现金出纳岗位职责样本.doc

高星级度假酒店
岗位职责
部门: 财务部
职务: 现金出纳
直属上级: 总账会计主管
下属:
生效日期: /1/1
编号: FD-JOB-007

工作描述：

1、 严格根据国家现金管理制度和酒店相关要求，办理现金款项收、付和报销业
务。
2、 理报销单据，除按会计审核程序重新审查外，对手续不完备或未经财务总监签
批单据，一律拒绝付款。
3、 依据办理完成收、付款相关凭证，编制相关（现金）记账凭证，逐笔进行登记。
按记账要求结出每日借、贷发生额、累计总额和当日余额，要日清月结。
4、 现金账面余额要同实际库存现金相符，月底现金日志账要和总账相符。
5、 库存现金不得超出银行核定限额。超出部分要立即送交银行，不得“坐支”，不
得以“白条”抵库，更不许挪用现金。
6、 妥善保管库存现金、有价证券、印章、空白收据。保守保险柜密码秘密。保管好
钥匙，不得转交她人。

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