金蝶K3供应链存货核算凭证模板和总结.doc

凭证模板名称借贷外购入库（赊购）原材料应交税费应付账款外购入库（现购）原材料应交税费银行存款采购发票直运采购主营业务成本应交税费应付账款销售收入直运应收账款应交税费主营业务收入外购入库暂估入账（赊购）原材料应付暂估款产品入库产成品生产成本盘盈入库原材料待处理财产损益盘亏/毁损待处理财产损益原材料委外加工入库单（有票）半成品/库存商品应交税费委托加工物资应付账款委外加工入库单（无票）半成品/库存商品委托加工物资应付暂估款委外加工发出委托加工物资原材料生产领用生产成本原材料其它出库管理费用原材料/半成品其他入库产成品管理费用入库成本调整管理费用原材料销售出库现销主营业务成本原材料销售收入现销库存现金主营业务收入应交税费销售出库赊销主营业务成本产成品/库存商品销售收入赊销应收账款应交税费主营业务收入销售出库分期收款发出商品产成品/库存商品销售收入分期收款发出应收账款主营业务成本应交税费主营业务收入发出商品销售出库委托代销发出商品产成品/库存商品销售收入委托代销应收账款主营业务成本应交税费主营业务收入发出商品销售出库受托代销主营业务成本原材料销售收入受托代销应收账款主营业务收入应交税费仓库调拨存货科目（调入）减少（管理费用）存货科目（调出）增加（营业外收入）总结：1、 各类发票必须录入往来科目，并且要钩稽，再做出库核算，凭证处理2、 现销发票先到赊销发票最后到一、 采购管理KIS:采购订单采购入库单采购发票1.1采购标准业务流程K3：采购申请单采购合同采购订单收料通知单外购入库单采购发票费用发票注意：1、采购合同审核必须换用户；2、单据可以下推、上提、新增；3、外购入库序时簿中的编辑可以“拆分单据”4、采购发票必须钩稽，录入往来科目；5、费用发票必须和采购发票、外购入库单钩稽，钩稽后费用（运费、人工费等）才能分摊（在采购发票序时簿里钩稽）6、暂估入库单必须录入往来科目（应付暂估款）1.2采购暂估业务 方式暂估入账期末发票到期末发票未到月初一次冲回手工生成暂估凭证自动生成冲回凭证（红字）手工生成暂估凭证单到冲回手工生成暂估凭证手工生成暂估冲回凭证，再手工生成外购入库凭证（根据发票生成）继续用之前的暂估凭证退料通知单红字外购入库单红字采购发票（科目）1.3采购退货外购入库单采购发票虚仓入库单1.4赠品业务（不同物料时其他入库单，需要录入单价，不生成采购发票）1.5委外加工采购申请单委外订单委外加工出库单委外加工入库采购发票注意：1、如果没有新增BOM单，核销方式为手工核销；增加了BOM单必须使用2、委外订单要多级审核3、委外加工出库单和入库单要核销4、核算时，先材料出库核算，再产品入库核算5、采购发票用来确认加工费委外订单委外加工出库单委外加工入库委外加工入库暂估期末结账采购发票1.6委外加工费暂估业务(只有单到冲回)1.7受托代销入实仓：采购订单外购入库单采购发票销售出库单销售发票入虚仓：收料通知单外购入库单采购发票销售出库单销售发票退料通知单-注意：1、当代销的产品全部入虚仓（代管仓）时，外购入库的只是代销的部分，即代销多少外购入库多少，其余的全部放在虚仓里，退货的时候直接新增一张退料通知单（不需要下推），把虚仓里的退回即可。2、销售发票上的往来科目二、 销售管理模拟报价单销售合同销售订单发货通知单销售出库单销售发票-2.1销售标准业务流程注意：1. 模拟报价时，新增的BOM完成后选择“返回”2. 销售合同下推时应该选择产品明细（过滤）3. 销售出库单中的批次需要引入，并且手工修改，数量与发货通知单一致4. 销售发票需要录入往来科目5. 出现负库存不能保存，需要修改仓库属性允许负库存同种物料：虚仓出库单；不同物料：其他出库单-2.2销售赠品业务退货通知单红字销售出库单红字销售发票-2.3销售退货注意：1、没有开具发票，将需要退回的发票拆单，关联生成红字销售出库单，对等核销 2、开具发票但未钩稽，拆分单据，对等核销销售订单委托代销类型的销售出库单销售发票-2.3委托代销3张单据的销售方式：委托代销销售订单销售出库单销售发票-2.3分期收款类型3张单据的销售方式：分期收款销售销售订单销售发票采购订单采购发票（供应商客户）-2.3直运业务报表分析：销售毛利润、委托代销清单三、 仓存管理3.1生产领料部门核算项目：生产成本3.2产品入库注意：1、自制入库核算；2、无单价维护 （更新最新入库单）3.3仓库调拨注意：1、调拨类型：成本调拨、异价调拨2、只有异价调拨才生成凭证3、调入价调出价，管理费用，财务费用等受托加工材料入库单受托加工领料单生产领料单产品入库单销售出库单销售发票-3.4受托加工注意：1、受托材料入库虚仓（代管仓）组装BOM单组装单其他出（入）库单（系统自动生成）-3.5组装作业流程先材料出库核算，再其他入库核算新建盘点方案打印盘点表盘点数据录入编制盘点报告盘盈盘亏处理-3.6盘点自制入库核算盘盈入库四、 存货核算4.1入库核算1、外购入库核算核算/分配（数量和金额）2、存货估价入账发票未到3、自制入库核算产品入库单、盘盈入库单4、其他入库核算非组装单核算/组装核算，先进行材料出库核算5、委外加工入库核算先材料出库核算，再核销；委外加工发出6、无单价单据更新7、期初金额调整余额调整出单成本调整单（入库类型），只调整金额4.2出库核算1、材料出库核算结转本期所有物料，写成本计算表，写错误日志2、产成品出库核算非外购物料3、红字出库核算无单价维护其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。二培训的及要求培训目的安全生产目标责任书为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合，根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标：一、目标值：1、全年人身死亡事故为零，重伤事故为零，轻伤人数为零。2、现金安全保管，不发生盗窃事故。3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位。4、安全培训合格率为100%。二、本单位安全工作上必须做到以下内容： 1、对本单位的安全生产负直接领导责任，必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令，严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本单位全面落实，并全力支持安全工作。 2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施，并自觉接受公司安全部门的监督和管理。 3、在确保安全的前提下组织生产，始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时，坚持安全第一的原则。 4、参加生产碰头会时，首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容，并写入记录。 5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象。 6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改，记录全。 7、以身作则，不违章指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任，同时要予以查处。 8、虚心接受员工提出的问题，杜绝不接受或盲目指挥；9、发生事故，应立即报告主管领导，按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见，并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准。 10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育；11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业。 三、 安全奖惩： 1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；对于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。 2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落