银行头寸管理考核办法(试行)-模版.docx

银行头寸管理考核办法（试行） 第一章 总则 第一条 为进一步加强银行股份有限公司（以下简称 “本行”）头寸管理，防止存款准备金账户出现资金不足，保障本行流动性安全，制定本办法。 第二条 本办法所指存款准备金不足，是指总行在中国人民银行分行开立的存款准备金账户日终余额低于本行当期应缴纳的一般性存款准备金余额。 第三条 本行主要采用违规积分、资金计价、问责、专项奖励等方式对全行的头寸预报、调拨、应急等进行考核和评价。 第二章 组织职责 第四条 总行风险管理部负责对头寸的违规积分管理进行指导，并将其纳入全行违规积分管理体系；负责牵头对违反头寸预报、调拨、应急操作流程，造成严重后果的人员进行问责。 第五条 总行资产负债管理部牵头全行流动性管理，负责对各分行及总行直属经营单位每日头寸预报的准确性与及时性进行监督、指导；负责对头寸的预报、调拨、平衡等进行评价、考核。 第六条 总行金融同业部负责统计确定时间点下各分行及总行直属经营单位每日头寸预报、调拨的准确性，以及预报头寸与实际调拨金额的偏差，并按月报送给总行资产负债管理部。 第七条 各分行、总行直属经营单位应按照总行有关制度文件的规定进行每日的头寸预报和调拨，并做好 A/B 岗人员安排，保证预报和调拨的准确性、及时性。 第三章 考核措施 第八条 本办法的考核对象主要包括各分行、总行直属经营单位、总行流动性管理部门等及各机构相关人员。对于造成总行人民币超额准备金余额在当日日终低于总行人民币超额准备金限额阈值的分行或总行相关机构，将以扣除违规积分及扣减利润的方式进行处罚；对于造成总行人民币准备金账户当日日终空头的分行或总行相关机构，除扣减违规积分及扣减利润外，还将对相关人员进行问责。 第九条 各分行、总行直属经营单位头寸预报的大额资金起点为单笔金额 5000 万元人民币，达到或者超过 5000 万元人民币的单笔资金调拨应提前向总行金融同业部头寸统计员进行预报。 第十条 各分行、总行直属经营单位应当区分不同清算方式（指电汇、同城交换、网银等）和不同业务类型（指同业资金和非同业资金），于每日 9:30 以前，通过总行指定方式向总行头寸统计员预报本机构当日的头寸明细数据。迟于 9:30 的预报或者不按照要求进行的预报纳入全行违规积分管理（见附录）。第十一条 总行头寸统计员应于每日 15:20 前与各分行，16:00前与总行直属经营单位进行当日头寸的确认工作。 （一） 在上述两个时间点确认的，总行将以确认后的资金头寸作为该机构当日头寸预报准确性的考核依据。 （二） 在上述两个时间点未确认的，总行将以该机构当日最后一次预报的资金头寸作为当日头寸预报准确性的考核依据。（三）如遇特殊情况，导致分行、总行直属经营单位已经与总行头寸统计员确认过的资金头寸发生变化，分行、总行直属经营单位应当于 16:20 以前，通过电话和 OA 邮件两种形式向总行头寸统计员说明，总行将以邮件中修改后的资金头寸作为当日头寸预报准确性的考核依据。 第十二条 总行将未进行预报的大额资金调拨纳入全行违规积分管理，在全行资金紧张的情况下，总行头寸统计员可以拒绝未预报大额资金的调拨。 第十三条 对于预报过的资金头寸，总行将以分行、总行直属经营单位为单位，对当日该机构所预报的非同业客户和同业客户的收入和支出款项分别进行汇总，以汇总后的金额作为考核各机构头寸预报准确性的依据。总行将对偏差较大的头寸预报进行违规积分。 （一） 对于非同业客户的资金，收款偏差较大是指当日预报收款的汇总金额与实际收款金额的偏差大于 2亿元（含）人民币。 （二） 对于非同业客户的资金，付款偏差较大是指当日预报付款的汇总金额与实际付款金额的偏差大于 1亿元（含）人民币。 （三） 对于同业客户的资金，收款偏差较大是指当日预报的同业收款资金的汇总金额与实际收款金额的偏差大于 3亿元（含）人民币。 （四） 对于同业客户的资金，付款偏差较大是指该机构当日预报的同业付款资金的汇总金额与实际付款金额的偏差大于 2 亿元（含）人民币。 第十四条 各分行、总行直属经营单位应当于每日 16:20 以前，金梅花理财资金应当于每日 16:40 以前将已经与总行头寸统计员确认过拟于当日划回总行存款准备金账户的资金划入总行存款准备金账户。 第十五条 总行人民币存款准备金账户余额（含总行资产管理部确认过的金梅花理财资金）在 16:20 仍低于法定存款准备金金额时，总行金融同业部应启动应急机制，在银行间市场进行紧急融资，融资金额至少应确保总行人民币存款准备金账户余额高于法定存款准备金金额。 （一） 未及时启动应急机制，导致总行人民币存款准备金账户空头的，总行将对相关人员进行尽职调查，并根据尽职调查结果进行问责。 （二） 及时启动应急机制，但由于当日资金面紧张、交易对手违约等不可抗力因素导致融资未果或者融资不足，致使总行人民币存款准备金账户空头的，将视情况对相关人员减免处罚。 第十六条 各分行、总行直属经营单位在本办法第十一条规定的时间前已经与总行头寸统计员进行了当日头寸的确认工作，但在本办法第十四条规定的时间节点后仍有资金未划入总行存款准备金账户的，总行将视情况对各分行、总行直属经营单位分别采取以下处罚措施： （一） 该项资金未导致当日总行超额准备金超限额阈值。 总行将对该笔资金进行计价，扣减该机构当年 FTP 后的利润： 扣减金额=（各分行、总行直属经营单位当日确认过，但仍未达的头寸金额）。 （二） 该笔资金未达，导致当日总行超额准备金超限额阈值，但未导致总行存款准备金账户空头。 1总行将对该笔资金进行计价，扣减该机构当年 FTP 后的利润： 扣减金额=（各分行、总行直属经营单位当日确认过，但仍未达的头寸金额）。 2扣除相应违规积分。 （三） 该笔资金未达，导致总行人民币存款准备金账户空头。 1总行将对该笔资金进行计价，扣减该机构当年 FTP 后的利润： 扣减金额=（各分行、总行直属经营单位当日确认过，但仍未达的头寸金额）。 2扣除相应违规积分。 3对造成空头事件的相关责任部门和人员进行尽职调查，并根据尽职调查结果进行问责。 第十七条 对于一个月内超过 3 次（含）以上违规进行资金头寸预报、调拨的分行、总行直属经营单位，总行将对该机构的头寸管理提出意见，并在OA公告栏中予以公告。 第十八条 对于在头寸预报、调拨、应急操作等环节中存在不尽职行为，并导致本行出现空头的情形，统一按照以下标准进行问责处理： （一） 存在一项不尽职行为，扣减一个月绩效工资； （二） 存在两项不尽职行为，扣减两个月绩效工资； （三） 存在三项不尽职行为，扣减三个月绩效工资； （四） 存在三项以上（不含三项）不尽职行为，扣减五至六个月绩效工资，并酌情给予纪律处分。 第十九条 总行将根据头寸预报、调拨的偏离度情况，按年度对先进机构和先进个人进行奖励。 第四章 附则第二十条 本办法由银行总行负责制定、解释和修改。 第二十一条 本办法自公布之日起施行。