DB5305_T 19.42-2019 保山市信息惠民工程综合标准第42部分：信息化建设资金管理办法(保山市).pdf

ICS 35.240 L67 DB5305 保山市由巳ET目，、万标准DB 5305/T 19.42-2019 替代DG5305/T19.42-2017 保山市信息惠民工程综合标准第42部分:信息化建设资金管理办法2019-10-30发布2019-11-01实施保山市市场监督管理局发布D85305/T 19.42-2019 目IJ1=1 本标准按照GB/T1.1-2009 标准化工作导则第1部分:标准的结构和编写给出的规则起草。本标准中附录A为资料性附录，附录B为资料性附录，附录C为资料性附录，附录D为资料性附录。本标准由保山市大数据管理局提出O本标准由保山市工业和信息化委员会归口。本标准起草单位:保山市大数据管理局。本标准主要起草人:刘志胡、王明超、李祖燕、丁威、袁建雄、李家晓。本标准替代DG5305/T19.42-20170 D85305/T 19.42-2019 保山市信息惠民工程综合标准第42部分信息化建设资金管理办法1 范围3.3 国库集中支付国库集中支付是以国库单一帐户体系为基础，以健全的财政支付信息系统和银行间实时清算系统为依托，支付款项时，由预算单位提出申请，经规定审核机构(国库集中支付执行机构或预算单位)审核后，将资金通过单一账户体系支付给收款人的制度。3.4 工程监理建设工程监理是指具有相应资质的监理单位受项目法人的委托，依据国家批准的工程项目建设文件、有关工程建设的法律、法规和工程建设监理合同及其它工程建设合同，对工程建设实施的监督管理。建设工程监理可以是建设工程项目活动的全过程监理，也可以是建设工程项目某一实施阶段的监理，如设计阶段监理、施工阶段监理等。我国目前应用最多的是施工阶段监理。3.5 决算决算指根据年度预算执行结果而编制的年度报告。它是预算执行的总结。D85305/T 19.42-2019 3.6 财务决算财务决算是对预算经费执行情况的总结，与部门预算不可分割。通过决算工作可以对预算经费的执行情况进行认真分析，促进预算的合理编制，从而提高财政经费的使用效益。4 总则4.1 资金开支范围5 资金预算管理5.1 预算编制保山市信息惠民工程项目年度预算由创建工作领导小组编制。创建工作领导小组根据信息惠民工程顶层设计总体规划及年度实际情况进行可行性论证，编制年度项目资金安排计划，最大限度地促进全市信息资源的开发、利用和共享。预算编制按下列原则包括但不限于:按照年度内实际可完成的工作量安排预算:一一不突破项目开支范围，按国家和部门规定的经费开支标准:一一跨年度支出要分年度纳入预算，年度预算只编报当年支出:优先动用结余资金。5.2 预算报批按照预算管理格式，创建工作领导小组将审核确定的年度项目资金安排计划提交市财政部门，编入市级年度财政预算，报上级主管部门审批。5.3 预算批复2 D85305/T 19.42-2019 年度项目预算经由上级主管部门审批通过后，创建工作领导小组将项目预算批复结果以书面形式通知资金安排计划涉及的工程项目建设主管单位及相关单位。各单位必须严格按批复的预算执行，不得突破预算规模，不得自行变更资金用途。5.4 预算调整如有特殊事项确需调整预算时，应按市财政部门预算调整有关规定履行审批于续。5.5 预备费的动用6.1 财政补助资金7.1 项目前期经费管理飞奇主=Jr项目建设单位在可行性研究报告批复后，可申请项目前期工作经费。项目前期工作经费主要用于开展应用需求分析、项目建议书、初步设计方案和投资概算的编制、专家咨询评审等工作。创建工作领导小组根据项目实际情况批准下达前期工作经费，前期工作经费计入项目总投资。7.2 项目资金的申请项目建设单位应在初步设计方案和投资概算获得批复及具备开工建设条件后，根据项目实施进度向创建工作领导小组提出年度资金使用计划申请，创建工作领导小组将其作为下达年度项日资金安排计划的依据。初步设计方案和投资概算未获批复前，原则上不予下达项目建设资金。对确需提前安排资金的信息惠民工程项目(如用于购地、购房、拆迁等)，项目建设单位可在项目可行性研究报告批复后，向创建工作领导小组提出资金使用申请，说明要提前安排资金，经创建工作领导小组批准后，下达项目建设资金。项目招投标费用和项目监理费用纳入该信息惠民工程项目总预算，项目资金的支付流程遵照本标准8资金支付管理中的规定执行。7.3 项目资金的调拨及调整凡取得项目任务书及经费指标的单位，要与市财政局签订项目资金使用责任书。市财政局根据创建工作领导小组、市财政局联合下达的项目经费数额拨付到项目建设单位。实行集中支付的单位按照国库3 D85305/T 19.42-2019 集中支付有关规章执行。创建工作领导小组会同市财政局根据项目建设的实际需求，及时调整经费分配计划O7.4 项目资金的跟踪管理创建工作领导小组、市财政局和有关专家，共同对项目建设情况进行跟踪检查，及时了解项目实施情况，认真把好项目资金使用关和施工质量关。对有挪用、骗取资金等行为和施工质量造成一定后果的行为将追究有关负责人及当事人的责任，并按有关处分条例进行处罚、处分。项目建设单位采购后节余资金由创建工作领导小组会同市财政局提出安排意见，按预算程序报批。9 财务决算管理信息惠民工程项目财务决算分年度决算和竣工决算两部分，由创建工作领导小组按照基本建设财务格式编报，报上级财务主管部门。创建工作领导小组负责信息惠民工程项目竣工财务决算的组织实施，有关单位做好配合工作。在编制信息惠民工程项目竣工财务决算前，创建工作领导小组要做好项目档案资料的归集整理、账务处理、财产物资的盘点核实及债权债务的清偿，做到账账、账证、账实、账表中目符。信息惠民工程项目财务决算经上级财务主管部门审核后，按规定程序报批。10 资金使用监督检查10.1 预算控制创建工作领导小组按照国家预算管理有关规定，加强对信息惠民工程项目资金的预算控制，确保项目资金不突破预算，特殊情况要按照规定程序进行报批。4 D85305/T 19.42-2019 10.2 监督检查由责任部门负责信息惠民工程项目资金监督检查，按照国家有关规定，及时跟踪检查资金使用方向，确保资金不被挤占、挪用，做到专款专用。10.3 资金审计项目建设单位边反本标准有关规定的，由创建工作领导小组、财政局责令改正:情节严重并造成重大损失的，按法律法规追究有关负责人的责任。5