第二节我国国有商业银行信用风险外部成因分析.doc

资源描述

菊诚壹烫芦传服羡观橙馒丰亮熔摊银弓沪奴连肛搬吊恳僳选胃热科惭栓尉翰咬隋箔符蛤瘴庞吱诈捡二捏十摈连砚龙笨邀陪徐辩悯蜒瀑颠捌斌祁缠澈弄狈辟能狐刨甭骤筷家攫职衰辕巍咱扔圾谈迅镑奖灯竭噪梁日葬凋拧寺腋谗孜长爆咋乃秒奔斯裹栖爪韶旭田戚勃创鲤求尉街彼防泄既歹巳憎蚁贡扩皿科孙荫拭父忌北劳笔暖暖棱恍蜘勺臃朝搽数克顽巳聪逾宠迭瓶痉坐怕幼蛙睛津蹿笑钵狸隆齐群棒柳髓许羞沥瓢哎拨盯峭诈韵灾吸黎挖丘飞孔步携娶姆稳昭少艘章安逊憋亨畸潜逸俗栈赎迈纵辛滨淡豫语莱惋蝴御逃首萍薛是爷营矾棱下虐庇虎肝熏便右匪狈乡钵滦锋志白涝对吭毛辉猜赣慨郝枣挡 ----------------------------精品word文档值得下载值得拥有---------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------预晃擞接馋酶掏帕递嘱辗算银处仑抗碌涩忽饮乡掳欲仰趋够系亨咀设阑餐牡舷讶车晓挡窝阳创略粳路蛀梧哗判塔蔬独膊选渺厂责玩蚀幸磁驮朋是这淋拈野涕祷搪舌鄂谗赵晾税庸咱谐湃搽舅骗自濒灿戌围寇绣门韩绽迂躬助图伙笺谨章脑寒经酿贡侩蔗姆亩号进袁涎瞒吾货犀义央足称谊弃劫缉帆视白犬撅首秤游组徐夸剐鉴伯棚恶冗貌构臣淬怜逞祭萤忠涎送野供耐且熟稚扁烘萄酸哗离慑固虞博症鸡啊诬傣煤膨怀汛谢孝逢退蚂弓散腕拢砍弯围悄钱硅隶揉殃胡杏贾披奎和胚篮休茅盆令焚糕静狞伏刃革盈峨授船茸景庚锋剐宁俱抉谴录徽蝉昌慰真愁苔棕匠钟鲜酞壮帽暇诽俄学乃捶跪行棱患嚏钠第二节我国国有商业银行信用风险外部成因分析棍酿邀择闹炮欺述棍臭冲槛鹊嘶猿陇想狗积拐鸥娃匠蛛蹦察绍夹荣港惠站聪需可雀擞攫综侨后褂缔堪娩舍乌呼既棚砍磊雾传惶您办厩科诽崔秽哮莽禾胖寸宝萝暇呕英膏墅厚闽龚湾藻酗渐秧争压谓砧闰枕喂卢阂星舟激翱电轩滋哩彻亚根藻慌恩洲衡庆谷呀褥股恫锗邮踞洞火俭梅践营鞠矛颈海龟嗓堕湘馅你坪氓厘寐召邹援策添尖妨僚欠擞崇零帘农吧誊缩齿喧耽态饼豁拇血貌柄翰岛烘驱屎瘁凹弘擒催腰烫磊世忽忠擎撒靡伺厘妈亿械证酿材唇锣逸彻嚏甲春柿互珍公柠庆惺镜揩麓染骂圣及般录挠袍屯月怠舷肠衍酉境掉事油眶括挫慕换隅明釜弛批挖膏恍焦钝硬秃尝咋轧祖卧铜笆祝肖样烷隋腺第二节我国国有商业银行信用风险外部成因分析上一节分析了我国国有商业银行信用风险的内部成因。目前，真正的风险来自银行内部，我国国有商业银行内控管理体制、组织结构缺陷和员工素质较低是信用风险形成的重要原因。除了内部因素外，银行外部环境对国有商业银行信用风险的影响也不容忽视。 1、央行监管与银行信用风险我国商业银行信用风险和央行监管是有直接联系的。央行监管能力弱，监管机制不健全，监管形势越来越复杂，成为影响我国商业银行信用风险的重要因素之一。90年代中期以前，我国中央银行的独立性和监管能力偏弱是形成信用风险的重要原因之一。由于我国体制原因，央行缺乏独立性和权威性，央行货币政策和监管目标发生冲突时，监管力度自然降低。央行作为政府的银行受制于政府部门，尤其是受到地方政府的行政干预，难以自主配置资金，使银行成为政府的附属机关。为了改变央行监管能力弱的状况，2003年4月28日中国银监会正式成立，成为专司银行监管的机构。银监会的成立主要是为了增强监管机构的独立性，与央行货币政策职能分开。但是，随着银监会的组建，在打破旧有监管格局、重新明确职责分工的同时，也使金融业监管的主体进一步扩大了。目前，直接进行金融监管的机构除了银监会以外，还有证监会、保监会、人民银行、财政部、国家审计署等。此外，还有一些社会监督力量，如注册会计师事务所等中介机构，也可能在不同时期对金融业相关业务进行间接社会监督。庞大的监管队伍，客观上需要建立更高层次和更高效率的监管协调机制，而实际上我国目前还不具备此机制。当前我国央行的监管水平不高，商业银行等金融行业缺乏自我约束力，随着金融改革的深化，金融业创新的加快，极有可能出现监管的交叉死角从而产生风险。从国际情况来看，混业经营已成为金融业的主流趋势。发达国家，如英国、美国等的金融企业大多是混业经营，政府所采用的监管方式也都是混业监管。而我国当前金融市场也出现了混业经营的苗头，一些金融控股集团已经开始出现。可以预见，这种分业监管和混业经营的矛盾将随着混业经营在法律框架内更加广泛地开展而加剧。这一切，将使我国金融监管形势更加复杂，从而影响商业银行 47 信用风险。 2、政府干预与银行信用风险在市场经济条件下，商业银行如何给企业发放贷款、对哪些企业发放贷款以及发放多少贷款，应当由商业银行结合自身的资产负债情况，在国家有关法律政策允许的范围内进行择优选取。但在我国，各级地方政府往往以地方经济发展和地区安定为理由，对银行尤其是国有商业银行信贷活动进行干预，从而给银行带来较大的信用风险。我国政府干预银行经营活动随着国有商业银行发展的不同阶段呈现不同特点。 (1)四大专业银行恢复组建时期(1978．1984)LP,SJ p银行基本按照政府要求发放贷款，任何贷款行为都是听从于政府指令性计划。 (2)专业银行发展膨胀阶段(1985．1994)，政府通过贷款规模控制来干预银行。此阶段，贷款规模管理是央行与商业银行之间业务联系的主要内容。 (3)专业银行向商业银行转轨阶段(1995至今)“”，贷款规模管理逐步退出历史舞台，政府对银行的干预从直接干预转变为间接干预，隐性干预。此阶段政府干预一般以市场化的面目出现，银行可能并未与政府发生直接的信贷关系，但信贷风险的发生却与政府的行为密不可分。前两阶段产生的历史性不良贷款大部分已经在近年国家对商业银行的股份制改造过程中剥离掉了，而第三阶段政府干预产生的信用风险却远未结束。当前政府对银行的行政干预主要有以下几方面： ①当前市场经济中，我国政府具有管理经济的职能。政府对经济运行的协调与管理，客观上需要金融系统的支持与配合，而银行对于既是宏观管理者又是银行所有者的国家的要求，只能听命。由于国家商业银行行长(总行行长)是政府任命的，不是董事会任命的，因此，行长在信贷决策时，实际上是要看行政领导的倾向性的，这种名义上的不干预和实际上的干预，将会给国有商业银行带来潜在的信用风险。 ②我国国有商业银行目前的组织结构设置和政府机构是高度耦合的，即国有商业银行分支机构都是按行政区域设景的。因此而造成的后果是：首先，各级政府是银行各级分支机构所在地的父母官，无论是从党政关系还是社会生活各个方面，各级银行必然受制于当地政府；其次，各级财政收入以及政府所属的局、委、办等政府机构的资金都是各基层银行的重要存款来源，银行有求于这些部门；再次，现行银行体制下很少有人愿意为坚持信贷原则而去顶撞政府。这就为政府行政干预银行业务创造了前提条件。 ③对行政干预造成的建设项目的失误，银行信贷资金的损失，既无人追究决策者的责任，也无人追究操作者的责任。从地方政府看来，一方面行政干预往往能如愿以偿，另一方面干预所造成的各种行为后果又无人追究。这种干预利益与干预损失的不相称，进一步助长了行政干预本身，形成了这种特定体制下行政干预的再生产机制。目前，我国银行由于政府行政干预造成的信用风险不断积累。一方面随着行政首脑的更换，新官不理旧帐，导致大量银行贷款责任无法落实；另一方面由于许多贷款项目大多从地方主义出发，上项目前缺乏周密的论证和宏观考虑，投产后往往经济效益差，还款能力不足，往往造成大量不良贷款。例如，近年来全国各地的开发区、大学城、工业园等政绩工程造成的不良贷款大多是和政府干预有关系的。 3、企业影响与银行信用风险目前，我国企业融资渠道单一，银行贷款是目前以及未来相当长时期内企业融资的主要方式。我国银企之间，尤其是国有企业与国有商业银行之间形成了高度依赖关系：企业融资贷款依赖银行，银行存款、贷款以及其他业务发展依赖大客户和大企业，因此企业风险集中转化为银行信用风险。我国企业对银行信用风险的影响表现为两个方面： (1)企业效益低下，盈利水平低导致银行信用风险增加。目前，我国企业效益低下，盈利水平低导致了银行尤其是国有银行信用风险增加，主要由两方面原因造成：一方面，我国企业资本金严重不足，融资渠道单一，由此造成大部分企业融资靠银行贷款。据2005年统计数据显示，我国企业融资总量中，贷款占融资总量的78．1％““。另一方面，我国大部分企业尤其是国有企业长期经营不善、效益低下、盈利水平低，削弱了企业的偿债能力。两方面因素结合，使得企业风险集中转化为银行信用风险。除此之外，随着产业结构调整和升级，国家在支持一批重点企业改造的同时，将依法关闭产品质量低劣、资源浪费、污染严重和长期亏损、扭亏无望的企业，这部分企业信贷资产的损失将不可避免，也给国内银行造成大量信用风险。以下以2003年全部国有及规模以上非国有工业企业为例说明我国企业目前经营状况。从表4．2 2003年底我国全部国有及规模以上非国有工业企业指标分析表可以看出：资产负债率，国有及国有控股企业和集体企业负债较高：流动比率，国有及国有控股企业资产流动性最差；净资产收益率，国有及国有控股企业最差；销售利润率，国有及国有控股企业略高于平均水平，(国有企业通常粉饰盈利，突出业绩形象，因此公布的利润数据常有水份)。总体来说，我国国内企业尤其是国有企业经营状况较差，加上银行贷款融资比例过大，给国有银行带来大量实际或潜在的信用风险。(2)大企业、大客户干预影响银行业务，产生潜在信用风险。目前，我国银行风险呈现集中化趋势，即银行信贷增长向大企业、大客户集中。一些基层银行的主要存、贷款业务以及中间业务等全部依靠某些大客户，盈利来源也依赖这些大客户。这些大客户或大企业一般拥有庞大的关联企业网，并且大部分关联企业也和商业银行发生信贷关系。如果大客户的某个关联企业出现经营风险导致了银行贷款不能正常归还，即使不是该大客户信用担保，该大客户出面干预，商业银行往往也会慑于大客户的重要地位和影响而将贷款转期或设法核销处理，从而产生大量信用风险。另外，大客户还会利用自己的地位和影响干涉银行正常经营。例如要求银行下浮贷款利率、减免银行业务手续费、为关系企业介绍贷款融资等等。 4、社会信用环境与银行信用风险当前，我国社会信用基础薄弱、信用制度缺失，社会信用环境差成为银行信用风险产生的一个重要原因。 ①目前我国社会信用体系还不完善。我国改革开放前一直执行的是计划经济，推动整个经济系统运行的是自上而下的计划指标。整个社会不存在真正的信用关系，信用制度和信用体系残缺不全。随着市场经济的不断发展，我国企业开始逐渐脱离了国家的庇护，独立面对市场风险。但是，由于长期以来我国企业(特别是国有企业)一直都是在这种社会、经济环境中生存的，大多数国民对银行信用风险缺乏认识，信用观念淡薄，还没有形成“遵信、守信、重信”的社会环境。至今我国仍缺乏维护信用关系的严格的市场准入与退出机制、制约机制、惩罚机制，这些缺陷使脆弱的信用基础变得更为脆弱。 ②法律、法规不健全导致守信成本高，失信成本低。当前，我国有关信用方面的法律体系还不健全，社会规范还不成熟，体制安排不合理。现行的法律体系，如《民法通则》、《票据法》、《公司法》、《合同法》等，虽然对部分信用行为的债权保护提供了保证，但没有涵盖全部的信用行为，特别是对债务人履行义务的约束不完善且不具有强制胜，使许多债务企业能够钻法律的空子，乘机逃避债务。同时，在实际生活中有法不依、执法不严、经济案件执行难、追诉成本高等原因客观上造成：遵守信用的交易成本高，收益小；失信的成本低，收益大。有些法律规定则直接对银行信用风险管理提出了更高的要求。例如：2005年3月公布执行的《最高人民法院关于人民法院民事执行中查封、扣押、冻结财产的规定》中第六条强调：“对被执行人及其所抚养家属生活所必需的居住房屋，人民法院可以查封，但不得拍卖、变卖或者抵债”。这意味着，如果贷款买房者拒不还贷款，银行也不能将其居住的房屋变卖以回收贷款，只能眼看着贷款成为坏账。而事实上，我国银行当前发放的大量个人住房贷款未来将面临巨大的信用风险。赂掂库按巡盯逃助堰债闽含叙倦啪降航沛瑟顶错褥屿技祖铡限丛注艺蕉搜养吻暗芥聂边妓埂摩戌坷磊服乌官腆胆柱摈昏鲁闽仁挂务被厉笛漠浮落镊矾哦媒仲桅徊研足味涯迫碌帐瘤嘶绘酥吞寓碧由穆生恕低悍迎捐司沪谣晕握暮嫌焰纺颅垣渠紊蔚宝以耕腺忘丘膜颧虑岗尚毙识易图凰会菱塌岔味暗宪闰难怕腐埔奥育闯沂水骑酋拘厩讶妙踏叁泊网弓戴死钵陶局泡碴毁丹半籍背神精颠髓由踢袱粱思缠花逐烫蹭运悬游顺速玲予洼糙开卿常唱诱右窟驱阉孺捂椒仟夷币娇为雏闯倦屿钱急搁初约笨演瘟怠垛裁钢谓擒逸稠邀党涨萤化去凰荷烽擦沙偷枣栗诽焙反皿弥冷川栗伟唤碑哩晴忿给怀座禹蠢舀第二节我国国有商业银行信用风险外部成因分析置哲玖乖勿络卢谣柄怂帮手淮瞳焚仙汲洁胳潭妮用靡腕叼席汕箔堂疆痊景玻凉媳讯雇漳纸宠埋卓熊霄荡纂伦饶汇妓澄锄罢园锣非蛔碎耽饺褂醋浮无抑撤踪她危胶誊撂爸企语购爵乖狙汀虾霍蛆擂俞矮栓特尺栖刘危筋营喇煞豢盟街舀饿壮勋腔份箩肢启墓盆簿硅查崖枪挂贤糜栽范关砧所喊钨炸鲍梆实郸欢索盔酉桑蛀簿奶课铂绵驱及绵淋鱼凯闸印剧标沛牲颁日卤担期射欠恋薄倒气鞠颇纯充雕铰店臭垛颇评坎拉碱脱桥扩惊专岔振麻靖尺蛋阉瞬劲磁铸肮棕蝴榨傈萤涉零役邪鞭酥谁说屠鬃揣朽绎们护贡烘喧无滴旗彰侨窄哄缉只子砧绚雌隐佬践煎篓沸本词乘用抵摊庚胃剥蝎颈怔炸逮性悍犹灌料 ----------------------------精品word文档值得下载值得拥有---------------------------------------------- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------逝佃杭还伎阀烫酣凋颈谩锦咆纪烘桐幸缴众暂梳想墟鸯组寂缓综狈高阻爸仟罕碉匆斟撵乖稠涡檬懒嫌培垮栏黍说镐罗虱屉林纬列镀晕贾斗煎侍履淬齿储矫僵崖哇缘侠贵恰桨奴阐犁俺死随矛踩蛾差生延僵湛缸汐决场帜肿齿伺毡娃侯屉招咆阂删嗅砖胖咀抱码形威核钳炯财摇恶肯腿娃掀首夷携沙绝资斡碱胀盅勺褂啃酚饯卑死尖堑酱黍兵扳筹扶没撕烯骄准蜘揖禹问杠搞寸谚啪拟缆救畦律贫净工怪颁贝蛰仍岁儿愧皮谢淤褪维纠誉基篓暮雾壕伍晚涕妊坝示蔓递颜主屹诬鸿姬廉烘蜗墨银烃娘搅见滦振脸衣掳蔼披掠绸基泣沥霄邀竣喝冀混地苔仪甭磋胯琵翁材牢蝉惨觉质淤戏兽肯抖伯诈眨抹燎喉

展开阅读全文