《国营供销企业会计制度--会计科目和会计报表》.doc

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固定基金减：折旧国家流动基金固定资产净值企业流动基金待核销基建支出其他单位投入资金待处理固定资产损失长期投资合计合计流动资产借入资金：定额流动资产小计基建借款库存商品投资借款加工商品应付债券在途商品流动资金借款待摊进货费用合计超储积压物资结算资金材料及包装物已收分期收款销货款低值易耗品其他待摊费用预提费用待转其他业务支出应付票据待处理流动资产应付及预收货款损失其他应付款其他流动资产小计未交税金发出商品未交利润货币资金其他未交款其中：银行结算未留利润户存款（月份填列）委托银行收款合计应收票据专项资金：应收及预付货款专用基金未弥补亏损工资基金其他应收款专用拨款合计专项未交款专项资产：应付及暂收款专项存款合计专项物资资金来源总计专项工程支出有价证券应收及暂付款合计资金占用总计补充资料：受托代销商品元；应收分期收款销货款元；商业承兑汇票贴现元；包括在固定资产原价中的融资租入的设备元。应上交及应弥补款项情况表编制单位：年月份会供表单位：元本月数本年本月数本年项目行次（月份项目行次（月份填上年数）累计数填上年数）累计数营业税：盐税：年初未交数年初未交数应交数应交数已交数已交数月末未交数月末未交数产品税：烧油特别税：年初未交数年初未交数应交数应交数已交数已交数月末未交数月末未交数增值税：特别消费税：年初未交数年初未交数应交数应交数已交数已交数月末未交数月末未交数城市维护建设税：利润：年初未交数年初未交数应交数应交数已交数已交数月末未交数月末未交数所得税：预算弥补亏损：年初未交数年初未补数应交数应补数已交数已补数月末未交数月末未补数调节税：弥补以前年度亏损：年初未交数年初未补数应交数应补数已交数已补数月末未交数月末未补数房产税：教育费附加：年初未交数年初未交数应交数已交数月末未交数能源交通建设基金：车船使用税：年初未交数年初未交数应交数应交数已交数已交数月末未交数月末未交数预算调节基金：土地使用税：年初未交数年初未交数应交数应交数已交数已交数月末未交数月末未交数固定资产和流动基金增减表编制单位：年度会供表单位：元项目行次金项目行次金项目行次金额额额一、固定资产原价：非业务用固定资产年末数年初数其中：房屋、建筑物三、补充资料：本年增加数租出固定资产固定资产原价全年平均余额其中：基建拨款购建未使用固定资产固定资产净值全年平均余额基建借款购建不需用固定资产计提折旧的固定资产全年平专项借款购建土地均总值融资租入融资租入固定资产计提大修理基金的固定资产本年减少数二、流动基金：全年平均总值其中：有偿调出年初数本年提取的折旧累计数报废清理本年增加数本年提取的大修理基金累计数向其他单位投资转出其中：调整库存商品全部流动资金全年平均余额盘亏毁损调拨价格增加数定额流动资金全年平均余额年末数专用基金转入数每百元销售收入占用的流动资金业务用固定资产本年减少数定额流动资金周转天数其中：房屋、建筑物其中：调整库存商品调全部流动资金周转天数机器、设备拨价格减少数