价格管理核心制度.doc

采购价格管理制度第一章总 则第一条制订目标：加强福田雷沃重工各事业部外协、配套件、各类原材辅料采购渠道、价格及结算管理工作，规范农装事业部采购行为，降低盲目采购现象，堵塞外协、配套件、原辅材料采购工作中可能出现漏洞，在确保购入材料质量前提下，降低采购成本，建立适应市场经济要求内部渠道价格管理体系。第二条本制度规范内容及适用范围：福田雷沃重工各事业部外协、配套件、原材料、辅助材料、燃料、二类机电、工装模具、刀具、工具及附件、设备备件、劳保用具、低值易耗品等物资采购渠道、价格及结算管理。 第三条本制度要实现控制目标：1、全部采购物资价格全部是经过合适等级授权同意；2、全部采购物资价格全部是根据要求工作程序进行审批；3、相关部门和人员全部是根据要求职责和权限实施采购物资价格审批；4、全部采购物资价格均含有真实、完整、正确支持性文档统计。第二章职责分工和授权同意第四条 采购价格管理业务不相容岗位（一）询价和确定供给商；（二）采购价格签订和审核；第五条 采购价格管理业务相关岗位职责和授权审批部门或岗位职责和权限价格工作小组1、事业部相关部门零部件价格管理制度制订；2、提供零部件价格制订所需资料；3、产品零部件定价和调价工作；4、对供给商进行调研分析；5、产品市场价格、原材料价格、竞争对手零部件价格等信息搜集管理工作6、依据成本变动情况，立即提出成品车结算价格调整意见。财务部1、财务部是全事业部零部件采购价格归口管理单位，负责协调事业部其它各部门相关采购价格管理工作；2、对零部件报批过程监控并考评；3、负责对采购部门提报零部件价格定价分析资料进行审核并编制审批表报批；4、负责编制和下达年度及各类专题采购成本降低计划，负责对采购成本降低工作结果进行审核及汇总；5、负责参与采购部门零部件价格招标工作，并对其结果实施审核、报批。6、负责管理维护同意后零部件价格并下达实施；7、对零部件采购价格实施情况进行检验，并向价格领导工作小组汇报；8、负责价格制订时效性，并对供给商“入库单”超月未结算责任进行界定；9、在主管领导指示下对外披露相关价格信息；10、采购结算室实施财务部下发零部件采购价格，对发觉问题立即反馈；11、确定需要其它部门提供定价附加材料；12、负责对采购部门提报新产品零部件重量、长度、材料价格等核价参数抽查采购部门1、采购部门就本部门负责零部件开展价格管理工作；2、负责督促各供给商立即提报价格资料，并将财务部下发价格通知2日内书面传达至相关供给商；3、依据供给商提报报价单进行审核分析，提报要求定价参数，如重量、面积、长度等，并提出零部件采购价格制订或调整提议；4、对市场同类厂家采购价格进行调研分析；5、依据财务部下达年度及各类专题采购成本降低计划开展采购成本降低工作；6、依据价格领导小组相关要求开展零部件价格招标工作；7、在价格领导小组组长授权下代表事业部和各供给商签署采购价格协议，并报财务部审核、立案。8、对实施批量采购价格和实施批量优惠政策零部件（供给商），立即正确进行供货量统计工作。9、负责对供给商提报新产品零部件重量、长度、材料价格等核价参数核实。10、负责提供按财务部要求定价所需附加材料。11、负责技术中心设计更改成本变动零部件价格核实报批；技术中心1、帮助核实零部件技术状态；2、提供财务部要求资料；3、提供技术更改单、采购技术协议等技术资料；4、对零部件设计成本降低后价格变动情况进行监督；质量管理部1、帮助核实零部件实物状态；2、提供技术更改零部件实际表现日期；物流管理科1、提供技术更改零部件实际入库日期；2、零部件入库数统计。第三章 零部件定价程序第六条 零部件首次定价程序（一）通常新产品、改型机型及改善零部件定价1、通常外协、外购件a）采购部门依据零部件首次入库时间，监督和督促供给商于零部件验收入库时提报成本核实资料（报价表格式见附件1），并做好接收登记。b）采购部门依据供给商成本核实或报价资料进行分析、数据采集，提出初步价格提议，填写成本原因对比表（报价表格式见附件2），于接到供给商报价资料10日内完成，并和财务部做好交接手续。若供给商未能按时间要求报价，采购部门依据实际生产情况，于零部件入库后30日内，负责对专用未定价零部件进行统计，搜集相关数据（如净重等），直接填写成本原因对比表报财务部。C)财务部对采购部提出定价提议进行审核、分析、测算，必需时，要求研究所、制造技术部提供所需定价资料。d)研究所按财务部要求填写相关定价零部件分析材料，于2日内完成报财务部。e)制造技术部按财务部列出零部件明细核定材料及工时等定额或对比分析数据（报价表格式见附件3），于3日内完成报财务部。f)财务部结合各部门材料，结合机型目标成本及赢利能力，提出零部件目标成本或价格，在最终接收到各部门资料后2日内转采购部。g)采购部按目标成本或价格和供给商进行洽谈，当洽谈价格不高于目标价格时，转财务部进行初审；当洽谈价格高于目标成本或价格时，由采购部再安排洽谈，必需时联合财务部、制造技术部等部门组成价格管理小组进行洽谈，或事业部分管副经理、事业部一把手参与洽谈；通常情况下要求2-7日内完成洽谈工作。h)财务部成本价格科对最终洽谈价格进行初审，编制外协、外购件价格审批表按审批权限进行报批（报价表格式见附件4），；通常情况下3日内完成价格同意。2、功效件、专业件、无图件等特殊配套件a)采购部门依据零部件首次入库时间，监督和督促供给商于零部件入库后30日内提报成本核实资料，并做好接收登记,汇总后报开发管理部。b)开发管理部对报价进行汇总，监督和督促专业研究所进行分析并填写分析资料，在接到报价后3日内转采购部门。c)采购部门提出初步价格提议，填写成本原因对比表，其它同通常外协、外购件定价操作步骤(二)全新机型整机零部件定价1、由采购部（制造管理部）、财务部、制造技术部、质量部等部门成立价格管理工作小组，按定价依据、模板集中安排测算，并按计划推进。2、技术中心研究所经过对市场了解和功效特殊要求，按专题计划时间节点，提出专业件、功效件、无图件等（包含发动机、桥箱、液压件、电器件、驾驶室及特殊标准件如轴承等）初步价格提议或对比分析材料，报开发管理部汇总，经技术中心主任审核后报价格管理小组。3、整机零部件价格测算完成后，由价格管理工作小组组织进行讨论、复核测算、审核，提出价格控制目标，经财务总监审定、事业部一把手同意后，由财务部下发供给商实施（制造管理部分管部分由制造管理部通知下发）。4、对价格有异议供给商，由采购部和制造管理部负责汇总并提出调整提议，由价格管理小组讨论、审核后，和供给商洽谈后重新确定价格，经财务总监审定、事业部一把手同意后重新下发。（三）制造管理部分管外协件管理步骤按制造部外协件价格管理措施实施，价格经制造技术部、财务部会签后上报审批。（四）价格审批权限序号价值（元/件）价格审批权限备注审核会签审定同意10-500元财务部责任人（制造管理部责任人）采购部责任人（制技部、财务部责任人）分管采购/生产副经理财务总监2500元以上财务部责任人（制造管理部责任人）采购部责任人（制技部、财务部责任人）分管采购/生产副经理财务总监事业部一把手3一次性结算件财务部责任人（制造管理部责任人）采购部责任人（制技部、财务部责任人）分管采购/生产副经理财务总监说明：功效件、专业件、无图件等特殊配套件还应由专业研究所进行会签确定；关键、关键、关键零部件在新产品定价时应由开发管理部进行会签。（五）财务部/制造管理部对同意后价格进行汇总、整理，同时打印外购、外协件产品价格表，于2日内通知到供给商。（六）供给商按外购、外协件产品价格洽谈表到采购部、制造管理部签署采购协议，7日内签定完成。（七）由采购部门单独打汇报报批价格，同意后报成本价格科（提报书面材料和电子表格）立案。第七条 零部件采购价格调整程序（一）采购价格上涨1、整机零部件价格（或大批量零部件价格）调整a)原材料价格波动上涨幅度较大时，由采购部门依据原材料价格上涨幅度及供给商资源情况，提出初步价格调整（上调或下浮）提议（报价表格式见附件5）。b)价格管理小组组织开会讨论、复核，讨论结果经财务总监审定、事业部一把手同意后下发实施。若会议无法进行决议，由价格委员会确定成立专题价格测算小组，对零部件价格调整进行重新测算并提出价格上调提议后，重新组织开会讨论决定。c)对价值较大部件，由价格管理委员会委托或指定相关人员进行商务洽谈，确定价格上调幅度。d)对价格有异议供给商，由采购部门负责搜集信息、汇总，由价格管理小组讨论、审核后，重新确定价格，并和供给商进行洽谈，经财务总监审定、事业部一把手同意后重新下发。2、部分零部件价格调整a)原材料价格上涨幅度较大时，或原定价偏低时，由采购部门依据原材料价格波动幅度及供给商资源情况，提出初步价格调整提议。b)财务部对价格调整提议进行审核测算，提出控制目标价格，经财务总监审定，事业部一把手同意后，转采购部门进行洽谈、实施； c)当洽谈结果不高于控制目标价格时，由采购部门将洽谈结果报财务部，由财务部下发价格表并通知供给商；当洽谈结果高于控制目标价格时，由采购部再组织洽谈，必需时联合财务部、制造技术部等部门共同参与洽谈，并将洽谈结果报财务总监审定、事业部一把手同意后，由财务部下发价格表通知供给商（报价表格式见附件6）。3、零部件价格调整后，由采购部门通知相关供给商重新签署采购协议并按实施时间进行结算。（二）采购价格下调1、依据年度预算采购成本降低目标，或原材料价格下调幅度较大时，由财务部制订年度成本降低计划或专题成本降低控制计划，提出成本降低控制目标，经财务总监审定、事业部一把手同意后下发采购部门。2、采购部门依据专题成本降低计划，对成本降低目标进行分解到具体零部件，并组织洽谈、实施； 3、当洽谈结果不高于目标成本时，由采购部将洽谈结果报财务部，财务部打印价格表下发供给商；当洽谈结果低于成本目标时，由采购部再组织洽谈，必需时联合财务部、制造技术部共同参与洽谈，并将洽谈结果报财务总监审定、事业部一把手同意后，由财务部下发价格表通知供给商。4、对于价格下调供给商，若未签署降价协议，财务部对发票暂停结算或暂不给予批款。第八条 新产品定价政策第九条 一次性结算报批程序（一）小批量(30件以下)试制件或以后不再使用小批量零部件,作一次性处理；（二）供给商提出一次性处理汇报（见附表7）, 具体说明原因，报财务部；（三）由采购部门进行审核分析，填写成本原因对比表；（四）价格管理小组组长同意后,财务部下发实施；（五）供给商根据财务部下发价格进行一次性结算。第十条 特殊管理程序（一）成套组件内含件如已确定价格，采购部门可直接填写成本原因对比表报财务部下发价格，成套组件价格为各内含件价格累计；如成套组件内含件没有全部定价，按日常价格管理程序实施；（二）零部件状态一致，图号更改，如属工艺组件号更改，由供给商提出填写图号更改表，工艺科签字确定后，财务部标准上按原价格实施；如属技术部门零件号更改，由供给商提出书面汇报技术部门签字确定，财务部标准上按原价格实施。（三）事业部处理积压零部件、辅料、工具等，由原供给商回购时，价格按原采购价格实施。（四）外协厂家从事业部购置零部件、辅料、工具等自用时，价格按原采购价格上浮5%。有特殊汇报按汇报同意价格实施。第四章 原辅材料定价程序第十一条 原辅材料定价周期（一）原材料定价周期标准上板材类每15天为一个定价周期（当市场价格大幅下跌（上涨）时，按10天为一个定价周期），其它原材料定价周期均为30天；原材料贮备按专题计划实施。（二）辅助材料1、依据上年度采购量及本年度需求量，确定采购量较大品种，经过商务洽谈、多家比价采购或招标方法，确定年度采购价格，标准每十二个月定价一次，市场原材料波动较大时随时进行对应调整；2、对于需求量较少辅助材料，因为每个月需求品种及数量不定，这类辅料标准每个月定价一次。（三）工装模具、刀具、工具及附件及设备备件1、对于年度需求量较大件，标准上每六个月招标定价；2、零星需求件，标准上一批一定价。第十二条 原辅材料定价程序（一）原材料定价程序：1、在定价周期到期前两天由供给商提报本定价周期内原材料平均价格，采购科原材料采购员统计供货周期内每日供货量及每日市场原材料价格，提出提议价格报制造管理部、财务部进行会签；（报价表格式见附件8）2、制造管理部、财务部依据市场价格情况进行审核，并提出提议价格；3、采购部依据提议价格重新和供给商进行洽谈；4、采购部对价格修订并报批后和供给商签署采购协议；5、供给商按当期采购协议价格开具增值税发票结算。（二）辅助材料定价程序1、采购科辅助材料采购员依据市场价格提出提议价格报财务部成本价格科；（报价表格式见附件9）2、成本价格科依据市场价格情况进行审核，并提出财务部提议价格；3、采购部依据财务部提议价格进行审核；4、采购部对价格进行修订并报批后和供给商签署采购协议；5、供给商按同意价格开具增值税发票结算。（三）设备备件定价程序1、设备能源部能源管理科设备采购员依据市场价格或招标价格提出提议价格报财务部成本价格科；（报价表格式见附件10）2、成本价格科依据市场价格情况进行审核，并提出财务部提议价格；3、设备能源部依据财务部提议价格进行审核；4、设备能源部对价格进行修订并报批后和供给商签署采购协议；5、供给商按同意价格开具增值税发票结算；6、抢修用件采购价格较高时设备科必需事先提出申请，财务部在审核价格时单独审核； （四）工装模具、工具及附件定价程序1、制造技术部技术准备科工装模具、工具采购员依据市场价格或招标价格提出提议价格报财务部成本价格科； 2、成本价格科依据市场价格情况进行审核，并提出财务部提议价格；3、制造技术部依据财务部提议价格进行审核；4、制造技术部对价格进行修订并报批后和供给商签署采购协议；5、供给商按同意价格开具增值税发票结算。第十三条 原辅材料采购价格调整程序（一）原、辅等材料波动幅度较大时，供给商提出价格调整申请，由采购部门初步审核后转财务部；（二）财务部依据原、辅等材料市场价格情况，结合原材料波动情况提出价格调整提议；（三）由采购部门结合财务部进行采购价格调整商务洽谈；（四）洽谈结果按审批权限进行报批。（五）同意后由采购部门通知相关供给商进行立即结算。第五章 日常价格管理第十四条 计划价格管理（一）依据价格管理小组同意实施价格采购部、财务部在协议签署后1个工作日内登记价格台账；（二）采购部、财务部每个月对采购协议价格登记台帐进行比对，确保双方采购协议实施价格相符；1、事业部物资材料采取计划价格作为计价法，计划价格和实际价格差异率标准要求维持在正负5%以内，计划价格标准上十二个月调整一次，当碰到原材料市场价格波动较大时，部分材料差异率超出正负20%时，事业部六个月度调整一次。2、事业部使用计划价格由成本价格科负责制订经价格管理小组同意后下发实施，任何单位及个人不许可私自确定计划价格，同一零部件只有一个计划价格。 3、成本价格科定时对计划价格实施情况进行检验。第十五条 价格审核（一）采购部门专设价格管理员，负责依据已签署采购协议，全方面审核供给商开具发票正确性，对审核无误发票进行确定，经采购部门科长签字确定后，转财务部进行审核；（二）财务部专设发票价格审核员，全方面审核发票正确性，并对审核无误发票进行确定；财务部有权对高开发票、无相关协议（汇报）发票给退票处理。第十六条 价格档案管理（一）价格档案指供给商提报报价表及附件证实、价格测算表、价格审批表、价格表、下发通知价格、其它相关价格信息资料台账等；（二）包含价格业务部门应加强价格资料归档保管工作，有序存放，方便查阅工作，预防散失泄密；（三）价格使用部门价格档案不得借出复制，如确有需要，需求单位填写价格信息申请表，经财务部责任人同意后，能够提供查阅或复制。除价格管理岗位相关人员外，不得涉足价格档案管理。（四）电子价格档案应视价格更新情况立即进行文档备份，加入密码，同时备好纸制文档，以确保价格资料连续安全。（六）因岗位轮换等原因价格管理员变动时，应办理价格档案移交手续，编制移交资料移交清册，列明内容逐项交接，并由所在部门责任人监交，签字或盖章确定。第十七条 价格信息管理制订内部审计工作计划每三个月组织内部人员对价格实施情况进行内部互查，立即发觉价格实施中错误，堵塞漏洞。第十八条 价格预警管理（一）在原材料价格连续上涨，影响外购、外协零部件采购价格上涨，以致影响整体收益情况下，开启零部件价格预警机制；（二）采购部门负责每个月月初、中旬依据各业务资源情况（瓶颈件）、原材料市场价格原因，关键原材料价格上涨幅度达成5%或上涨额度达成200元时，依据原材料涨价后价格估计零部件价格上涨幅度及引发单台成本上升额度。由专员汇总提报各业务零部件采购价格估计上涨分析表，报财务部（见附件八）；（三）财务部依据零部件关键组成材质，建立原材料价格走势表，成品净重等相关基础资料，并结合采购部提报资料，每个月初、中旬依据原材料价格走势情况，估计分析零部件价格变动情况及影响单台采购成本改变情况，估计因原材料涨价引发好帮手单台产品成本上升50元、高手产品单台产品成本上升100元时，财务部编制价格变动预警通知（见附件九），向领导小组及事业部采购部门、营销企业进行预警。（四）营销企业依据预警通知，着手研究、分析产品终端价格调整幅度立即机，自接到预警通知之日起5日内，将销售价格调整信息反馈到价格管理小组组长。（五）采购部门依据预警通知，对关键零部件未来价格上涨幅度做出分析判定，3日内提出紧急采购计划（计划包含紧急采购批量及采购价格）报价格管理小组。（六）价格管理小组依据上述信息决议是否调整终端价格及紧急采购计划实施。第十九条 价格时效（一）正常生产产品零部件价格每十二个月初全部公布一次，作为当年基础价格，伴随市场原材料价格改变情况及采购成本降低情况随时调整价格；（二）对于市场价格波动较大原材料价格，每个月必需报批一次，不然不予结算。（三）生产用工具、设备件遵照先定价后采购标准，当月提报计划工具、设备件当月进行招标。（四）零星采购零部件、工具、设备件必需先报批价格后再采购。第六章 价格监督管理第二十条 内部自查制订内部审计工作计划每三个月组织内部人员对价格实施情况进行内部互查，立即发觉价格实施中错误，堵塞漏洞。第二十一条 事业部检验每十二个月由综合管理部门组织人员对价格定价、实施情况进行检验，查错防弊。第二十二条 考评（一）考评范围1、财务部作为价格管理业务指导部门负责日常价格管理工作监督、检验及考评；2、成本价格科审批价格严重偏离同类平均价格水平；3、对定价合理并同意下发实施价格，反复报价；4、不根据要求填写成本原因对比表，图号、名称、计量单位填写不完整，误导定价或造成结算错误；5、不按财务部下发价格实施；6、不按要求时间和要求格式提供报表、数据或提供错误数据；7、虚报、乱报成本资料，如零部件状态、材质、重量等；8、不立即通知供给商价格进行结算；9、价格测算、下发未按要求时间完成，延误工作；10、私自对外泄露价格档案等。（二）考评标准:1、采购部门必需严格按财务部下发价格通知实施。如实施错误，每笔价格负激励责任人50元；如蓄意造假,每笔价格负激励500-1000元，情节严重追究行政责任；供给商高开和低开价格，多开和少开数量，按包含金额5-10倍不低于500元进行处罚。2、财务部下达价格通知后，采购部门必需在2日内通知到相关供给商。如供给商未接到价格而延迟结算，每种零部件负激励采购部门20元；3、零部件已下发价格，采购部门反复报价，每种零部件对提报人罚款50元；4、设备件、工具不报价，先行采购，每次扣罚责任人200元；5、不根据要求填报成本价格核实表，图号、名称、计量单位填写不完整，误导定价或造成结算错误，每种零部件扣罚相关责任人50元，并对相关供给商进行索赔；6、未按要求实施成本价格科下发计划价格或未经同意私自制订、调整计划价格，发觉一次给责任人罚款50元。7、以上考评,由财务部成本价格科报综合管理部考评。第七章 附则第二十三条 本制度由企业财务计划部负责制订、修订及解释，自 审批经过之日起实施。第二十四条 本制度未尽事宜，以其它相关制度和补充文件为准。附：多种控制表单 附件1：福田雷沃重工供给商零部件报价明细分析资料（供给商填写）福田雷沃重工供给商零部件报价明细分析资料表号：JL008-011B生效日期：.05.21零部件件名称图号新增/改善/调价一材料成本1关键材料材料名称规格计量单位耗用定额利用率%实耗量采购单价（含税）金额关键加工工艺过程小计2辅助材料（含标准件）材料名称规格计量单位实耗量采购价格（含税）金额备注小计累计（含税）累计（不含税）二燃料动力成本项目计量单位耗用定额采购单价（含税）金额关键能耗设备电度水吨煤吨油千克累计（含税）累计（不含税）三人工成本加工工艺过程工时定额工资率附加费（14%）金额备注累计四其它成本1折旧费设备名称原价估计使用年限月折旧额月产量单台折旧额备注小计2模具费模具名称购置价格估计摊销期限月摊销额月产量单台模具费备注小计3其它费用费用名称发生原因月发生额月产量单台费用备注小计累计五期间费用12累计六税金及附加（公式）增值税城建税及教育费附加累计七利润额（公式）1单台利润额2利润率%八报价（公式）1成本加成不含税价格含税价格2比照价格零部件名称图号供货价格（含税）供货厂家备注九附加值=附加值率=十其它需要说明问题联络方法：联络人：供给商（盖章）201 年 月 日附件2：福田雷沃重工成本原因对比分析表（采购部填写）成本原因对比分析表表号：JL008-012B生效日期：.05.21新产品/技术改善/调价/一次性处理 供给商名称填表时间年 月 日状态差异分析申报零部件价格和之相同或相近零部件价格图号名称单位供给商报价提议价格图 号名 称单位现实施价关键原材料原材料现价净重成本原因说明关键原材料原材料现价净重成本原因说明状态描述：状态描述：编制： 审核：（科长）审定：（部长）注： 此表由采购部填写，请务必认真具体填写，不得由供给商代填。附件3：福田雷沃重工外购外协件工艺测算表（工艺填写）外购外协件工艺测算表表号：JL008-013B生效日期：.05.21供给商： 年 月 日序号图号名称台用量材质材料定额(重量)工时定额其中特殊工艺（时间或面积）备注12345678 测算人： 审核：附件4：零部件价格审批表福田雷沃重工价报字20 表号：生效日期：会签人签字事业部经理：依据部门提出对供给商所供零部件价格分析资料审核，财务部提议对以下零部件采购价格（含税17%，到厂价）下发以下：序号类别图号名称关键成本原因制造部提议价格财务部审定价格厂家名称价格实施时间 如同意以上价格，本价格实施时间 。敬请指示！财务部20年月日 指示：同意审定审核拟文主送：采购部、制造部 抄报：事业部经理抄送：附件5：福田雷沃重工零部件价格调整核价表（财务调价核实表样）零部件价格调整核价表表号：JL008-014B生效日期：.05.21供给商：序号零件号名称单位关键原材料价格变动资料调整额(元/件)备注现单价实施时间核价参数(重量)定价时原材料价格现在原材料价格调整后价格原材料变动幅度调整幅度(%)123456编制： 审核： 会签： 同意：附件6：福田雷沃重工通用零部件价格审批表（财务填写）福田雷沃重工通用零部件价格审批表表号：生效日期：编制日期： 新 增 调价 编号：序号采购件图号采购件名称单位报价采购提议价格财务测算目标价格洽谈价审批价格实施日期备注供给商确定： 洽谈人： 审核： 会签： 审定： 同意： 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日 月 日附表7：一次性结算零部件报价审批表一次性结算零部件报价审批表供给商(加盖公章)： 单位：元序 号图 号名 称单位数 量报价定价简明说明同意：审定：审核：编制：附件8供给商： 日期： 20XX年X月X日福田雷沃重工原材料价格审批表表号：生效日期：序号材料名称材质规格（mm）产地当期消耗数量（吨）单价（元/吨）质量标准实施日期备 注上次定价审批价格12345678910备注：1、开平费情况： 2、运费 情况： 3、其 它： 采购员： 审核： 会签： 同意：附件9供给商： 20XX年XX月XX日福田雷沃重工农业装备事业部辅助材料价格审批表表号：JLN08-019B生效日期：.07.14序号品名型号包装生产厂家单位单价（元）质量标准实施日期备 注原价幅度审批价12345