最全财务管理作业流程图.docx

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XXXXXXX企业财务工作流程图目录一、借款步骤图 2 二、报销工作步骤图 3 三、记账工作步骤图 4 四、报税工作步骤图 5 五、开票工作步骤图 6 六、往来支付工作步骤图 7 七、工资/福利发放工作步骤图 8 八、印章管理工作步骤图 9 九、资质管理工作步骤图 10 十、出入库管理工作步骤图 11 一、借款步骤图借款工作步骤图部门名称财务部任务概要借款管理部门总经理综合部财务部各部门节点 A C D 1 2 3 4 审批编制月度明细表每个月核查每个月核查 YES 审核审核支付登帐借款人填写借款申请部门经理审批签字领款附件：《物资采购申请表》、《出差申请表》、《借款单》二、报销工作步骤图报销工作步骤图财务部任务概要报销管理部门总经理综合部财务部各部门节点 A B C D 1 2 3 4 5 审批编制月度明细表每个月核查每个月核查审核汇总职能部门考评下发考评通知单核实认定资料归档总结结束审核报销登帐部门经理审核报销人填写报销单据签字清账三、记账工作步骤图记账工作步骤图财务部任务概要记账管理部门总经理综合部会计出纳节点 A B C D 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 核查核查现金、银行日志账汇总职能部门考评下发考评通知单核实认定资料归档总结结束搜集凭证编制记账凭证生成总表登记明细分类账登记总账分类账编制各项明细表生成报表存档整理凭证四、报税工作步骤图报税管理步骤图财务部任务概要报税管理部门总经理综合部会计出纳节点 A B C D 1 2 3 4 5 审批编制季度明细表每季核查每季核查审核汇总职能部门考评下发考评通知单核实认定资料归档总结结束核实税款每个月1~15号报税纳税申请编制纳税申报表申报登帐五、开票工作步骤图开票工作步骤图部门名称财务部任务概要开票管理部门总经理综合部财务部各部门节点 A B C 1 2 3 4 5 6 7 8 9 审核购票申请汇总开票情况清点存票数量开票申请审批开票票据送出购票开票申请登记审批审核登记每个月核查每个月核查 YES 汇总职能部门考评下发考评通知单核实认定资料归档总结结束欠足编制月度明细表六、往来支付工作步骤图岗位调动工作步骤图财务部任务概要往来支付管理部门总经理综合部财务部各部门节点 A B C D 1 2 3 5 6 购销协议/支付申请编制应收/应支报表审批获知收 / 支登帐审核每个月核查每个月核查汇总职能部门考评下发考评通知单核实认定资料归档总结结束编制往来支付明细表七、工资/福利发放工作步骤图职员晋升工作步骤图财务部任务概要工资/福利发放管理部门总经理综合部财务部各部门节点 A B C D 1 2 3 审批每季核查审核每季核查汇总职能部门考评下发考评通知单核实认定资料归档总结结束审核工资表/福利申请表发放工资/ 福利资金登帐编制季度明细表工资表/福利申请表领用用具/津贴发放八、印章管理工作步骤图印章管理工作步骤图部门名称财务部任务概要印章管理部门总经理/分管领导综合部财务部各部门节点 A B C D 1 2 3 4 5 审批编制季度使用情况记录表每季核查每季核查审核 YES 汇总职能部门考评下发考评通知单核实认定资料归档总结结束印章使用申请使用登记九、资质管理工作步骤图资质管理工作步骤图部门名称财务部资质管理部门总经理/分管领导综合部财务部各部门节点 A B C D 1 2 3 4 审批编制年度使用情况记录表每十二个月核查每十二个月核查审核 YES 汇总职能部门考评下发考评通知单核实认定资料归档总结结束编制资质记录表审验申请审验告知十、出入库管理工作步骤图出入库管理工作步骤图部门名称财务部任务概要部门总经理/分管领导综合部财务部各部门节点 A B C D 1 2 3 4 5 6 审批每个月核查审核每个月核查 YES 出/入库登记编制出/入库申请表出/入库信息更新编制月度出/入库明细表汇总职能部门考评下发考评通知单核实认定资料归档总结结束采购协议/ 项目审批表销货协议通知入库/出库

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