小额贷款风险管理幻灯片.ppt

深圳市深圳市深圳市深圳市亚联财亚联财亚联财亚联财信小信小信小信小额贷额贷额贷额贷款款款款小额贷款风险管理5/27/20241目 录一、风险基础知识二、小额贷款风险三、业务风险管理四、逾期贷款处理5/27/20242一、风险基础知识1 1、风险风险起源起源 “风险风险”一一词词的由来，最的由来，最为为普遍的一普遍的一种种说说法是，在法是，在远远古古时时期，以打期，以打鱼鱼捕捕捞为捞为生的生的渔渔民民们们，每次出海前都要祈祷，祈，每次出海前都要祈祷，祈求神灵保佑自己能求神灵保佑自己能够够平安平安归归来，其中主来，其中主要的祈祷内容就是要的祈祷内容就是让让神灵保佑自己在出神灵保佑自己在出海海时时能能够风够风平浪静、平浪静、满载满载而而归归；他；他们们在在长长期的捕期的捕捞实捞实践中，深深的体会到践中，深深的体会到“风风”给给他他们带们带来的无法来的无法预测预测无法确定的危无法确定的危险险，他他们认识们认识到，在出海捕到，在出海捕捞捞打打鱼鱼的生活中，的生活中，“风风”即意味着即意味着“险险”，因此有了，因此有了“风险风险”一一词词的由来。的由来。5/27/20243一、风险基础知识2、风险定义：风险的定义有两种。（1）狭义：强调风险表现为不确定性（2）广义：强调风险表现为损失的不确定性5/27/20244一、风险基础知识生生产风险产风险环环境境风险风险技技术风险术风险人人员风险员风险财务风险财务风险经营风险经营风险信用信用风险风险销销售售风险风险3、现代企业内部管理风险5/27/20245一、风险基础知识经济环境金融政策金融政策-利率、利率、汇汇率率CPICPI指数指数通通货货膨膨胀胀行业环境产产品生命周期品生命周期产业产业政策政策同行不正当同行不正当竞竞争争4、现代企业外部环境风险5/27/20246一、风险基础知识5、风险时刻存在任何项目的重要风险处理失当都可能导致企业经营的失败，造成巨大的经济损失，对作为债权人的小贷公司形成风险。信贷工作接触到各行各业，对各行业风险都要有所了解。5/27/20247二、小额贷款风险特点“短、频、快”资金成本较高-风险与收益成正比 银行基准利率4.875-目前普遍12我公司利率19.2国家保护的利率19.5-民间借贷5/27/20248二、小额贷款风险小贷客户需求1 1、短期短期资资金周金周转转需求需求由于由于资资金成本高短期使用才会有效益，金成本高短期使用才会有效益，长长期使用成本期使用成本高的高的资资金金风险风险会增大，同会增大，同时时会企会企业业利利润润，不利借款企，不利借款企业业的的发发展。展。2 2、有好的有好的产产品（品（项项目、机会）急需目、机会）急需资资金金新新产产品品进进入市入市场场初期、初期、涨涨价前的价前的进货进货、拿到大、拿到大额订单额订单3 3、借款人借款人为为了少了少亏亏，两害相，两害相较较取其取其轻轻例如：例如：银银行行贷贷款到期如果企款到期如果企业业抽取流抽取流动资动资金金还贷还贷款会款会严严重影响到企重影响到企业业的正常的正常经营经营，虽虽然利息然利息较较高，企高，企业业仍仍需要需要5/27/20249二、小额贷款风险（一）借款人经营风险借款人经营风险直接传导给债权人借款人因经营管理、市场变化、灾害和道德因素不能或不愿按期归还贷款本息的风险。5/27/202410二、小额贷款风险（二）员工的操作风险（风险贯穿整个业务过程）操作风险是指公司内部控制及治理机制失效以及信息技术系统失效等可能造成的贷款风险。5/27/202411二、小额贷款风险主要包括员工操作失误：审核失误、文书填写失效违反操作规程(逆程序)信贷决策失误：投放方向5/27/202412三、风险管理识别借款人经营风险降低操作风险建立风险预警机制贷款风险控制5/27/202413（一）识别借款人经营风险财务信号市场信号行为信号其他信号5/27/202414（一）识别借款人经营风险1、财务信号。财务信号一般包括借款人各项财务指标等指标低于行业平均水平或有较大变动。如流动性比率、资产负债率、存货周转率、应收账款收回率、现金流量等变化。5/27/202415企企业针对业针对不同不同报报送送对对象做不同的象做不同的账账。一是一是报报税税务务局局，以，以开票金开票金额额作收入，作收入，成本成本费费用用根据收根据收入做入做调调整。尽量做到收支相抵，做整。尽量做到收支相抵，做亏亏损损或是稍微有一或是稍微有一点盈利。点盈利。二是二是报报送送银银行行，以，以出入出入库单库单据据作作为为收入和成本收入和成本计计量依量依据。做出的据。做出的报报表通表通过过虚增虚增资产资产，多多记记收入收入、少少计计成本成本费费用用使之与使之与贷贷款款规规模相适模相适应应，盈利水平、各，盈利水平、各项项比率比率满满足足银银行行检查检查要求。要求。三是三是对对股股东东的的报报表。相表。相对对真真实实，以真，以真实发实发生的收入、生的收入、支出做依据。支出做依据。-我我们们需要看到的需要看到的报报表表四是根据四是根据监监管部管部门门的要求的要求报报送相送相应报应报表，如表，如统计报统计报表、表、行行业监业监管管报报表等。表等。5/27/202416财务报表失真问题1、虚增存货，市价单价100元，账面单价200元。2、虚增土地价值，市价20万/亩，表上100万/亩3、供销合同造假，刻几个章很容易5/27/202417辩证看待银行贷款金额1、银行作为债权人和小额贷款公司利益上有一定的冲突，但同时又有合作性。2、银行授信可以作为小额贷款公司的参考，踩着银行的脚印走下去更安全。3、小额贷款利率高，出现资金困难时借款人会先考虑归还资金成本高的贷款。5/27/202418讨论：财务报表看什么？5/27/202419（一）识别借款人经营风险2、市场信号借款人所处行业或地区的宏观政策、行业政策重要调整地区和行业信用环境恶化市场供求关系新产品的威胁产品价格发生持续性或大幅度的波动5/27/202420（一）识别借款人经营风险3、行为信号提供虚假提供虚假资资料套取料套取贷贷款款借款人在其他金融机构借款人在其他金融机构违约违约未按未按规规定用途使用定用途使用贷贷款款借款人到期借款人到期还还款困款困难难借款人股借款人股权变动权变动公司人公司人员发员发生生违规违纪违规违纪行行为为主要股主要股东东或关或关联联企企业发业发生生较较大大调调整整担保物品价担保物品价值值下降下降保保证证人保人保证证意愿减弱意愿减弱借款人未借款人未经经同意同意对对外提供担保外提供担保5/27/202421（一）识别借款人经营风险4、其他值得关注的信号。主要是可能发生各种影响借款人经营水平的重大灾害或突发事件等。5/27/202422（二）操作风险贷款风险管理贯穿贷前、贷中、贷后整个过程，涉及到公司的每一个人。风险评价贷贷前前决定决定贷贷款是否款是否发发放、放、贷贷款期限确定、款期限确定、发发放放额额度控度控制、制、贷贷款方式款方式选择选择、担保方式、担保方式设计设计贷贷中中相关文相关文书书填写与控制填写与控制提示提示贷贷后后管理的关注重点，及管理的关注重点，及时时关注关注风险风险及及预预警警5/27/202423（二）操作风险贷款管理规章制度不健全或不能有效执行信贷档案不规范客户信息资料不全面以及信贷管理内控机制不完善等；5/27/202424（二）操作风险借款人主体资格审查：1、营业执照、机构代码证、税务登记证、法人身份证明、开户许可证、验资报告等基础资料真实并年检。2、建筑施工企业资质、安全生产许可证3、食品企业、特种行业许可证等4、房地产开发企业五证5/27/202425（二）操作风险房地产开发企业五证1、建设用地规划许可证2、建筑工程规划许可证3、建筑工程施工许可证-市建委4、国有土地使用证-国土局5、商品房销（预）售许可证-房管局-规划局5/27/202426借款人提供资料清单1 1、公司、公司简简介介2 2、企、企业业法人法人营业执营业执照（副本）照（副本）3 3、组织组织机构代机构代码证码证（副本）（副本）4 4、国地税税、国地税税务务登登记证记证（副本）（副本）5 5、贷贷款卡正反面复印件款卡正反面复印件6 6、法人、股、法人、股东东身份身份证证复印件（复印件（户户口本、口本、结结婚婚证证）7 7、开、开户许户许可可证证8 8、公司章程、公司章程、验资报验资报告告9 9、财务报财务报表（表（20112011年年年年报报、最近、最近月月报报、同期、同期报报）1010、近三个月水、近三个月水电费缴费单电费缴费单、工工资资表表1111、重要的供、重要的供销销合同合同1212、用款用款计计划和划和还还款来源款来源1313、特种行、特种行业许业许可可证证、资质资质等等证证明企明企业经营业经营合合规规1414、企、企业业及个人的荣誉称号及个人的荣誉称号证证书书1515、管理人管理人员员及及组织组织架构架构1616、上下游（、上下游（应应收收应应付前五位）付前五位）及关及关联联企企业业1717、纳纳税申税申报报表表5/27/202427（二）操作风险不按规定办理贷款担保登记借款合同要素填写不全-法律风险信贷文本遗失或失效（附属合同、承诺等）数据统计失真风险预测失误5/27/202428（二）操作风险如何防范操作风险？5/27/202429（三）建立风险预警机制1、根据各种信号，及时判断单个借款人或单笔贷款的风险程度和风险性质。2、根据个别借款人分析评价其行业的贷款风险程度。3、风险的变化性，及时关注风险的变化。调整对企业的风险等级、关注程度和策略计划。5/27/202430(四)贷款风险控制贷款风险控制是指针对可能发生的风险，在贷款发放前所采取的预防措施以及在贷款发放后、收回前采取的风险控制措施，防止贷款风险的发生、扩大和恶化。使风险可控或可接受的范围之内5/27/202431(四)贷款风险控制应对应对不同性不同性质质的的贷贷款款风险风险采取不同的防范措施，也可采取不同的防范措施，也可以以对对同一种同一种类贷类贷款款风险风险同同时时采取采取多种多种风险风险防范和控制防范和控制措施。措施。分散分散风险风险转转移移风险风险回避回避风险风险5/27/202432分散风险1、分散系统风险-小额、分散避免客户集中在一个行业讨论：要不要把鸡蛋放在一个篮子里？利弊？5/27/202433转移风险-担保2 2、风险转风险转移：通移：通过过投保投保财产险财产险和通和通过过担保担保措措施施转转移移风险风险。现现在是在是资资金金卖卖方市方市场场，一定程度有条件，一定程度有条件筛选筛选部部分分优质优质客客户户设设置担保的作用和意置担保的作用和意义义（1 1）担保限制借款人随意增加）担保限制借款人随意增加债务债务（2 2）检验检验借款人的借款人的贷贷款款动动机机（3 3）检验检验借款人的借款人的能力、能力、实实力力和和资资源源的手段的手段（4 4）确保）确保处处于主于主动动的地位的地位5/27/202434转移风险-担保贷前根据借款人的实际情况和贷款性质、种类，设计担保组合方式。贷中控制手续完备贷后管理关注借款人担保物价值变化，抵押价值下降的要求借款人追加担保或提前。5/27/202435转移风险-担保设计如客如客如客如客户户行行行行业业淡旺季明淡旺季明淡旺季明淡旺季明显显，尽量避免客，尽量避免客，尽量避免客，尽量避免客户选择户选择同同同同行行行行业业的担保人。的担保人。的担保人。的担保人。尽量尽量尽量尽量选择对选择对客客客客户户有有有有约约束力束力束力束力的担保人（如：客的担保人（如：客的担保人（如：客的担保人（如：客户户的的的的亲亲戚、戚、戚、戚、长辈长辈、关系、关系、关系、关系较较好的朋友）好的朋友）好的朋友）好的朋友）从从从从财务财务上减少上减少上减少上减少贷贷款款款款风险风险的担保人。（如客的担保人。（如客的担保人。（如客的担保人。（如客户户的的的的债权债权人）人）人）人）选择选择本地的，本地的，本地的，本地的，对对借款人有一定了解的担保人借款人有一定了解的担保人借款人有一定了解的担保人借款人有一定了解的担保人5/27/202436转移风险-担保设计担保选择(先物保再追加人保)1 1、分析借款人核心、分析借款人核心资资源，控制源，控制核心核心资资源源。提高。提高借款人借款人违约违约成本增成本增强强还还款意愿。款意愿。2 2、50 50万以下万以下围绕围绕情感（情感（亲亲情、情、爱爱情、友情）情、友情）设设计计担保，一方面担保人会担保，一方面担保人会替借款人替借款人还贷还贷（最不希（最不希望看到的望看到的结结果）另一方面担保人果）另一方面担保人对对借款人的制借款人的制约约作用作用，让让借款人借款人还还款意愿加款意愿加强强。3 3、第三方保、第三方保证证担保，中国人担保，中国人讲讲究人脉，没有人究人脉，没有人脉也就没有生意。脉也就没有生意。-检验检验其其资资源和源和实实力的方法力的方法5/27/202437弱化担保的前提条件？弱化担保针对企业发展态势良好增长趋势明显盈利水平高信誉好的客户。5/27/202438回避风险3、回避市场风险（1）客户经理尽职调查（2）风控部门分析风险（3）贷 审 会 决 策讨论：那些客户不能贷？对高风险行业、高危客户群有效识别、尽量回避风险5/27/2024391 1、有不良、有不良记录记录的人能的人能贷贷-分析不良分析不良记录记录的重的重要性和形成原因。要性和形成原因。2 2、看不看不顺顺眼的人不借眼的人不借-看不看不顺顺眼沟通有障碍，眼沟通有障碍，不宜不宜贷贷款。款。3 3、怀怀疑疑赚钱赚钱能力的人不借能力的人不借-从行从行业业背景，从背景，从业经历业经历分析，做外行分析，做外行风险风险很大。很大。4 4、借款借款额额所占整体用款比重所占整体用款比重过过大不能借。大不能借。-启启动资动资金、金、铺铺底底资资金不能借。金不能借。5 5、借款、借款项项目不目不认认可不能借可不能借-借款用途真借款用途真实实、还还款来源有保障款来源有保障5/27/202440四、和逾期四、和逾期贷贷款做斗争款做斗争逾期前的征兆：逾期前的征兆：1 1、不能有效、不能有效联联系借款人：系借款人：手机关机、手机关机、在开会、在开会、出差、出差、在在办办急事急事2 2、借款人暗示近期、借款人暗示近期经济环经济环境不好、境不好、资资金金紧张紧张、有笔有笔资资金到金到账账就能就能还还等。等。分析分析突然逾期突然逾期的原因：的原因：客客户户特殊情况特殊情况-主主观观故意、客故意、客观观因素因素监监控的失控的失误误客客户户欺欺骗骗、隐瞒隐瞒关关键键信息信息5/27/202441四、和逾期四、和逾期贷贷款做斗争款做斗争出出现预现预期征兆期征兆时时的的处处理：理：1.1.及及时时沟通沟通-制定制定预预案案2.2.联联系客系客户户-现场查现场查看掌握看掌握实际实际情况情况3.3.及及时汇报时汇报-制定可行的方案制定可行的方案4.4.执执行方案行方案-灵活的灵活的处处理理问题问题，“度度”的把握的把握5.5.进进展反展反馈馈-及及时调时调整策略整策略6.6.不要做出任何不要做出任何空洞的空洞的许诺许诺或或无无谓谓的威的威胁胁！7.7.一定要在采取行一定要在采取行动动之前先了解、掌握客之前先了解、掌握客户户！8.8.追究到底！追究到底！5/27/202442讨论：1、央行调整存款准备金率、提高利率对小贷公司影响？对小额贷款公司是机遇？挑战？5/27/202443中小企中小企业业融融资资更加困更加困难难1 1、人民、人民币币升升值值、原材料成本上升和、原材料成本上升和劳动劳动力成本的提高。力成本的提高。2 2、银银行行“惜惜贷贷”，民，民间间利率提高。利率提高。3 3、中小企、中小企业业融融资难资难度增大。致使融度增大。致使融资资成本提高。成本提高。4 4、上下游、上下游资资金金紧张紧张。中小企。中小企业业面面临临信用信用环环境境恶恶化。化。5 5、企、企业业利利润润率下降影响其使用民率下降影响其使用民间资间资本的能力，使企本的能力，使企业业永永续经营续经营受到威受到威胁胁。5/27/2024442、小额贷款的特点之一-“快”如何在短时间内快速完成尽职调查？5/27/202445客客户户是是某行某行业经营业经营的的专专家，信家，信贷员贷员必必须须成成为为各各行行业业信信贷业务贷业务的的专专家。家。信信贷员贷员帮助客帮助客户户做好做好贷贷款款需求筹划需求筹划，通，通过过分析分析盈利和成本盈利和成本帮客帮客户户分析借款的必要性，分析借款的必要性，评评价借价借款的可行性和效益性。款的可行性和效益性。5/27/202446风险风险管理最核心内容：管理最核心内容：了解你的客了解你的客户户！Know Your Customer！5/27/202447