基于小企业贷款难问题的解决方法与路径研究.pdf

2023.40商情为保证小企业能够在当前激烈的市场环境中存活下来，也为了小企业能够把握发展机会，促进其发展，国家出台了很多税收、贷款方面的优惠，以减少小企业贷款利率，让其能够平稳运行。小企业在得到贷款之后，可以补充企业现金流，让企业各项经营活动能够顺利进行。贷款也能帮助小企业更好地储备原材料，扩大生产规模，再通过销售企业生产的产品，小企业就能得到一定的发展。但是，大部分小企业在贷款时，会遇到融资难的问题，让小企业管理人员不能及时取得贷款，导致小企业的运转、发展受到一定的影响。以下就围绕小企业贷款问题展开研究，了解小企业当前贷款现状，贷款过程中遇到的困难，并分析解决小企业贷款难问题的有效路径。1 研究小企业贷款难题的意义在当前市场竞争下，小企业可以招聘许多工作人员，缓解待业人员的就业压力，从而维持社会的稳定。并且，小企业创业的成本较低，管理成本相对于其他规模较大企业来说，也比较低，而且小企业市场应变能力强，具有大型企业无可比拟的优势。特别是近些年来，一些科技型小企业实现了自身膨胀式发展，推动了国民经济较快发展，解决了很多劳动者的就业问题。但是，因疫情等因素的影响，当前市场经济形势十分复杂，很多小企业面临着资金短缺等影响企业正常运转的问题。而研究小企业贷款难问题，能够给小企业的管理人员提供解决该项问题的理论基础以及解决方法与路径，让小企业管理人员能够了解企业贷款难的具体原因，例如：小企业的各项资金来源不足，未来发展方向未进行合理规划等。让其了解具体原因之后，就可以制定对应解决措施，从而促使小企业及时获取到充足的资金，及时抓住机遇，实现企业的持续发展，增强其抵抗风险的能力。2 小企业贷款现状我国商业银行为了降低贷款风险，或者回避贷款风险，都会应用信用风险管理，在小企业申请贷款时，会查询其企业信用等级。但是由于很多小企业的企业信息不对称，企业信用等级相对较低等因素影响，很难成功申请获得银行的贷款，导致一部分小企业因缺乏充足的资金，错失一些发展的机会。我国部分的商业银行在面对企业申请贷款时，还存在着歧视。这些银行在企业申请贷款时，会查询企业的规模，优先选择规模较大，拥有较多抵押品的企业，以保证企业能够定时、按时还款。而在面对小企业时，这部分商业银行会因小企业的规模较小，抵押品较少，小企业没有按时还款的能力，而拒绝这些小企业的贷款申请。另外，商业银行还存在所有制歧视，商业银行更愿意选择一些国有制、集体企业。所以，商业银行在小企业贷款时，会查看其企业所有制性质，导致部分小企业无法及时获取到发展资金，进而影响企业的发展。3 当前小企业贷款存在的难题3.1 未合理规划发展方向小企业在申请贷款时，商业银行会了解小企业当前发展状况、发展方向等。所以，在申请贷款前，小企业管理人员选科学规划企业发展方向。贷款时，企业管理人员就可以将此规划详细地讲解给商业银行相关工作人员，让其能够清楚小企业的发展方向，相信小企业的发展潜力，从而相信小企业有能力按时偿还贷款。但如今，大部分小企业的管理人员在申请贷款前，都不清楚发展规划对于基于小企业贷款难问题的解决方法与路径研究王小燕（江苏盐城国投商务有限公司）【摘要】受市场经济发展速度放缓的影响，大部分企业增长速度下降，企业各项经济活动的收益也出现下滑，各个行业的企业都面临着巨大的生存压力与发展压力，小企业亦是如此。所以，为了缓解当前经济压力。大部分小企业选择向当地银行贷款，从而帮助企业渡过难关。但是，大部分小企业在贷款时会遇到贷款难问题，不能及时拿到资金，缓解企业压力，让企业的各项经济活动不能正常开展。基于此，本文就小企业贷款难问题作出深入探究，了解小企业在贷款时存在的难题，分析解决这些问题的有效路径。【关键词】小企业 融资问题 贷款经济研究77商情2023.40贷款的影响，所以企业的管理人员未制定合理的发展规划，导致商业银行无法清楚掌握小企业发展目标、计划，从而判断小企业没有能力偿还贷款。自然，小企业无法及时筹集到资金，企业的运行就会出现问题。3.2 商业银行的“不重视”商业银行在接收到小企业的贷款申请后，会对这些小企业进行调研，但是这些小企业的类型不同，商业银行需要聘请不同类型的专业人员对小企业的各项情况进行充分的调查。并且这些小企业的地址不同，且分布的范围较广，所以每次商业银行在对小企业进行调研时，都会耗费较多的资金。并且，每次聘请专业人员也会花费较高的费用，使得商业银行因给小企业贷款而产生较高的运营成本，所以商业银行不愿意开展小企业贷款申请业务。另外，小企业的贷款数额都相对较少，利率也相对较低，因而商业银行的收益也会变低，再加上较高的运营成本，使得很多商业银行不愿意给小企业贷款。再加上当前大部分商业银行都在执行信贷项目责任追究制，一旦这些小企业没有按时还款，客户经理需要承担一定的责任。所以，很多银行的客户经理怕小企业在申请贷款之后，出现没有按时还款，或者没有能力偿还贷款的情况，进而导致银行的客户经理都不愿意开展小企业贷款项目。3.3 担保落实难度较大商业银行在判断小企业是否有偿还能力、判断是否同意小企业的贷款申请时，主要还是看小企业抵押品的价值。但是对于部分处于创业初期的小企业，本身资本积累较少，固定的资产也较少，商业银行请专家对小企业的抵押品进行分析时，大部分小企业抵押品的价值都较低，或者抵押品的价值难以分析，很难满足商业银行的要求，所以小企业很难申请成功。特别是一些服务行业的小企业，这些企业的抵押品都很难分析其价值，并且服务行业的小企业本身就很容易受到市场经济的影响，所以这些小企业的担保落实难度会非常大，商业银行也很难相信这些小企业能够按时还款。而对于一些没有抵押品的小企业，商业银行也无法真正了解企业的发展前景，也很难得到小企业真正的经营状况，所以，大部分商业银行为降低风险，会选择降低小企业的贷款额度，甚至直接拒绝提供贷款。3.4 其他融资渠道作用不大除了上述融资渠道，小企业还可以寻求风险投资者的投资，通过私募方式筹集到小企业所需运营资金。小企业也可以通过小额贷款公司筹集资金，让小企业能够及时得到充足的资金，从而把握住市场发展机遇，让小企业各项经济活动能够顺利开展，促进其稳定、健康地发展，小企业进入良性发展循环，能够在较短的时间内就能得到收益，并获取到足够的资金偿还小贷公司的贷款本息。这些融资渠道虽然可以帮助小企业获取到足够的资金用于生产经营。但是，这些融资渠道仍存在着一定的局限性，并且融资成本高，相应增加了小企业的资金成本，也相应地阻碍了小企业的生存发展，所以对于部分小企业的发展作用不大。3.5 相关制度不完善我国市场经济开放时间较晚，经济发展的速度又相对较快，所以相关制度仍然有一些不完善的地方。例如：各地区经济发展情况不一样，各地区市场准入门槛也不一样，相关制度的制定与实施就存在差异，各地银行在对一些“有关系”的小企业进行调查时流于形式，未对这些小企业进行深入的调查。从而出现银行不清楚小企业的财务情况，也不了解这些小企业的发展情况、发展目标等，就直接同意这些小企业的贷款申请的现象，导致银行承担了较大的风险。另外，各地区也缺少帮助小企业的专业服务机构。部分小企业的管理人员在申请贷款时，并不了解贷款需要准备哪些材料，导致其贷款申请遭到了银行的拒绝。3.6 信用体系不健全企业的信用等级可以分析出企业的发展情况，查看企业是否有逾期记录，银行就可以依据企业的信用等级来判断是否通过企业的贷款申请，但是我国信用体系不健全，部分地区仍没有收集到全面的信用评级资料，一些企业也没有信用记录，收集数据的难度较高，特别是小企业。因为小企业的数量众多，且各个小企业的经营范围又各不相同，所以在收集小企业的相关数据后，不能对其进行全面的评估，银行无法据此通过小企业的贷款申请。4 解决小企业贷款难问题的有效路径4.1 制定科学合理的发展规划合理规划未来发展方向，能够让小企业内部所有工作人员知经济研究782023.40商情晓企业的共同目标，能够让其掌握企业各个阶段的工作重点、各项资金的分配情况，企业内部各部门都能依照规划，齐心协力地做好各项业务，促使小企业得到一定发展。并且合理规划企业的发展方向，还能让小企业的管理人员明确企业内部的各项情况，从而让其能够从容地面对市场的变化，让企业能够在这竞争日益激烈的市场环境中存活下来，并及时抓住机会，促使企业得到较好的发展。并且，商业银行的工作人员在了解小企业发展规划之后，能够据此判断这些小企业的按时偿还贷款能力。因此，小企业的管理人员在贷款之前，要做好准备，联合各个部门的管理人员进一步细化发展规划，使其变得更加科学、合理。并且，小企业管理人员还要重视企业财务管理，做好企业各阶段的财务报表，准确记录企业内部资金的流通情况、企业收益等信息记录，保证小企业财务情况的真实性与准确性，从而让银行能够相信企业有能力按时偿还贷款，进而通过小企业贷款申请。4.2 提高商业银行对小企业的认知度只有充分了解小企业的各项情况后，才能让商业银行更加重视小企业，与其积极开展各项合作，所以在小企业管理人员申请贷款之后，双方都需要相互配合，让商业银行能够更加了解小企业。例如：在申请贷款之前，小企业管理人员将企业的各项信息进行详细整理，让商业银行相关工作人员能够清楚地了解企业成立的时间，知晓企业的性质，企业的各个股东的具体情况等。商业银行相关工作人员也需要主动查询这些小企业的基本信息，让商业银行能够正确评估小企业的具体情况。商业银行了解贷款小企业的基本信息之后，小企业管理人员还需要给商业银行提供企业经营范围、经营状况等信息。值得注意的是，小企业管理人员一定要保证这些信息的真实性与准确性。商业银行相关工作人员也要与小企业的管理人员、财务人员进行沟通，从而清楚掌握小企业的发展状况，以便相关人员做出正确的判断。并且，商业银行工作人员还要主动与小企业的管理人员进行交流，了解该企业管理人员的品质、能力等。另外，小企业管理人员要将企业近些年的发展状况、收益以及之后的发展规划等资料，交予商业银行，让商业银行能够通过这些资料确信小企业的发展潜力，相信企业的还款能力。其次，商业银行还需要查看近几年小企业是否有贷款记录，是否有逾期记录等信息，了解企业的信用等级等，从而提升对这些小企业的认知程度，商业银行才能依据相关信息做出正确的决断。4.3 给予财税优惠政策，政府给予合理扶持当前国家大力促进中小企业的发展，给予小企业财税优惠政策。例如：2021 年 4 月 1 日起，符合条件的小规模纳税人免征增值税,自 2020 年 3 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，增值税小规模纳税人，适用 3征收率的应税销售收入，减按 1征收率征收增值税；适用 3预征率的预缴增值税项目，减按 1预征率预缴增值税，极大地减轻中小企业的负担。另外，国家出台增值税留抵退税政策，符合条件的小企业就可以申请退税，大大增加了企业的现金流。国家也给予了小企业贷款优惠政策。比如：小企业在向金融机构借款时，国家会对这类合同免征印花税。并且，金融机构向小企业发放贷款之后获得的利息收益，国家还会在一定范围内免征增值税等，变相地扶持小企业的发展。而为保证小企业能够享受到这些优惠政策，各地区的政府机构也要积极做好相关工作，确保当地小企业能够获得更多经济收益。4.4 拓展多元化融资渠道小企业的管理人员要积极探索融资渠道，让企业能够及时获得充足的资金用于企业各项经济活动的开展。例如：小企业可以应用租赁融资的经营模式，让企业将一些价值相对较高的资产租赁给其他企业，这样既不改变这些资产的所有权，也能让企业及时得到资金，解决企业当前困境。并且这种方式对于小企业的信用要求也不高，若小企业开展生产活动时需要使用相关设备，小企业的管理人员还可以用较少的租金使用这些设备，让小企业解决了资金问题，也解决了生产问题，从而促使小企业的发展。另外，各地区的商业银行也要积极探索新型的融资方式，可以依据小企业的类型、融资需求等，制定不同的融资方式，让小企业能够及时拿到贷款金额。除此之外，各地区的商业银行可以针对小企业贷款而成立专门的部门，并且培养专业的工作人员服务小企业的贷款，让小企业能够知晓贷款前需要准备哪些资料，以便能加快贷款的速度。并且各地区的政府机构还要联合商业银行制定专门针对小企业贷款的审批程序，让小企业的管理人员能够在较短时间内就能拿到资金。4.5 完善相关制度经济研究79商情2023.40经济研究制度能够保障各项经济活动有序开展，也能保障小企业在贷款时能够被公正对待。所以，各地区政府机构要加强对当地商业银行的监管，把小企业贷款率加入考核评审机制，保证各商业银行能够严格遵守相关制度，让小企业能够顺利办理贷款的各项手续及时拿到贷款，解决小企业当前的困境。另外，各地区的政府机构可以成立小企业管理局，让当地的小企业能够通过政府的帮助，了解贷款相关信息，并通过当地小额政府采购项目的帮助，实现自身的快速发展。4.6 健全信用体系各地区的政府机构要加强信用制度的建设，完善相关法律法规，做好监督和控制，减少小企业滥用信用的行为。此外，各地区的政府机构也要积极弘扬信用文化，让当地各个企业都能积极学习信用文化，让各个企业的管理人员做好相关管理，从而营造良好的信用社会氛围，促进当地企业的发展。5 结语综上所述，国家政府机构加大对小企业的扶持工作，让很多地区小企业贷款难的问题得到缓解，促使小企业得到更好发展。但是小企业在贷款时还是会遇见很多问题，因此，当地区政府机构需加强对当地各商业银行、小企业的监督与管理，解决小企业贷款难的问题。参考文献：1刘靖.中小企业贷款障碍及解决措施J.中国商论,2020(09):34-35.2刘颖.商业银行对中小企业贷款信用风险管理分析J.全国流通经济,2020(10):147-148.3冯泉.利率市场化下小微企业贷款问题探析J.西部财会,2019(12):64-66.4马欣然.关于小企业贷款风险的研究与控制策略探讨J.科技经济市场,2019(11):33-36.5 何涛.小企业贷款风险分析 J.全国流通经济,2019(30):172-173.6张蕊.浅析民生资源小企业贷款风险及防范J.中国邮政,2019(08):45-46.作者简介：王小燕(1981-)，女，汉族，江苏东台人，本科，中级会计师，企业贷款。80