银行电子商业汇票转贴现操作规程模版.doc

电子商业汇票转贴现操作规程编制部门： 版 次 号： 生效日期： 目 录0修改与审批记录31目的和范围42定义、缩写和分类43职责与权限44基本规定55流程描述及操作要点65.1电子商业汇票转贴现买断业务流程66内外部规章制度索引126.1外部法律法规126.2内部规章制度127附录128记录12记录1.电子票据转贴现业务审批表130 目的和范围为规范zz银行(以下简称“本行”)电子商业汇票转贴现业务管理，满足内控合规要求,对本行电子商业汇票转贴现业务进行规范管理,根据zz银行票据业务管理办法,制订本规程。本规程适用于电子商业汇票转贴现业务的操作及风险管理。1 定义、缩写和分类(1) 电子商业汇票分为电子商业承兑汇票和电子银行承兑汇票。(2) 电子银行承兑汇票转贴现业务,是指商业银行（或信用社）将其已贴现、尚未到期的电子银行承兑汇票,向其他商业银行（或信用社）进行贴现的资金融通行为。本办法中的电子银行承兑汇票为经商业银行（或信用社）承兑、已办理贴现、尚未到期的电子商业汇票。(3) 电子商业承兑汇票转贴现业务,是指商业银行（或信用社）将其已贴现、尚未到期的电子商业承兑汇票,向其他商业银行（或信用社）进行贴现的资金融通行为。本办法中的电子商业承兑汇票为经承兑企业承兑、已办理贴现、尚未到期的电子商业汇票。(4) 电子商业汇票转贴现业务分为：a) 电子商业汇票转贴现买断业务；b) 电子商业汇票转贴现回购业务。(5) 有权审批人，包括本行董事会及具有电子商业汇票转贴现审批权限的行领导。2 职责与权限部门岗位职责权限资金营运部负责全行的电子商业汇票转贴现业务办理及到期票据的托收。资金营运部票据中心票据业务岗1) 收集客户信息,为本行提供转贴现票源；2) 与计财部沟通资金头寸情况,确定转贴现业务资金；3) 了解转贴现申请人的资信信息；4) 了解转贴现电子商业承兑汇票的基本信息；5) 负责转贴现申请人基本资料审查；6) 负责转贴现电子商业汇票初审；7) 负责做出转贴现电子商业汇票清单；8) 负责核对转贴现清单利息与系统计算结果是否一致；9) 负责监督转贴现申请人业务资金划拨。资金营运部综合岗1) 负责对转贴现电子商业汇票应进行审查；2) 负责对转贴现清单要素和利息计算进行复核；3) 负责发送、办理电子商业汇票转贴现账务处理手续,划付资金；4) 负责对本行已办理转贴现的电子商业汇票进行提示付款并催促承兑方付款；5) 负责到期收回的电子商业汇票的账务处理。资金营运部副总经理审核电子商业汇票转贴现资料,在授权权限内签字审批。营业部负责线下交易划款。计财部负责提供每天全行的资金头寸信息。有权审批人负责在授权范围内进行业务审批。3 基本规定(1) 电子商业汇票日常管理。a) 对本行办理转贴现的电子商业汇票,必须由综合岗专人根据转贴现清单确认无误；b) 票据业务岗应每月与综合岗一起核查库存电子商业汇票库存并记录登记簿。(2) 票据托收。a) 对本行持有的电子商业汇票,综合岗要及时掌握到期情况、票据到期日，提示承兑银行（企业）付款；b) 提示付款发出后,综合岗应及时进行催收；c) 票据款项到账后，综合岗应认真核对到账票据款项明细，准确及时进行账务处理。(3) 拒付处理。a）如遇到承兑银行无理由拒付,应及时通知票据业务岗,确定是否将承兑银行列入重点关注对象；b）如遇到承兑单位拒付,应及时通知转贴现行催促企业付款。(4) 电子商业汇票转贴现业务交易完成时，票据业务岗应将交易对手方的基础资料、电子票据转贴现业务审批表（记录1）复印件和转贴现合同复印件等资料归档。(5) 电子商业汇票回购业务比照电子商业汇票转贴现业务办理。(6) 票据紧急情况处理。如发现承兑银行或承兑企业破产，应及时采取法律手段维护本行的债权。4 流程描述及操作要点本流程包括：电子商业汇票转贴现买断业务流程。（电子商业汇票转贴现回购业务比照电子商业汇票转贴现买断业务流程）5.1电子商业汇票转贴现买断业务流程本流程包括业务前期阶段、业务受理审批阶段和业务后期处理阶段等三个阶段，具体的流程描述及要求如下： 节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求操作风险提示1)A1信息收集资金营运部票据中心票据业务岗1) 及时收集客户信息，为本行提供转贴现票源；2) 转贴现业务的期限从办理转贴现之日起至汇票到期日止，最长不超过12个月。zz银行票据业务管理办法1)C1资金头寸信息计财部每天上午资金营运部与计财部通过电话沟通，及时取得最新的头寸信息并预报当天所需资金量，保证业务的顺利进行。zz银行票据业务管理办法1)A2联系交易方达成初步意向资金营运部票据中心票据业务岗办理业务前应了解客户资信信息、确认客户能够提供完整的票据转贴现资料、了解票据的基本信息，然后报给资金营运部经理确定转贴现利率，并通知客户准备办理。1) 客户须为经银监局批准，有权办理商业汇票贴现业务的商业银行（或信用社）及其分支机构；2) 确认客户能够提供完整的票据转贴现资料，包括：a) 有效的营业执照正本（或副本）复印件，金融机构许可证复印件，企业法人机构代码证复印件，法人身份证复印件；b) 转贴现业务授权委托书或介绍信，经办人身份证复印件；c) 交易方必须提供本行认可的转贴现合同，如采用其他合同的，必须经本行审核后方可采用。票据管理实施办法zz银行票据业务管理办法2)A1取得交易方资料资金营运部票据中心票据业务岗同意转贴现的客户应提供以下资料：1) 有效的营业执照正本（或副本）复印件，金融机构许可证复印件，企业法人机构代码证复印件，法人身份证复印件（以上均需要加盖公章）；2) 转贴现业务授权委托书或介绍信，经办人身份证复印件（以上均需要加盖公章）。票据管理实施办法zz银行票据业务管理办法2)A2资料审查资金营运部票据中心票据业务岗1) 营业执照、金融机构许可证、企业法人机构代码证登记有效，法人身份证在有效期内；2) 经办人身份证在有效期内，转贴现业务必须在授权书或介绍信有效期内进行；3) 提供本行认可的转贴现合同，如采用其他合同的，必须经本行审核后方可采用。票据管理实施办法zz银行票据业务管理办法2)B3业务初审资金营运部票据中心票据业务岗1) 通过本行票据交易管理系统查看交易对手通过中国人民银行电子商业汇票系统转发来的转贴现信息是否与协商的信息一致；2) 根据交易对手通过中国人民银行电子商业汇票系统转发来的信息做出转贴现清单，计算利息，并与系统计算出的利息核对一致；3) 确定交易方的名称、账号、开户行及大额行号；4) 填写电子票据转贴现业务审批表并签字。票据管理实施办法zz银行票据业务管理办法2)B4业务复审资金营运部综合岗1) 通过本行的票据交易管理系统查看交易对手方是否通过中国人民银行电子商业汇票系统转发转贴现信息；2) 核对票据业务岗做出的转贴现清单是否与对方通过中国人民银行电子商业汇票系统转发来的转贴现信息一致；3) 转贴现利息=票面金额转贴现期限（天）日利率；4) 实付金额=票面金额-转贴现利息；5) 转贴现期限自贴现之日起至汇票到期日止计算实有天数（算头不算尾），到期日为法定节假日的顺延，承兑行（企业）不论本地外地均不加天；6) 核对交易对手名称是否与中国人民银行电子商业汇票系统转发来的转贴现信息一致；7) 填写电子票据转贴现业务审批表并签字。票据管理实施办法zz银行票据业务管理办法2)B5是否审查通过资金营运部综合岗业务是否通过审查：是，转2)F5；否，转1)A2。2)F5审批资金营运部副总经理1) 对资料审核无误后，在授权权限内签字审批；2) 审核要点包括：转贴现对象是否符合规定；报批材料是否齐全、合规。zz银行票据业务管理办法2)F6是否审批通过资金营运部副总经理业务是否通过审批：是，转2)F7；否，转1)A2。2)F7是否超越权限资金营运部副总经理业务是否超权限：是，转2)E7；否，转2)A9。2)E7审批有权审批人有权审批人在权限内审批。zz银行票据业务管理办法2)E8是否审批通过有权审批人业务是否通过审批：是，转2)A9；否，转2)F5。2)A9签订合同资金营运部票据中心票据业务岗与客户签定电子商业汇票买断式转贴现合同（一式两份），双方各执一份。zz银行票据业务管理办法2)A10买入电子商业汇票资金营运部票据中心票据业务岗1) 根据审批完成的电子票据转贴现业务审批表通过本行票据交易管理系统买入转贴现票据；2) 如此笔转贴现业务为线上业务，直接实现券款对付。zz银行票据业务管理办法2)B11生成账务付款资金营运部综合岗凭审批完成的电子票据转贴现业务审批表办理账务处理手续，划付资金，并将电子票据转贴现业务审批表和电子商业汇票买断式转贴现合同原件入账。zz银行票据业务管理办法2)B12是否线下交易资金营运部综合岗业务是否线下交易：是，转2)D12；否，转3)A1。2)D12划款营业部如此业务为线下交易方式，资金营运部综合岗开出电汇凭证送营业部划款。zz银行票据业务管理办法3)A1生成台账资料归档资金营运部票据中心票据业务岗1) 业务完成后，系统生成台账，票据业务岗将交易方的基础资料、电子票据转贴现业务审批表复印件、电子商业汇票买断式转贴现合同复印件等资料入档、保管；2) 根据本行资金调拨要求，做好申请转贴现、回购或再贴现的准备工作。zz银行票据业务管理办法3)A2票据转贴现或再贴现转出资金营运部票据中心票据业务岗1) 根据本行资金调拨要求及经营需要，办理转贴现、回购或再贴现；2) 办理转贴现、回购或再贴时，应仔细核对将卖出票据信息，确保业务完成后系统生成正确台账。zz银行票据业务管理办法3)B3到期日提示付款资金营运部综合岗1) 对本行持有的票据，要及时掌握到期情况；2) 票据到期时，通过本行票据交易管理系统向承兑行（单位）进行提示付款。zz银行票据业务管理办法3)B4催促付款行（单位）付款资金营运部综合岗提示付款发出后，应及时进行催收。zz银行票据业务管理办法3)B5款项到账进行账务处理资金营运部综合岗托收款项到账后，应认真核对到账票据款项，准确及时进行账务处理。zz银行票据业务管理办法3)B6系统生成托收台账账务处理后，系统自动生成托收台账。zz银行票据业务管理办法5 内外部规章制度索引6.1外部法律法规(1) 中华人民共和国商业银行法(中华人民共和国主席令第13号，十届全国人大)(2) 中华人民共和国票据法（本法自1996年1月1日起施行）(3) 票据管理实施办法（中国人民银行1997年10月1日起施行）(4) 支付结算办法（中国人民银行1997年12月1日起施行6.2内部规章制度(1) zz银行票据业务管理办法6 附录本规程无附录。记录NO. 电子票据转贴现业务审批表 年 月 日交易方名称业务品种 电子商票转贴现 电子银票转贴现 业务金额大写： 小写：约定利率 %业务方式 买断 回购其他约定业务初审转贴现资料完整、合规,利息计算无误。经办：交易交易方：交易交易方账号：交易交易方开户行：复核：交易交易方大额行号：业务复审审查本批票据共 张，票面金额合计 元。利息金额 元，复核无误。经办：复核：资金营运部副总经理符合转贴现条件，同意办理。签名：主管行长审批签名：行长审批签名：董事会审批签名：