费用报销流程管理制度20090826.doc

(完整word)费用报销流程管理制度20090826

河南超汇实业有限公司
费用报销流程管理规定

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生效日期: 年 月 日

河南超汇实业有限公司费用报销流程

费用报销说明：
1、 自2009年9月1日起所有报销费用均应取得合法票据（税务发票），对应取得而没取得合法票据的费用一律不予报销;
2、 对因业务特殊确实无法取得合法票据的费用，应在业务发生前告知财务总监否则不予报销，并在报销时将合法票据与白条分开粘贴，不得粘贴在同一张粘贴单上；
3、 报销差旅费必须附有部门经理签批的出差派遣单，部门经理及以上人员出差的出差派遣单由总经理签批，否则费用会计不予受理；
4、 报销差旅费的出差市内交通补助、伙食补助由（补助不需提供发票)费用会计按公司标准计算填写，住宿及交通费标准由费用会计按公司规定标准审核，出差时间以车船票时间为准；
5、 部门负责人对报销费用业务的真实性负责，对无真实业务发生的费用票据不得签批,对超标准的费用如无总经理特批应按公司规定标准具实报销；
6、 费用会计对费用票据的真实性、报销金额计算的准确性及报销费用是否超标准负责，对超标准的费用费用会计初审时应在报销单首页注明;
7、 公司目前费用会计为李长青，出纳为朱清平.
8、 费用票据报销时间为周一至周六上午9：00-12：00，下午2：00-16：00，其余时间不予报销。
9、费用报销需要支取现金的应提前一天报财务出纳处，否则不予支取现金。

河南超汇实业有限公司

2009年8月22日

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