公司信用管理核心制度.doc

企业信用管理制度（目 录）一、 法律法规学习制度 二、 信用管理机构、人员岗位责任制度三、 法人授权委托及协议签署前评审制度四、 协议签署、推行、变更和解除制度五、 用户授信和年审评价制度六、 用户信用档案建立和管理制度七、 应收账款和商账追收管理制度八、 失信违法行为责任追究制度法律法规学习制度1、定时组织协议法律法规系统学习，制订学法内容、时间安排计划表，组织人员学习，并做好每次学习统计。2、厂长、经理、各部门责任人必需带头参与协议法律法规学习。信用管理人员、销售、供给、财务等部门业务人员必需经过协议法规系统培训和考评，取得合格证书；专、兼职信用管理员还必需取得信用管理员培训合格证书。 3、企业分管信用工作责任人，部门分管信用责任人及信用管理员定时组织活动，结合信用管理中碰到实际问题，学习新法规，处理新问题。组织研讨会，案例分析会等，并做好书面统计。信用管理机构、人员岗位责任制度企业内部设置专门信用管理机构，企业副总为信用管理机构分管领导，任命信用管理机构责任人/经理，有专职（或兼职）信用管理工作人员。一、信用（协议）管理机构职能：1、组织宣传、落实协议法律法规条例，培训信用管理人员和业务人员，依法保护本企业正当权益。2、制订、修订本企业信用政策、信用管理制度、措施，组织实施信用管理工作考评。3、对用户进行资信调查，建立用户信用档案，并进行动态化管理。4、用户授信管理：进行用户信用审批，跟踪用户，定时对用户信用情况统计分析。5、应收账款管理：控制应收账款平均持有水平，日常监督应收账款账龄，随时将潜在不良账款进行技术处理，防范逾期应收账款发生。6、商账处理：建立标准催账程序和一支工作高效追账队伍，立即制订对逾期应收账款处理方案，并组织有效追账。7、利用征信数据库资源，帮助销售部门开拓市场。二、岗位责任制度：1、法定代表人关键职责：l 加强信用管理工作，支持信用管理机构开展工作，处理信用管理工作中重大问题；l 授权委托协议承接人员对外签署协议；l 对本企业协议承接人员进行考评、奖惩；l 定时了解协议签署、推行情况。2、信用管理机构责任人关键职责：l 组织协议法律法规宣传、培训，组织信用管理研讨会、案例评析会；l 制订、修订本企业信用政策、信用管理制度、措施，组织实施信用管理工作考评；l 统一办理授权委托书，严格管理本企业协议专用章使用；l 阻止企业或个人利用协议进行违法活动；l 日常监督分析应收账款账龄，防范逾期应收账款发生；l 建立标准催账程序；l 汇总、分析用户信用数据，向相关部门提供咨询服务；l 协调和供销、财务、技术等部门关系。3、信用管理员关键职责：l 帮助协议承接人员依法签署协议，参与重大协议谈判和签署。l 审查协议，预防不完善或不正当协议出现，保管好协议专用章。l 检验协议推行情况，帮助协议承接人员处理协议实施中问题和纠纷。l 登记协议台帐，做好协议统计、归档工作，汇总协议签署、推行和协议纠纷处理情况。l 发觉不符和法律要求协议行为，立即向信用管理机构责任人或企业副总汇报。l 参与对协议纠纷协商、调解、仲裁、诉讼。l 定时向信用管理责任人汇报信用管理情况。l 负责用户档案管理和服务。l 参与商账追收。l 配合相关部门共同搞好信用管理工作。4、供销部门关键职责l 依法签署、变更、解除本部门协议。l 严格审查本部门所签署协议，重大协议提交相关方面会审。l 对所签协议，认真实施，并定时自查协议推行情况。l 在协议推行过程中，加强和其它各相关部门联络，发生问题立即向信用管理机构信用管理员通报。l 本部门协议登记、统计、归档工作。l 参与本部门协议纠纷处理。l 配合企业信用管理机构做好信用管理工作。5、财务、技术部门关键职责l 加强和供销等相关部门联络，立即通报协议推行中应收应付情况。l 做好和协议相关应收应付款项统计、分析，提出处理提议。l 处理协议推行中相关技术方面问题。l 依法签署、变更、处理技术协议。l 本部门协议登记、统计和归档工作。l 配合企业信用管理机构做好信用管理工作。 三、信用管理员考评和奖励1、考评范围：本企业专职或兼职信用管理员。2、考评时间企业每十二个月年底组织一次考评评审活动，在对各相关部门信用管理工作检验基础上进行考评。3、考评内容序号考评内容应得分一1. 掌握协议相关法律、法规应知应会基础知识。2. 认真参与部门或企业举行业务和相关法律法规学习。二1. 检验所签署协议符合“三性”（正当性、真实性、可行性）。2. 检验所签署协议符合“五审查”（对方主体是否合格，授权代理是否正当，资信是否确保，经营范围是否超出，协议结算方法和法定程序是否符合要求）。3. 检验除即时清结外，是否签署了书面协议。4. 检验使用各类协议文本正确性和协议内容正当、条款齐全、手续完备。5. 检验签署协议人员有效代理范围和权限。6. 检验杜绝无效协议出现。三1. 检验相关协议审查表办理和送审，内容齐全，手续完备。2. 定时或不定时和部门员工对帐。3. 常常督促协议履约行为。4. 全方面了解本部门协议推行情况。四1. 检验本部门协议变更、解除手续立即办理和手续齐全。2. 帮助做好信息反馈和信访工作。64五1. 建立协议台帐。2. 协议台帐登记质量（台帐登记立即、正确、全方面）。3. 检验协议章使用和保管。4. 做好相关资料保管和归档工作。10六.在信用管理上有创新经典事例（包含利用计算机管理等事项）。10累计1004、考评部门：信用管理机构为企业信用管理员考评评审工作管理机构。获奖名单由考评部门依据考评内容进行考评评审后报法定代表人同意。取消资格审批程序由考评部门将名单及考评依据报法定代表人同意。5、奖惩方法信用管理员奖励等级设三等：即优异、优胜和表彰；获奖者以精神激励为主，并分别给合适物质激励。l 获优异名单从考评总分在95分以上者中产生；l 获优胜名单从考评总分在9095分者中产生；l 获表彰名单从考评总分在8090分者中产生；信用管理员惩处方法：l 凡考评总分首次达不到60分者，由部门分别给教育、帮助和扣发奖金；l 凡考评总分两次达不到60分者，取消信用管理员资格；l 凡利用协议从事违法违纪活动者，取消信用管理员资格并按情节轻重，追究其行政或法律责任。法人授权委托及协议签署前评审制度一、法人授权委托管理制度（一）被授予“法人委托书”者条件1、必需是本企业生产经营活动中确需签署协议，并含有经济工作经验相关人员。2、必需经过中国协议法培训，考试合格，并经工作业绩审查合格者。3、能够遵纪遵法，实施好国家各项法令、法规和本企业规章制度。（二）“法人委托书”申请程序1、凡申请持证者，先由申请部门向信用管理机构提出申请，填写“参与协议法培训人员记录表”。2、由信用管理机构统一组织申请持证者参与工商行政管理部门举行协议法培训班，并参与考试。3、考试合格后，申请部门按信用（协议）管理机构要求填写“法人委托书申请审批表”，并对其工作业绩进行考评审查，再经企业人事部门和信用（协议）管理机构审核后报企业法定代表人同意，签章颁发授权证书。（三）“法人委托书”管理1、信用管理机构负责“法人委托书”申请审核、证件办理，变更、注销登记、遗失申明和监督检验等管理工作，并为企业归口管理部门。2、本企业颁发签署协议“法人委托书”，采取由省工商行政管理局统一印制“法人委托书”文本，在使用期限内可连续使用，但使用期限最长不得超出两年。3、凡不持有“法人委托书”因特殊情况需对外签约者，由所在部门向信用管理机构提出申请，经法定代表人同意，由信用管理机构具体办理一事一委托临时“法人委托证实”事宜；未取得“法人委托书”及“法人委托证实”其它人员一律不得对外签署协议。4、凡持有“法人委托书”对外签署协议者，必需严格遵守本企业制订信用管理要求和相关配套制度，做好协议台帐统计，以备考查。5、凡发生下列情况之一者，必需办理变更或核准注销手续：l “法人委托书”授权内容变更；l 证件使用期届满，不再续展；l 持证人因工作变动，不再对外签约；l 持证人因调离本企业、退休或死亡；l 持证人因违反本企业管理制度，情节严重需撤消“持证人”资格；l 持证人私自涂改授权内容、转借和弄虚作假撤消“持证人”资格。6、经颁发“法人委托书”如有遗失，持证人应书面向本部门领导汇报，并将本部门指示意见送信用管理机构，由信用管理机构向法定代表人或信用管理领导小组汇报后，依据情况酌情处理。7、凡核准注销人员“法人委托书”证件，由所在部门负责收回交信用管理机构统一处理。 （四）责任1、各部门应加强对持证人教育和管理，凡发觉严重违反本企业相关制度要求签约或利用证件进行违法活动，和渎职、渎职等给企业带来重大损失者，应依法追究责任，同时注销证件。2、持证人必需严格按授权范围和授权权限在使用期内签署协议，如因超越授权范围和授权权限发生纠纷，其经济及法律责任由持证人负担。二、协议签署前评审制度协议签署前实施评审制度。协议评审机构设在信用管理机构内部，组成人员包含主管副总、信用（协议）管理机构责任人、信用管理员、协议承接人、供销、财务部门责任人等。（一）协议评审程序1、协议承接人将协议草本及相关资料交信用管理员初审；2、信用（协议）管理员填写协议评审表中初审统计交信用管理机构责任人审批，签署审批意见。3、特殊/重大协议，由信用（协议）管理机构责任人组织相关部门进行会审，信用管理员汇总各部门会审意见后交信用管理机构责任人签署意见，并报主管副总同意实施。4、信用管理员将协议评审表归入该协议档案。（二）评审内容1、签署协议前必需严格审查对方当事人主体资格。l 对法人必需审查原件或盖有工商行政管理局复印专用章企业法人营业执照或营业执照副本复印件。l 对非法人经济组织，应该审查其是否按法律要求登记并领取营业执照。对分支机构或是机关和社会团体设置经营单位，除审查其经营范围外，还应同时审查其所隶属法人主体资格。l 对外方当事人资格审查，应调查清楚其地位和性质、企业或组织是否正当存在、法定名称、地址、法定代表人姓名、国籍及企业或组织注册地。2、签署协议前需要审查代理人代理身份和代理资格。l 代理人职务资格证实及个人身份证；l 被代理人签发授权委托书；l 代理行为是否超越了代理权限或代理权是否超出了代理期限。3、签署协议前，必需认真审查对方当事人履约能力。对方当事人在协议中负有提供专业性较强劳务、工程项目或限制经营项目等义务时，应该要求对方当事人提供由政府法定机构颁发经营许可证或资质等级证书等证实。4、签署协议前，应该仔细审查对方当事人提供相关证实资料，必需时应到签发部门进行验证或进行实地考察，以防对方当事人伪造或变造证实材料。对方当事人提供多种证实资料中所使用当事人名称、印章等内容必需完全一致。5、下列资料不能作为主体资格和履约能力证实资料，但可归入协议档案保留，以备考查。l 名片；l 厂家介绍、产品介绍等资料；l 各类广告、宣传资料；l 各类电话、BP机等通讯工具号码；l 对方当事人提供未经我方协议承接人见证而复制或未和原件查对无异复印资料。（三）特殊/重大协议适用范围签署下列协议，视为重大协议：l 签订价款在一百万元以上（建筑安装工程承包协议价款在一千万元以上）合同；l 投资、联营协议；l 涉外协议；l 协议承接人认为需可行性审查其它协议。（四）特殊/重大协议评审附加程序1、签署特殊/重大协议，应该立即进行可行性审查。协议可行性审查由信用管理机构责任人组织相关部门以会签形式进行。也能够经过召开相关部门责任人会议形式进行。2、签署特殊/重大协议，应该进行正当性审查。协议正当性审查，由协议承接人按其隶属关系，送交信用管理机构进行正当性审查。协议签署、推行、变更和解除制度一、协议签署管理1、协议承接人签约前必需对对方主体资格、代理身份、代理资格、履约能力及协议可行性进行审查，并搜集整理相关资料，以备协议评审机构进行评审。2、签订协议主体，必需是法人或是取得营业执照非法人经济组织。集团企业内各单位业务部门不得以本部门名义或私自以其它单位、部门名义对外签署协议。严禁其它企业或个人所办各类企业以本企业及下属单位名义对外签署协议。3、企业对外签署协议，应由其法定代表人或法定代表人授权代理人进行。未经授权，任何人不得以企业名义对外签署协议。4、严禁将协议业务介绍信转借其它单位或个人使用。介绍信存根应该保留五年，以备核查。5、除立即清结者外，协议应该采取书面形式，协议文本国家或省已经公布示范文本，应该采取协议示范文本。销售部门必需使用国家统一购销协议文本对外签署协议；外协部门必需使用国家统一加工定做、承揽协议文本对外签署协议；供给、设备、基建部门外出采购尽可能采取统一购销协议文本。假如没有协议示范文本，应该参考类似示范文本。采取协议示范文本时，能够依据所订协议具体情况依法作出补充约定。各部门所需协议文本由企业信用管理员统一购置或定制。6、集团企业及所属各单位协议全部应按统一规则编号。7、协议及其相关书面材料，应该语言规范，字迹（符号）清楚，条款完整，内容具体，用语正确、无歧义。8、签订协议，必需完备协议条款。协议条款通常包含当事人名称或姓名和住所，标，数量和质量，价款和酬劳，推行期限、地点和方法，违约责任及处理争议方法等。9、签订依法能够设定担保或对对方当事人履约能力没有把握协议，应该要求对方当事人依法提供确保、抵押、留置、定金等对应形式有效担保。对方当事人提供确保人，必需是法律许可含有代为清偿债务能力法人、其它组织或自然人。对对方当事人确保人主体资格和清偿债务能力要参考本制度要求进行审查。10、对外签署协议，要明确选择纠纷管辖地，并努力争取选择本企业所在地仲裁机构或法院。11、法定代表人或协议承接人应该亲自在协议文本上署名盖章。12、签署协议，应该加盖单位协议专用章。严禁在空白协议文本上加盖协议专用章。l 协议专用章申请人必需是有权对外签署协议部门和分企业。l 各相关部门和分企业协议专用章由信用管理机构统一归口管理。信用（协议）管理机构负责申请汇报审批、协议专用章登记、留样、发放和监督检验等管理工作。l 协议专用章刻制由信用管理机构负责。任何部门不得私自刻制协议专用章，如发觉有这类行为发生，追究责任人员行政责任。凡需刻制协议专用章部门和分企业，必需由申请部门提出书面申请汇报，并由主管领导审批签字，同时按工作实际需要和用途提供协议专用章刻制数量、要求和样章草图，交信用管理机构审查后统一办理。l 凡持有协议专用章部门和分企业，应做到正当使用、专员保管。技术协议专用章由信用管理机构负责保管，如遇工作需要，需携带外出，应事先办理借用手续，用后立即归还。l 协议专用章保管使用检验工作列入每十二个月协议检验范围之内。l 协议专用章不得代用，混用。发觉利用协议专用章进行违法活动，给企业造成经济损失者，依法追究其行政和法律责任。l 凡遇协议专用章遗失，应立即向本部门领导汇报，并将本部门指示意见送信用（协议）管理机构立案，在当地市级报纸上发表遗失申明，办理相关证实材料。l 凡遇协议专用章变更，需重新刻制，其申请程序和手续和新申请相同，原协议专用章交还信用管理机构统一处理。l 各子企业自行刻制协议专用章，必需到信用管理机构留样立案。13、签订依法应该办理同意、登记、见证、鉴证、公证等尤其程序协议时，应该依法办理尤其手续。14、协议承接人应将协议副本一份立即送交本单位财务部门立案，作为财务部门收付款物依据。二、协议履约管理1、法定代表人全方面负责协议推行。协议承接单位、部门和人员具体负责其签订协议推行。新任法定代表人应该继续推行前任法定代表人依法签订协议。2、在推行协议过程中，依据情况改变，应该对对方当事人推行能力进行跟踪调查。如发觉问题，协议承接人要立即处理，必需时经单位责任人同意，可现场考评协议标情况和对方当事人履约能力。3、接收标必需经过严格验收或商检程序。对不符合制度标应在法定时限内立即提出书面异议。4、协议结算必需经过本单位财务部门进行。对正当有效协议，财务部门必需在协议约定期限内结算。对未经正当授权或超权限签署协议，财务部门有权拒绝结算。5、凡和协议相关来往文书、电报、电传、信函、电话统计全部应作为履约证据留存。对我方当事人履约情况，除妥善保留相关收付凭证外，还要做好履约统计。我方当事人收到对方当事人经过邮递方法传送和协议相关法律文书时，应该连同信封一并收存。经过邮递方法传送和协议相关法律文书时，必需使用挂号信函，并保留邮局收据、回执立案。6、信用管理员负责监督检验协议推行情况，按时间次序立即建立协议签署和推行情况台帐。三、协议变更和解除1、协议变更和解除由协议承接人以书面形式报协议评审机构审核，同意后，立即和对方签署变更或解除协议。2、对方当事人作为款物接收人而要求变更接收人时，必需有书面变更协议。严禁未取得对方当事人书面材料而凭口头约定向已变更接收人发货或付款。3、我方当事人遇有不可抗力或其它原因无法推行协议时，应该立即搜集相关证据，并立即以书面形式通知对方当事人，同时主动采取补救方法，降低损失。4、发觉对方当事人不推行或不完全推行协议时，协议承接人应该催促对方当事人采取有效补救方法，搜集、保留对方当事人不推行协议相关证据，立即向信用管理机构汇报。5、我方当事人因故变更或解除协议，应该立即以书面形式通知对方当事人，说明变更或解除协议原因和请求对方书面回复期限，立即和对方当事人达成变更或解除协议协议。用户授信和年审评价制度1、信用管理机构加强和各业务部门联络沟通，立即掌握用户信用信息，对用户实施分级管理，将用户信用等级分为A、B、C、D四级，分别制订不一样信用等级所对应信用额度、信用期限、信用折扣。2、信用管理机构负责建立每位用户包含名称、住所、法定代表人、注册资金、电话、信用标准（对用户资信情况进行要求最低标准）、信用等级内容表单，并立即进行动态更新。3、信用管理机构负责制订用户信用申请表、用户调查表、用户信用审批表、回复用户标准信函等表格；受理用户信用申请；采取对用户进行走访、调查、向相关部门搜集用户资信情况资料等方法掌握用户信息，填写用户调查表，对用户进行信用评级，报主管副总审批后，确定信用等级，并立即回复用户。4、对用户实施跟踪管理，补充用户信用信息，每十二个月末对用户信用情况进行汇总分析，形成书面年审评价汇报，并依据年审汇报立即调整用户信用等级和授信额度。5、对延迟付清款物用户，视情节轻重给信用等级降级处理；对恶意拖欠款物用户授信额度为0，要求采取即时清结方法或列入黑名单，拒绝业务往来。6、各业务人员应立即搜集用户信息并向信用管理机构反馈；信用管理机构应定时将用户信用情况评价结果反馈企业各相关部门。用户信用档案建立和管理制度1、建立完整协议档案。档案资料包含以下内容：l 谈判统计、可行性研究汇报和报审及同意文件；l 对方当事人法人营业执照、营业执照、事业法人执照副本复印件；l 对方当事人履约能力证实资料复印件；l 对方当事人法定代表人或协议承接人职务资格证实、个人身份证实、介绍信、授权委托书原件或复印件；l 我方当事人法定代表人授权委托书原件和复印件；l 对方当事人担保人担保能力和主体资格证实资料复印件；l 双方签署或推行协议往来电报、电传、信函、电话统计等书面材料和视听材料；l 登记、见证、鉴证、公证等文书资料；l 协议正本、副本及变更、解除协议书面协议；l 标验收统计；l 交接、收付标、款项原始凭证复印件。 2、企业全部协议全部必需按部门编号。信用管理员负责建立和保留协议管理台帐。3、协议承接人办理完成签署、变更、推行及解除协议各项手续后30天内，应将协议档案资料移交信用管理员。信用管理员对协议档案资料核实后30天内移交档案室归档。4、各企业及部门应于每十二个月一月十日和七月十日前将本企业管辖范围内上年度和本年度上六个月协议统计报表报送集团企业信用管理机构。各企业及部门应于每十二个月一月十日前将管辖范围内上十二个月度信用管理情况分析汇报报送集团企业信用管理机构。5、建立完整用户信用资料，包含用户信用申请表、用户调查表、用户信用审批表、回复用户标准函、用户信用表单、授信资料、年审评价汇报等，并附用户概况、付款习惯、财务情况、商账追讨统计、往来银行、经营情况等调查原始资料。6、用户信用档案查阅需填写查阅申请单标明查阅人、查阅用户名称、查阅用途，由档案管理员填写借阅时间、归还日期。信用档案缺失和包含商业秘密内容泄漏要追究相关当事人责任。7、配置大专以上学历，含有数据库检索服务能力和经验人员专（兼）职档案管理员。8、档案管理员必需经过企业信用管理专业知识培训，考评合格后方可上岗。应收账款和商账追收管理制度1、建立应收账款帐目，明确应收货款，分期应收账款和应收票据数额、期限、应付款人等内容。2、建立应收账款账龄分析分级表，将应收账款按账龄分为协议期内、进入预警期内、到期、逾期、进入最终通牒期，进入专业追账期、付诸法律期和坏账期八级，制订对应催收方法。3、对应收账款加强日常监督，依据实际情况每七天或每个月打印出会计账上全部靠近到期应收账款统计进行分析和诊疗，对每笔账款作出处理意见。4、制订商账（逾期应收账款）追收措施，培训催收、追收人员。5、设计商账追收工作步骤，包含内勤提醒、外勤催收、委托专业信用管理企业追收、法律诉讼。商账追收程序通常应包含下列步骤：步骤阶 段时间段联络方法催账形式1提醒用户逾期第一天传真礼貌提醒2提醒用户以后第4天传真再度提醒3了解问题以后第4天电话了解用户发生了什么问题4第一次正式催账以后第4天传真显示证据5严厉通知以后第4天传真严厉通知6第二次正式催账以后第4天传真显示证据7压迫用户式谈话和6同一天通话/造访表示不满8第一次经理对话以后第3天电话催账等级升高9第二次经理对话以后第3天电话最终一次谈话10最终通知以后第3天挂号信最终通牒11送专业追账企业一周以后委托追账和追账代理签约12提出法律诉讼六个月以后委托律师法律行动失信违法行为责任追究制度1、对方发生失信违法行为，可酌情采取下列方法：l 取消赊销条件；l 停止供货；l 取消供货资格；l 诉诸法律。2、本企业发生失信违法行为可能表现形式和纠正方法：表现形式：l 个人私自以企业名义对外签署协议并违约或骗取款物；l 产品合格率未达标；l 拖欠货款；l 其它。纠正方法：立即书面通知对方，说明原由；依法赔偿对方损失；撤消过失当事人职务、开除直至依法追究其法律责任。3、协议纠纷处理l 发生协议纠纷，协议承接部门、人员应立即汇报分管领导或法定代表人，并通报信用管理机构，提供材料。l 为处理协议纠纷所采取各项方法，必需在法定诉讼时效和期间内进行。l 协议纠纷发生后，能够经过协商、调解、仲裁、诉讼等方法处理。协议承接部门、人员应配合好企业信用管理机构参与仲裁或诉讼。l 发觉对方当事人利用协议进行诈骗等犯罪活动时，应该立即向单位责任人汇报并向公安机关报案。l 协议发生纠纷后，需要委托代理人参与仲裁或诉讼活动，应该立即委托有资质代理人参与处理纠纷。l 处理协议纠纷申请书、起诉书、答辩书、协议书、调解书、仲裁书、裁定书、判决书副本或正本复印件，自发出或收到之日起十日内，由承接人送交信用管理机构立案。l 在处理协议纠纷过程中，对于可能因对方当事人行为或其它原因，使判决不能实施或难以实施案件，应该立即向法院申请财产保全。l 协议纠纷发生后，应该依法采取一切方法，主动搜集、整理相关证据。在证据可能灭失或难以取得情况下，应该向法院申请保全证据。l 向法院提供原始证据时，必需先行复制，并请求法院承接人员出具证据收执。l 在包含协议纠纷诉讼或非诉讼活动中，行使可能引发国有资产流失处分权时，应该报请相关部门企业同意。 海城市萃华金银珠宝经销