营业外汇管理制度模板样本.doc

制度名
外汇管理制度
电子文件编码
GLZD091
页码
2-1
第一条 营业收入中外币、外汇，收款员必需具体统计在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴交出纳入库。夜班外汇收入，存入会计部特殊保险柜中，于第二天早晨缴总出纳入库。
第二条 营业收入中外汇转账凭证从收到凭证第二天即委托银行转账。
第三条 外汇现金必需当日送存银行，一切营业收入外汇现金，不得坐支。外汇收支必需经过银行办理。
第四条 外汇结算办理，必需在双方协商下以签署协议或协议形式加以肯定和约束。签订业务协议时，除摸清信誉和偿付能力外，还必需事先预存一次业务往来所需费用在企业银行账户内作为每次(项)业务结算资金。
第五条 负责外汇结算工作人员必需立即把对外结算单证按协议或协议办理结算，并在委托银行结算后第六天(国外业务单位在委托银行后第十天)查对是否收妥，凡在上述时期内未接获银行收款通知单，应即通知销售部或生产部帮助办理催收，同时向财务部经理汇报。第六条 用外汇购进商品、原材料、备用具、工具、零配件等，在出售、调拨调剂时，必需收回外汇。用外汇购进上述物品标准上不得以本币出售或调拨，特殊情况需收取本币，要经总经理同意，零星以本币供给者，也必需由部门经理同意。
第七条 使用外汇必需编制使用外汇计划，除商品、食品、原材料外，要使用外汇购置一切物料、包装、备用具、设备、工具、零配件、燃料、能源等必需经财务部审查，报总经理审批。
第八条 客人交外汇付账单者，一律按当日汇率折算本币，严禁私自变更汇率比值，也不得取整舍零作汇率折算外汇。
签发人

责任人署名

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外汇管理制度
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GLZD091
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2-2
第九条 客人付外币者，一律按当日兑换现钞汇率减贴息折算本币。
第十条 使用信用卡签付账单者，一律按账单实际金额填列“认购单”，并让客人签付，不另收手续费。
第十一条 凡以转账或记账方法结付业务款项者，外币和本币折算率按结账当日银行汇总牌价买卖中间价为结账折算率。
第十二条 企业及所属部门在银行开立外汇账户，不准外单位或个人借用来进行结算。
签发人

责任人署名