使用空白发票。
7．负责对已使用发票进行装订成册入档保管，并认真根据税务要求对填写错发票，进行冲票或重开具正确发票。
8．配合完成税务部门安排多种检验和其它工作。
9．负责企业仓库材料、成品日常登记、核实、月底结账,定时盘点及往来帐查对。
10．主动完成领导交给各项临时工作。
（七）、费用审核会计岗位职责
1、熟悉会计制度和财政部门对各项费用开支相关要求，在预算范围内，严格掌握费用开支标准，坚持标准，节省费用，不该支付费用不予报销；
2、认真审核多种费用单据，授权审批人和经手人签字齐全，原始单据数字清楚，业务情况反应明确；
3、收到费用单据立即填制记帐凭证，金额和摘要清楚，根据要求分清各部门和各项费用小细目，制单和复核手续齐全；
4、每个月应按权责发生制标准，相关费用预结入帐；
5、对各内部营业口对内服务费用进行分配；负责每个月工资审核；
6、和往来立即进行对帐；
7、对使用年限1年以上，单位价值元以上或价值未到但认为有必需做为固定资产进行管理财产作为固定资产；设置固定资产登记簿，按类别设专栏，正确反应各类固定资产原值增减变动；定时和使用部门资产管理人员查对，年末必需清点实物，做到帐帐、帐物相符；依据本身经营特点，在要求折旧年限内，确定折旧年限和折旧方法，折旧年限和方法一经确定，不得随意更改；
8、月末编制部门费用汇总表，和预算进行对比分析，对每个月费用进行预警，对超当月预算费用，提请各部门关注；
9、对预算实施进行总体跟踪和控制，确保在预算控制范围内开支，对异常费用做专题分析，编制相关管理报表；
10、承接经理或主管交办其它工作。
（八）、资金调配部经理岗位职责
1.认真实施资金管理制度；
2.监督出纳货款要立即存缴银行，不准挪用现金和“白单抵库”“ 不准签发”“空头支票”；
3.监督一切结算业务（包含银行存款、现金）全部必需根据财务要求和开支范围、内容、标准办理，做到日清月结、帐目清楚，并逐日逐笔地登记现金银行存款计算机日志帐；
4.管理好财务印鉴章及有价证券；
5.帮助相关部门主动追收货款及欠款，加紧资金回笼和周转使用；
6.监督建立健全出纳多种账目，严格审核资金收付过程
（九）、现金出纳岗位职责
1、 全部现金收支由企业现金出纳负责。
2、 建立和健全《现金日志帐》簿，出纳应依据审批无误收支凭单逐笔次序登记现金流水收支帐目，并天天结出余额查对库存。作到日清月结，帐实相符。
3、 库存现金超出10000元时必需存入银行。
4、 出纳收取现金时，须立即开具一式四联《现金收据》，由缴款人在右下角署名后，交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、 任何现金支出必需按相关程序报批。因出差或其它原因必需预支现金，须填写借款单，经总经理签字同意，方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销。
6、 出纳应按企业《报销制度》程序给和报销，不符合财务制度，果断给予退回，把好费用支出最终一关。收支单据办理完成后出纳须在审核无误收支凭单上签章，并在原始单据上加盖现金收、付讫章，预防反复报销。
出纳人员在每日完成出纳工作后，应将库存现金上存、收入、支出、结存情况，编制“出纳汇报表”，并对由出纳保管库存现金，由部门经理进行不定时抽盘。
【篇二：建筑企业会计岗位职责】

职责一：建筑企业会计岗位职责
1、熟悉国家财经法律、法规和企业规章制度，掌握本行业业务管理相关知识，适应企业工作要求。
2、按会计制度建账，设置会计科目，进行会计核实和接收监督。
3、认真做好记账、算账、报表工作，做到内容真实、数字正确、账目清楚，按期报表；(依据税务部门要求，月末30日报成本表，下月l0日前报税务表)迟报一天负激励10-50元。
4、拒绝接收不真实，不正当原始凭证(如：假票据等)并向企业责任人汇报。
5、认真实施企业制订报销审批制度，按程序审批。
6、做好财产清查工作，对于财产清查中发觉盘盈和亏损，立即向主管财务领导汇报，以确保账物相符。
7、成本会计必需到所负责工地和保管员进行出、入库票据传输交接工作，并将传输票据立即对账、记账，和保管员进行月末盘点工作。
8、成本会计必需真实、客观地反应各工程成本耗用情况，数字要真实、正确，每个月进行一次盘点。
9、成本会计定时将各工程水、电量签字函复印件立即从保管员处取回报送财务部。
10、成本会计必需按要求时间内报表(每个月20日盘点，30日报成本表)；迟报一天负激励10-50元。
11、工程完工后成本会计必需在30天内上报完工成本表。
12、遵遵法律、法规和国家统一会计制度要求给予其它职责。
职责二：建筑企业会计岗位职责
一、在日常工作中果断落实党和国家财经方针、政策法令、要坚持标准，廉洁奉公，勇于抵制弄虚作假、营私舞弊、虚报冒领等违反财经纪律行为，以维护企业资产完整。
二、领导财务部财务会计工作，确保完成各项工作任务，对本企业财务会计工作全方面负责。
三、要依据本企业生产经营情况，设置会计专户、审核各项收支，按会计制度要求处理会计业务，使企业多种报表、帐薄、凭证内容真实、数字正确、手续完备。为企业负责。
四、主动参与企业相关生产、管理经营决议活动，认真会签相关经济协议，建立健全各项结算台帐，提供经济活动资料和估计资料，为加强企业管理，提升经济效益服务。
五、严格根据国家要求成本费用列支范围、列支标准，认真检验、审核各项成本费用报销单据及相关原始统计、原始凭证，正确计算多种成本费用，不得将不属于成本费用开支计入成本费用；不得随意估列成本费用；不得任意摊分成本费用，虚增减成本费用。对于违反财经纪律、扩大开支范围、提升开支标准成本费用，应拒绝办理报销和付款手续。
七、严禁用公款乱投资、拆借、购置债券或挪动它用。不然，以违反财经纪律论处，对给企业造成损失，要追究相关人员法律责任。
八、加强货币资金管理、库存现金要有限额，发觉超限时要立即通知出纳人员将超限部分送存银行。每个月要不定时抽查一次库存现金情况，对帐款不符要查明原因，对数额较大长短款，要立即向企业总经理汇报。银行存款每个月末要于银行对账单上签字，抽查结果和银行对账单粘贴在当月现金、银行凭证后。
九、保管好企业财务公章，用于签发支票印章不能由支票保管人员保管，财务公章只能用于支票、结算等会计业务，不能挪作她用。
十、对本企业各项会计凭证、会计帐薄、会计报表、财务计划和关键经济合相同会计资料，要根据档案制度要求装订成册，要做到牢靠整齐，并定时搜集查对，分类整理，待项目完工后向企业档案室移交。
职责三：建筑企业会计岗位职责
1、认真学习国家财务会计法规，刻苦钻研财务会计业务，经过会计工作正确反应和监督经济活动，管好各项资金，维护财经纪律。
2、根据国家财税法规和财务会计制度，认真编制并严格实施财务预算计划、费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。
3、依据正当原始票据凭证，正确、立即、完整地填制会计凭证，使用会计科目正确，反应内容真实、清楚，数字正确，帐目清楚，凭证齐全。
4、审查施工各部门需要报销各类票据是否有效，编制会计凭证时，做到记帐清楚、算帐正确、报帐手续完备。
5、实施会计监督。对不真实、不正当原始凭证，不予受理；对记载不正确、不完整原始凭证，给予退回，要求更正补充。
6、记帐时，注意查对凭证和交易往来是否相符，计提基金、费用正确，各明细帐月末和总帐查对，做到帐帐相符。正确立即反应资金增减、变动及往来结算、费用开支情况。
7、按月编制会计报表（资产负债表、损益表等），并进行分析汇总，报总企业或项目部领导立案决议。
8、发觉帐簿统计和实物、款项不符时候，应该根据相关要求，立即查明原因，立即向总企业或项目部领导汇报。
9、编制资金、成本费用、管理费用预算，控制成本预算。制订、分析进销预算，处理其它相关预算事项。
10、建立内部核实体制，帮助总企业或项目部领导制订内部核实措施和标准，统计内部核实资料，分析内部核实结果，处理其它相关内部核实事项。
11、负责监督企业项目部财务运作情况，立即和出纳查对现金、应收（付）款凭证、应收（付）票据，做到帐款、票据数目清楚。
12、做好各类凭证审核、装订和管理。妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计印鉴、会计报表和其它会计资料。
13、立即处理企业领导交办其它事项。
职责四：建筑企业会计岗位职责
一、根据国家会计制度要求记账、复账、报账，做到手续完备、数字正确、账目清楚、按期报账。
二、根据经济核实标准，定时检验，分析企业财务，成本和利润实施情况。挖掘增收节支潜力。考评资金使用效果。立即向经理提出合理化建设。
三、妥善保管会计凭证、会计账薄、会计报表和其它会计资料。
四、依据《会计法》及企业相关管理措施，对企业及项目部进行全方面核实、控制、监督和分析。
五、掌握多种经济协议、费用支出、资金筹措和资金分布，方便在多种经济业务支出和收入审批时有据可查。
六、掌握各工程概算、预算，实施会计监督，参与预算管理，合理调配资金。
七、组织协调财务和其它部门，尤其是上级业务主管部门关系。
八、总账统计和年底财务决算编制、汇总上报等工作。
【篇三：出纳岗位职责】

出纳岗位职责
1、 会同制订现金、银行存款、有价证券、票据、收据管理和核实措施；
2、 落实现金管理制度，把好现金收支关；
3、 负责登记现金、银行存款日志帐，并作到日清日结；
4、 每日查对库存现金，定时查对银行存款帐项，确保货币资金安全和完整；
5、 定时编制出纳汇报单，反应货币资金收支情况；
6、完成领导交办其它事宜。