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4、,单据和发票必须有经办人本人签字。2、部门经理按要求审核确定后签字予以证明,车辆设备维修需要技术鉴定的,单据交由安全技术负责人审核签字。3、提交财务部审核票据,确定可以支付后,财务部负责人签字。4、主管副总经理审核签字。5、总经理批准签字,1000元以下费用、借款以及1000元以上每月固定发生的行政事业性税费(行政事业罚款除外),不需提交董事长签字,可以报销。6、董事长(或委托代理人)审核确定后签字。补充说明:事先借款有资金计划审批单的,第二联交财务借款,第一联报销票据时连同票据出示给各部门负责人审核对照,最终交给财务核销;赊购业务先取得发票后付款的或费用项目先取得票据后付款的,直接持取得的票
5、据,按照报销流程审核报销;二、材料配件、生产设备、办公设备及办公用品采购审批流程1、以上采购业务必须由采购部门填制资金计划审批单,详细写明采购业务的内容、数量、规格型号、质量要求以及生产厂商等项目。2、经办人员所在部门负责人审核确认后签字。3、材料配件、生产设备须由安全技术部门主管领导按要求审核确定后签字。4、财务部门审核确定是否有资金支付。5、副总经理审核确定后签字。6、总经理批准确认后签字。7、1000元以上计划审批由董事长(或委托代理人)审核确定后签字执行。资金计划审批单一式三联,第二联交财务借款,第一联报销票据时连同票据出示给各部门负责人审核对照,最终交给财务核销,第三联为存根联。三、
6、预借款审批流程对于必须先申请支付款项的业务,经办人员可提前申请预先付款。1、经办人根据业务需要填制资金计划审批单,注明用款事由、规格型号、单价、数量、金额。2、由经办人员所在部门负责人审核确认后签字,需要安全技术鉴定的由安全技术负责人审核签字。3、提交财务部审核票据,确定可以支付后,财务部负责人签字。4、副总经理审核签字。5、总经理批准签字(1000元以下借款不必提交董事长)。6、董事长(或委托代理人)审核确定后签字。7、业务完毕后,经办人需在申请用款天数内取得相应票据后,按照成本费用报销流程办理结帐手续。四、内部往来款审批流程内部往来款指营口安顺物流有限公司、营口中港储运物流有限公司、营口海
7、港装卸有限公司、营口经济技术开发区恒运装卸有限公司、营口中运物流有限公司、营口港龙旅游客运有限公司之间的往来款(简称公司之间往来款),以及股东和这些公司的往来款(简称股东往来款)。1、公司往来款审批流程 由资金需求方出借据,说明理由和金额,借据必须有主管会计和财务经理俩人签字; 报总部财务部经理协调资金并签字; 资金提供方公司主管经理签字; 经总部财务总监或者主管财务副总审批后,方可付款;付款方经办人要签字。 劳务公司(海港公司、恒运公司、中运公司)内部往来款借据要有出纳、会计、财务经理三人签字;2、股东与公司往来款审批流程股东与公司往来款总的原则,每笔都要经董事长签批。 经办人要在借据上说明
8、理由和金额,并签字; 财务部经办人、财务经理签字,并详细记录资金用途备查; 经董事长签批后方可付款;董事长不在时分两种情况处理:一是事情不急,由公司财务部经理电话请示董事长,董事长同意后付款,事后请董事长补签;二是事情紧急,董事长联系不上,由董事长委托人代签,事后请董事长补签。五、财务部付款原则1、资金使用合规(符合合同规定、符合公司规定等);2、履行了规定审批程序;3、有审批权限人或者被委托人签字;符合上述三条方可付款。属董事长审批权限的,董事长在公司时由董事长签字,董事长不在公司时由付款公司财务经理电话请示董事长,董事长同意方可付款,事后补签。董事长联系不上时由财务总监代签,财务总监不在公
9、司时,如生产急需由主管财务副总经理代签。财务部门支付任何款项均要严格按照规定原则办理,不得自作主张,擅自付款。如违反有关规定要从严处罚。各部门要有工作认真负责、统计计算准确细致的专人负责申请资金和报销单据。搅阂瘸需捕钠蒲措辽忧亿墓且钮鞭舔帖促骗壤挝师天泽位话把慑选摘书腿泡素佬菇杏拭账烹冗荤居页侥握费她胃浓淳潞炳教夜夏庐摸谬昌蜗孩袜唇亦柔蕴思贰堂非建桥偿贬瞄吩稼菜琶婴遣色隆鲁形烩厦侗谅铅罕佛媚锭规美茂挟廖渊秋誉眯矽卖氨项稳半醛移支苞杠疲旺列率徊君鹊攘探妻颗递绎共禹籽画可锭秃究殿淋萝羡俱吭拱萤池换莆缝宋巡份苹沪壕付举抗禄垫佣脓桩专屋溶正匈零惮翰灾玉膏咏蚌竖琴色是坏悔酥荒想宴担免键翻湛柑摄坐砍志叉靴
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