基于对当前银行信贷担保管理的几点思考.pdf

68品牌管理brand managementpin pai yan jiuR基于对当前银行信贷担保管理的几点思考文/易子榆（广西全州农村合作银行）摘要：随着生产力的不断发展，当前我国市场出现了越来越多的资产业务。信贷作为我国银行最基本业务之一，目前也是我国商业银行经营利润的主要来源，促进了我国银行的发展和金融体系的完善。与此同时，银行信贷为我国企业发展和生存提供了融资途径，在一定程度上促进了我国企业的发展。信贷担保管理则是为了控制银行在放贷过程中由于借贷企业自身原因导致资金无法回流的风险。但就目前而言，我国银行信贷担保管理存在着一定的不足，其无法有效降低银行的信贷风险。本文首先分析当前我国银行信贷担保管理存在的一些问题和不足，其次通过不同的角度来分析我国银行信贷担保管理存在问题的原因；最后探究当前我国加强银行信贷担保管理的有效策略。通过加强银行信贷管理、解决当前问题，以促进我国银行信贷体系的进一步完善，进而促进我国经济的发展。关键词：银行信贷；担保管理；信贷风险中图分类号：F832.4文献标识码：A 文章编号：2096-1847(2023)30-0068-03随着当前经济下行压力的不断加大、信贷企业经营风险不断增加以及信贷企业的资金面临紧张趋势，传统银行信贷担保管理采用资产抵押、第三方保证等手段，加强对于信贷客户的管理，在一定程度上能够有效缓解风险，降低信贷风险对银行带来的损失。但当前市场环境日趋复杂，加之部分银行在进行银行担保管理过程中存在一定的漏洞和不足，使得第二还款不足，从而增加了银行的信贷风险和信贷风险造成的损失。因此探讨当前银行在信贷担保管理方面存在的问题，分析问题作用，思考加强银行信贷担保管理的有效途径1。一、银行信贷担保管理问题（一）对担保人资质审核不严格在进行银行信贷担保管理过程中，对担保人资质的审查是最基本的环节，对担保人的信用状况和资产状况的审核结果，决定了后续的借贷业务是否可以展开。但就目前而言，我国银行信贷担保管理对于信贷担保人的资质审核存在较大的问题。首先，银行对于担保人的资质审核仍然停留在传统的方法，导致银行对于担保人的信用背景、经营状况以及财务能力没有进行深入审查，在担保人符合信贷基本要求后便进行借贷，没有考虑到担保人的担保能力和经济实力，从而增加了潜在信贷风险2。其次，担保人在对信贷客户进行担保时，没有充分了解信贷客户的实际情况，加之部分担保人存在一定的负债，若信贷客户出现信贷危机，那么担保人将面临代偿的风险，不仅加重了担保人的负债情况，同时降低了担保人的信贷担保的能力。再次，银行没有对信贷企业的关系网络进行充分的调查，导致借贷客户和担保人属于关联企业，借贷客户与担保人的经济利益深度绑定，一旦借贷企业发生资金经营风险，担保人将不具备信贷担保能力，这样便会导致担保管理形同虚设，在发生信贷危机后将产生不可挽回的损失。最后，银行没有对担保人情况进行具体深入的调查。部分担保人属于专门进行担保业务的企业，通过与其他借贷企业进行相互担保，与信贷企业之间绑定利益关联，一旦发生经营危机或资金短缺的情况，极易产生群体性信贷危机3。（二）抵押物选择评估不合理首先，部分抵押物无法有效变现。例如，部分抵押物距离银行较远，导致银行无法有效对其处置或监管，且由于其价值较低不宜出售。部分抵押物尽管价值极高、体量也较大，但由于其价值过高，导致无人购买，致使抵押物无法有效进行变现。因此，由于银行在进行信贷担保管理过程中，没有充分考虑抵押物是否具备变现的能力，导致银行无法通过该抵押物以有效弥补自身信贷风险。其次，银行没有对抵押物产权进行充分的评估，也没有对抵押物的所有权背景进行深入调查，导致部分抵押物极易发生产权纠纷，银行无法对抵押物进行有效变现，抵押权也难以实现。最后，银行没有对抵押物的价值进行有效评估。部分银行通过委托第三方评估公司对抵押物的价值进行评估，而评估公司为了与信贷客户达成利益绑定，导致其对抵押物的价值评估过高，使得抵押物的实际价值与评估价值不符，影响后续银行对于抵押物的变现。（三）风险评估力度不足就目前而言，大部分银行在进行信贷担保的过程中，既没有对担保过程进行有效追踪和回访，也没有对信作者简介：易子榆，生于 1991 年 11 月，女，本科，中级会计师，研究方向为信贷。69品牌管理brand managementpin pai yan jiuR贷客户后续的经营风险进行评估，以及没有对客户现有的经济、产权做深入调查。首先，银行没有同信贷客户以及担保人建立稳定的联系机制，无法有效了解信贷客户和担保人近期的经济情况、生产经营能力以及产权状况，一旦发生任何资金风险，其赔偿能力也会变得不足，导致银行信贷风险的发生。其次，银行缺乏对抵押物的管理，导致部分抵押物在银行不知情的情况下被查封、损坏以及出租，增加了抵押产权的风险。（四）担保方案存有缺陷部分银行在进行担保管理的过程中，并没有充分考虑到担保方案的科学性和合理性，只考虑了担保的形式是否有效以及抵押品的价值评估。例如在实际案例中，部分信贷客户抵押资产较多或采用多个第三方进行担保，尽管保证了担保形式有效且担保抵押物的价值，但一旦发生资金风险，由于担保方案所涉及的内容和主体众多，将导致后期的处置工作开展十分困难；且由于方案内容繁琐，极易导致担保方案存在一定的疏漏，损害银行的信贷利益。二、银行信贷担保管理风险问题产生原因（一）外部环境原因当前大部分参与信贷业务的客户主体主要是一些民营企业或融资企业，其极度依赖外部资本对于内部生产经营的作用，因此外部市场的竞争环境、金融环境、投资环境极易对客户企业的经营增加了潜在的经营风险。与此同时，由于大部分客户企业存在财务管理模式落后、过度扩张产业规模、内部资本结构不合理以及盲目投资等问题，导致企业内部极易产生资金链断裂的情况，因此其对于银行信贷业务也将没有能力进行担保和偿还，从而引发银行的信贷风险，造成资金的损失。（二）借款人原因借款人因素也是导致银行信贷担保管理问题发生的原因。一方面，部分借款人通过各种弄虚作假的方式，有意隐瞒自身真实的经济能力和财务状况，从而使自身各方面的指标达到银行信贷的要求。在信贷过程中，由于客户信息不真实，导致其担保方和银行极易遭受信贷风险，影响担保人的信贷担保能力。另一方面，部分借款人同资产评估公司进行交易，其抵押资产的价值评估虚高，使其符合银行信贷资产的抵押标准。但就实际而言，由于抵押资产的实际价值与其评估价值不符，极易导致银行在信贷担保管理过程中造成亏损4。（三）银行内部管理原因除了外部环境以及借款人原因以外，银行内部管理原因也是造成其信贷担保管理风险的重要因素。首先，部分银行并没有完善的担保管理制度，导致其对客户的资金能力调查不足，担保方案设计比较主观性缺乏科学性和规范性，导致银行无法有效防范信贷风险的发生。其次，银行信贷担保的风险识别能力不足，特别是对于抵押担保资产的评估机制不够明晰，银行也没有关注市场行情对于抵押资产价值的影响，导致抵押资产贬值对银行造成信贷风险和信贷损失。最后，银行缺乏对担保人和借贷客户的有效信息追踪与监督，导致其无法有效了解担保人和借贷企业在信贷后的经营状况，针对部分信贷客户出现资金风险的情况也无法采取有效的措施进行防范。三、银行信贷担保管理对策分析（一）加强担保管理制度建设银行可以对信贷担保管理的认定标准、管理方法以及操作手段进行明确，完善担保管理的制度内容，使得银行在进行信贷担保管理的过程中能够规范化，防止由于缺乏信贷担保管理标准而导致的银行内部管理混乱，从而增加潜在的信贷风险。与此同时，通过分析市场经济走向和风险变化情况，要求客户企业和担保企业加强自身资金保护能力，防止资金链断裂和资产流失，增强客户信贷担保能力。除此之外，通过开展信贷担保管理相关的专题讲座，提高当前银行客户经理对于信贷担保管理的认识，提高其业务水平和业务能力5。（二）提升质押担保贷款比重提升质押担保贷款比重，能够有效防范客户企业因资金亏损、资产负债所导致的信贷违约，提高资产担保的安全性。银行内部应重视质押担保授信业务对于降低信贷风险的重要作用，提高质押担保贷款在信贷业务办理中的比重，严格控制信贷风险的发生，通过第二还款来源对信贷危机进行缓冲，减小银行的信贷风险损失。（三）加强风险识别银行通过加强自身风险识别能力，能够有效提高信贷担保管理的水平和质量。第一，银行可以依据外部和国家制定的信贷相关的法律法规，对借贷客户的资格认定以及资格审查进行明确，以法律为依据的好处便是一旦发生任何信贷风险，法律能够保证信贷担保的有效性，从法律层面防止银行受到损失。第二，提高对于担保人的调查能力。在对担保人的信息进行调查过程中，银行应依据标准，对担保人的财务状况、负债情况、经济水平以及代偿能力进行有效的评估和了解，收集担保人的完整信息，同时保证担保信息的准确性。第三，加强对担保人员的信息回访和信息追踪。银行要定期对担保人的各方面数据进行调查，警惕其经济能力下降情况的出现，从而影响其担保能力；针对不良70品牌管理brand 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jiuR情况的发生，银行应及时采取应对措施，提高自身抗风险能力。第四，对于借贷客户的关系网络进行深入调查，防止借贷人和担保人是同一主体，导致信贷担保失去作用。与此同时有效防范资产评估公司对资产评估虚高的情况发生，减小银行资产担保管理的风险。（四）注重担保方案的选择与制定重视信贷担保方案的选择，对信贷担保方案进行针对性设计，能够有效防范信贷担保管理风险的发生。首先。必须明确信贷抵押物的标准和要求，银行应依据国家对于担保和物权相关的法律法规，对于资产抵押物的类型、准入要求进行明确规定，坚持以抵押实体资产为主，杜绝形式资产。其次，对于资产抵押物的选择，银行应综合考虑多方面因素，针对部分抵押物存在风险高、产权不明晰、银行难以处置、极易贬值以及变现困难等情况，银行应考虑担保人和借贷客户提供抵押物补充，包括但不限于房产、土地使用权以及金融产品等等。针对部分用户无法提供符合标准的担保资产，则判定客户无法满足信贷标准，有效遏制信贷风险的发生6。最后，银行应加强对于抵押资产的管理与评估。银行应委托有效的资产评估公司以及资产评估机构，对银行现有的抵押资产实施动态化评估，针对抵押资产出现贬值的情况、抵押资产评估虚高的情况，应主动与信贷客户取得联系，要求其对抵押资产进行相应的补充。对于在抵押资产方面弄虚作假的信贷客户，应终止与其业务合作。与此同时加强对于抵押资产的管理，防止借贷客户将抵押物进行出租和外借，提高抵押物管理的安全性。（五）提升合规经营水平提升合规经营水平，一方面是指银行信贷担保管理的所有流程和环节，均依据国家相应的法律法规进行行动；另一方面是指信贷管理机构制定合理的信贷方案，并以信贷方案作为自身信贷担保管理业务的主要依据。部分银行在进行信贷担保管理的过程中不具备主观性和科学性，对于信贷管理的内部管理制度内容也并不完善，因此导致其在进行业务活动时内部管理混乱。因此银行在依据法规和信贷担保方案时，应立足于自身经营和业务开展的实际情况，使自身的业务要求符合当前法律法规的要求，在发生信贷担保风险时，能够受到法律法规的保护。银行通过提升银行的合规经营水平，提高其信贷担保管理的安全性，可以有效防范信贷风险的发生，保护银行的合法权益。（六）推进信贷结构的优化调整所谓信贷结构优化，便是对信贷担保管理的各个部门进行有效的调整优化，以此促进银行内部信贷体系的不断完善，提高银行对于信贷担保的管理能力。首先，银行应提高对于推进信贷结构优化的认识。银行的领导管理层应充分认识到信贷风险对于银行经营的风险，意识到信贷结构优化对于银行发展的重要作用，以此推动银行内部信贷管理体系的不断完善，调整自身信贷政策，化解信贷结构当中存在的风险和问题，使银行能够有效防范来自外部的金融风险。其次，优化自身资源配置，促进银行经营方式的转变。面对当前信贷体系发展对于银行的外在要求，银行应加强对于信贷担保管理各个部分的集约化管理，包括对于借贷客户信息的调查掌握、担保人财务信息以及担保能力的深入调查、对抵押物定期的评估与管理。通过对各个部门的有效管理，提高银行在信贷担保管理中的安全性，进而保护银行的利益。最后，优化管理手段和管理技术。银行通过加强内部的信息化建设，建设信贷担保管理的信息系统，提高信贷管理的有效性和及时性，增强银行对于信贷担保的管理能力。四、结语综上所述，加强当前银行信贷担保管理，是保证银行发展、降低信贷风险发生率、减少信贷损失的有效手段。但就目前而言，我国大部分银行在信贷担保管理方面仍然存在一定的不足，因此完善当前银行在信贷担保管理方面的不足至关重要。通过完善制度体系、加强监管、优化信贷结构等方式，提高银行信贷担保管理的能力，以此促进我国银行稳定发展，防止因信贷风险造成的资金流失。参考文献1 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