进口代付(进口信用证代付、进口代收代付)-模版.docx

资源描述

进口代付（进口信用证代付、进口代收代付）作业指导书 1、目的和范围为规范银行股份有限公司（以下简称“本行”）进口代付业务管理，促进进口代付业务逐步实现规范化，根据《银行进口代付管理办法》，制订本作业指导书。本文件适用于本行进口代付业务的操作及风险控制。 2、定义、缩写和分类 (1) 进口代付，是指在进口信用证或进口代收方式下，由本行指定的代付行代进口商对外支付进口贷款，进口商在约定期限内偿还代付本金、利息和费用的短期贸易融资。 (2) 进口信用证代付，是指在进口信用证项下，本行作为开证行收到议付行或委托收款行寄送的单据后，由本行指定的代付行代进口商对外支付进口货款，进口商在约定期限内偿还代付本金、利息和费用的短期贸易融资。 (3) 进口代收代付，是指在进口代收项下，本行作为代收行收到委托收款行寄送的单据后，由本行指定的代付行代进口商对外支付进口贷款，进口商在约定期限内偿还代付本金、利息和费用的短期贸易融资。 (4) 代付行，是指依法注册成立，信誉良好，有独立付款资格，给予本行同业授信的中外资金融机构。 (5) 协议单证，是指进口代付当事人在本行办理进口代付业务中所使用的单证，包括进口代付申请书和信托收据等。 (6) 有权经办部门，是指总行国际业务部和分行经营部门有权经办进口代付业务的部门。 3、职责与权限部门岗位职责权限不相容岗位有权经办部门信贷经营岗负责进口代付业务的受理与调查；负责向国际业务部申请查询代付利率；负责向申请人通知执行代付利率；负责撰写调查报告；负责按申报权限申报进口代付业务；负责落实放款条件；负责进口代付业务授信后管理；负责部分档案的归档。分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗总行国际业务部市场营销二部同业业务岗总行国际业务部结算部进口经办岗总行国际业务部结算部进口复核岗分支机构分析评价岗 3) 负责对进口代付申报材料进行分析评价。有权经办部门信贷经营岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗总行国际业务部市场营销二部同业业务岗总行国际业务部结算部进口经办岗总行国际业务部结算部进口复核岗有权审批决策人 5) 负责权限内进口代付的审批。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗总行国际业务部市场营销二部同业业务岗总行国际业务部结算部进口经办岗总行国际业务部结算部进口复核岗部门岗位职责权限不相容岗位总行/分行放款审查岗 5) 负责进口代付业务授信执行的放款审查。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人分支机构合同确认岗总行国际业务部市场营销二部同业业务岗总行国际业务部结算部进口经办岗总行国际业务部结算部进口复核岗分支机构合同确认岗负责进口代付业务合同与协议的审查核对；负责合同签章审查。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗总行国际业务部市场营销二部同业业务岗总行国际业务部结算部进口经办岗总行国际业务部结算部进口复核岗总行国际业务部市场营销二部同业业务岗 4) 负责向代付行查询和确认代付利率。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗总行国际业务部结算部进口复核岗总行国际业务部结算部进口经办岗负责审核单证的条款等并出具审核意见；负责向代付行发送委托偿付电。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗总行国际业务部市场营销二部同业业务岗总行国际业务部结算部进口复核岗总行国际业务部结算部进口复核岗负责复核单证条款并出具复核意见；负责复核总行国际业务部结算部经办岗经办业务等。有权经办部门信贷经营岗分支机构分析评价岗有权审批决策人总行/分行放款审查岗分支机构合同确认岗总行国际业务部市场营销二部同业业务岗总行国际业务部结算部进口经办岗 4、基本规定 (1) 自代付行代理本行对外付款之时起即形成双方债权、债务关系，代付行为该代付款项下对本行的债权人，本行承担对代付行代付款项的还本付息责任。 (2) 进口代付的对象：进口代付适用于经常性发生国际贸易，具备一定的国外采购规模，拥有良好的进出口经营记录与资信状况，在本行开立进口信用证或办理进口代收，具有到期偿还进口代付本金、利息和费用的能力，银企配合意愿强的客户。 (3) 申请进口代付的条件包括但不限于： a) 依法登记注册并有效存续的法人或其他经济组织； b) 在本行开立人民币或外汇存款账户； c) 经营状况、财务状况良好，贸易背景真实，收付汇记录良好； d) 在本行开立进口信用证、办理进口代收或汇出汇款，并符合对外付款的条件； e) 资信状况良好，具有到期偿还进口代付本金、利息和费用的能力； f) 与本行和其他银行的信贷业务往来状况良好，无不良信用记录； g) 在本行有对应的贸易融资授信额度（低风险业务除外）； h) 具有进出口经营权，进口商品在生产经营范围之内； i) 在“进口单位付汇名录”中并符合相关外汇管理规定； j) 进口商品需符合国家相关进口管理规定，对需凭进口许可证方可进口的商品，应要求客户提供有关进口商品许可证； k) 本行规定的其它条件。 (4) 进口代付的币种可以为人民币或外币，一般为对外付汇的币种。 (5) 进口代付的金额不应超过实际对外付款金额，进口信用证或进口代收结算方式下不应超过到单金额，代付金额的确定一般可采用如下方式： a) 进口信用证代付的金额可按如下规则确定：以到单金额作为进口代付金额，开证保证金应续作为进口代付的保证金；以到单金额扣除开证保证金的敞口部分作为进口代付金额。 b) 进口代收代付的金额按实际代付的金额确定。 (6) 进口代付的期限： a) 低风险业务的期限最长不超过一年； b) 敞口业务的期限，在确定贸易背景真实的前提下，同时须满足如下条件：进口信用证代付：进口代付的期限+原信用证远期付款天数，原则上不超过半年，最长不超过一年。进口代付的期限原则上不超过半年，最长不超过一年。 (7) 进口代付的利率： a) 本行对进口商的执行利率： 1. 进口代付币种为人民币的，利率按中国人民银行同档次短期贷款利率执行。 2. 进口代付币种为外币的，利率在代付行拆借利率基础上适当上浮。 b) 本行对代付行的拆借利率： 1. 由本行与代付行协商确定，但不得违反人民银行及金融监管部门对利率的有关规定。 5、流程描述及操作要点 5.1 进口代付业务作业流程本流程包括贷前调查阶段、分析评价、审批阶段、授信执行阶段和贷后管理阶段等四个阶段，具体的流程描述及要求如下：节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示 Ⅰ H1 单据审核总行国际业务部结算部进口经办岗总行国际业务部结算部进口经办岗审核单据。 Ⅰ I1 复核总行国际业务部结算部进口复核岗总行国际业务部结算部进口复核岗复核单据。 Ⅰ A2 申请申请人申请人申请进口代付前，应由总行国际业务部结算部进口经办岗人员按本行审核单证要求对进口单证审核。符合本文件规定对象和条件要求的申请人向本行提出进口代付申请时，应提供以下资料：《进口代付申请书》（记录 1.）；《信托收据》（记录 2.）；经年检的有效的法人营业执照、代码证、税务登记证复印件、贷款卡；进出口经营批文的复印件；加盖公章的公司章程；申请人及保证人经年审的前三年及本次申请上月的财务会计报表；提供抵押、质押或保证的，还须提供抵、质押物清单、所有权凭证及有处分权人同意抵、质押的证明和保证人同意保证的有关证明；进口合同，代理进口业务需提供代理协议；进口许可证明（如进口商品属于国家管理商品之列）； 58) 本行要求提供的其他资料。《跟单信用证统一惯例》（UCP60 0），第十四条《贷款通则》，第十九、二十五条《银行进口代付管理办法》，第十六条节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示 Ⅰ B2 初审有权经办部门信贷经营岗有权经办部门信贷经营岗按照本文件及本行相关管理规定和要求，对进口代付申请人申请及提交的相应资料进行初审。《商业银行授信工作尽职指引》，第十五条《银行进口代付管理办法》，第十七条经办行在得到申请人认同本行进口代付执行利率的前提下，自收到申请人提交申请资料起五个工作日内作出是否受理的正式答复。未调查核实（未认真审核）客户组织机构代码证的真实性、有效性，扣违规积分。未调查核实（未认真审核）客户是否符合国家有关产业政策、信贷政策及本行信贷投向政策，扣违规积分。 Ⅰ B3 申请询价有权经办部门信贷经营岗经办信贷经营人员初审同时应向总行国际业务部查询代付利率。 Ⅰ G3 查询代付利率总行国际业务部市场营销二部同业业务岗总行国际业务部市场营销二部同业业务岗收到询价申请即向代付行查询代付利率，得到代付行报价后及时通知经办行。《银行进口代付管理办法》，第十七条 Ⅰ B4 接收报价并通知申请人执行利率有权经办部门信贷经营岗经办信贷经营人员在报价基础上上浮后及时通知申请人进口代付的执行利率，等待申请人的同意。《银行进口代付管理办法》，第十七条经办行在得到申请人认同本行进口代付执行利率的前提下，自收到申节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示请人提交申请资料起五个工作日内作出是否受理的正式答复。 Ⅰ A4 是否同意申请人是，转节点Ⅰ G5；否，转节点Ⅰ B3。 Ⅰ G5 确认代付利率总行国际业务部市场营销二部同业业务岗总行国际业务部市场营销二部同业业务岗对客户同意的确认代付利率。 Ⅰ B6 是否符合条件有权经办部门信贷经营岗是，转节点Ⅰ B7；否，转节点Ⅰ A2。不符合本行进口代付业务条件的，将资料退还申请人，并做好相关解释工作。 Ⅰ B7 是否符合用信条件有权经办部门信贷经营岗是，转节点Ⅰ B8；否，转节点Ⅰ A2。 Ⅰ B8 转/接《银行公司授信业务贷前调查作业指导书》有权经办部门信贷经营岗经办行受理进口代付申请后，由调查人员按照本文件和本行信贷管理办法、授信工作尽职要求及其他相关管理规定，对进口代付申请人及担保人实施授信调查，经办行调查人员对调查资料的真实性、完整性、有效性负责。调查内容至少应包括： 60) 申请人的基本情况，包括：企业法人资格、营业场所或生产基地、社会知名度、历史沿革、商业信誉、企业规模、企业章程、资本构成、机构布局、环境保护、产品市场前景《贷款通则》，第二十七条《银行进口代付管理办法》，第十八条信贷调查过程中，对发现的重大问题故意隐瞒，误导贷款审查的，给予有关责任人撤职至开除处分，扣违规积分。信贷调查过程节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示等；申请人上年与近期的进出口业务情况，包括：经营周期、进口结算方式、进口业务量、出口业务量、收付汇记录、销售渠道等；申请人近三年的经营状况与财务状况；与本次将发放进口代付有关的各项信息，包括币种、金额、期限等；是否具备真实的贸易背景；对进口商品的调查，进口商品应在申请人生产经营范围之内，进口商品应有合理用途，申请人对相关商品市场行情应具有较强的把握能力，对于大宗商品，要特别调查最终购货方的支付能力，关注商品价格的变化情况；对受益人的调查，包括：供应商所在国家的经济、政治情况，供应商的履约能力，供应商应具备相应生产和货源组织能力，对于大宗商品采购，要查询供应商的资信状况；如系代理进口业务，还应调查委托其代理的客户、代理合同、交付代理保证金情况和代理往来记录；担保措施调查，按照本行信贷业务相关管理制度中对担保方式的调查要求进行调查；对风险的把握和防范措施；中，未按规定对信贷业务的合法性、安全性、真实性、盈利性等情况进行调查，或调查严重失实的，给予有关责任人员记大过至开除处分，扣违规积分。 21) 信贷调查过程中，未按规定核实抵押物、质物、质押权利及保证人情况，造成担保合同无效或保证人、抵 ( 质 ) 押物、质押权利不具备担保条件的，给予有关责任人员记大过至开节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示 70) 本行要求调查的其他事项。上述 1 ）、 2 ）、 3）、9）项的内容重点调查与申报授信额度时发生变化的情况。除处分，扣违规积分。 Ⅰ B9 是否调查通过有权经办部门信贷经营岗是，转节点Ⅰ B10；否，转节点Ⅰ A2。 Ⅰ B10 形成申报材料有权经办部门信贷经营岗经办信贷经营人员在调查完成后，认真如实撰写调查报告，签署调查意见和结论。 Ⅱ B1 按权限申报有权经办部门信贷经营岗有权经办部门按本行规定权限申报进口代付至审批部门进行分析评价。 Ⅱ C1 转/接《银行公司授信业务审查审批作业指导书》分支机构分析评价岗分析评价人员收到上报的申请资料后，除了分析评价申请人是否具备本行要求的资格和条件、上报的申请资料是否完备、有效、经办行调查人员的调查意见和结论是否准确合理外，还应重点分析评价以下方面内容：申请人上年与近期的进出口业务情况，包括：经营周期、进口结算方式、进口业务量、出口业务量、收付汇记录、销售渠道等；是否具备真实的贸易背景；对进口商品的分析评价，进口商品应在申请人生产经营范围之内，进口商品应有合理用途，申请人对相关商品市场行情应具有较强的把握能力，对于大宗商品，要特别分析最终购货方的支付能力，关注商品价格的变化情况；《商业银行授信工作尽职指引》，第四十条《银行进口代付管理办法》，第十九条信贷审查过程中，隐瞒审查中发现重大问题的，给予有关责任人员撤职至开除处分。信贷审查过程中，未经合规调查程序进行审查并提交正式审查报告的，给予有关责任人员记过至撤职处分。信节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示对受益人的分析评价，包括：供应商所在国家的经济、政治情况，供应商的履约能力，供应商应具备相应生产和货源组织能力，对于大宗商品采购，要评价供应商的资信状况；如系代理进口业务，还应分析评价委托其代理的客户、代理合同、交付代理保证金情况和代理往来记录；对担保情况的评价；本行认为需要分析评价的其他事项。贷审查过程中，审查通过明显不符合国家产业政策、信贷政策、信贷投向的信贷调查报告和评估报告的，给予有关责任人员记过至撤职处分。 28) 信贷审查过程中，未根据审查结果，提出贷与不贷以及贷款金额、期限、用途、方式和限制性条款等建议的，给予有关责任人员警告至记过处分或罚款处理。 Ⅱ D1 决策审批有权审批决策人有权审批人根据报送的调查、分析评价资料和意见，经过综合评价或会商进行决策，并签署决策意《贷款通则》，第二十八条《银行进口代付管理办法》，节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示见。第二十条 Ⅱ B2 接收审批意见有权经办部门信贷经营岗经办信贷经营岗系统接收有权决策审批人的决策审批意见。 Ⅱ B3 是否审批通过有权经办部门信贷经营岗是，转节点Ⅲ B1；否，转节点Ⅱ B4。 Ⅱ B4 是否提起续议/ 复议有权经办部门信贷经营岗是，转节点Ⅱ B5；否，转节点Ⅰ A2。 Ⅱ B5 转入提起续议/ 复议审批处理流程有权经办部门信贷经营岗 Ⅲ B1 落实放款条件有权经办部门信贷经营岗准备相关放款资料及信用执行申请。《贷款通则》，第二十九条 Ⅲ E1 转/接《银行授信执行作业指导书》总行/分行放款审查岗 Ⅲ F1 合同确认分支机构合同确认岗分支机构合同确认岗系统内负责合同确认。《贷款通则》第二十九条；《中华人民共和国商业银行法》第三十七条；《中华人民共和国合同合同要素填写正确、合规、完整合同审核资料不齐全，扣违规积分。未发现合同要素填写有误或不完整，扣违规积分。未发现合同文本节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示法》第一百九十六条到两百一十一条。使用错误，扣违规积分。 Ⅲ E2 放款审查总行/分行放款审查岗根据有权审批人审批同意的意见，有权放款人员除了按本行信贷业务相关管理制度中规定的放款审查程序审查外，还需审查如下内容：进口代付申请书；信托收据；《国际结算贸易融资业务总协议》（记录 3.）正式签署生效；如有担保，《最高债权额合同》（记录 4.）及相应的担保合同正式签署生效；申请人实际履行了《国际结算贸易融资业务总协议》及担保合同中约定在进口代付前应履行的义务，包括已足额交存规定比例的保证金、办妥抵质押登记手续并取得登记机关签发的登记权利证书、有关抵、质押物权属证书或权利凭证；放款审查完成后，有权放款人核准放款。《银行进口代付管理办法》，第二十一条 11) 未按授信放款审查操作规程审查放款要件，扣违规积分。 28) 未审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符，扣违规积分。 Ⅲ E3 是否审查通过总行/分行放款审查岗是，转节点Ⅲ H3；否，转节点Ⅲ B1。 Ⅲ H3 进口代付审核总行国际业务部结算部进口经办岗总行国际业务部结算部进口经办岗审核进口代付。 Ⅲ I3 复核确认总行国际业务部结算部进口总行国际业务部结算部进口复核岗复核进口代付。节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示复核岗 Ⅲ I4 是否满足支付条件总行国际业务部结算部进口复核岗是，转节点Ⅲ I5；否，转节点Ⅲ B1。经办行经办人员持《出帐通知书》（记录 5.）与进口代付申请资料，在本行单证结算部门办理进口代付付汇手续。 Ⅲ I5 发送电文总行国际业务部结算部进口复核岗总行国际业务部结算部进口复核岗发 SWIFT MT 799 委托偿付电至代付行，委托其付款，并指定列明进口代付的业务编号、代付金额、起息日、到期日、代付利率、收款行名称及账号。《银行进口代付管理办法》，第二十三条 Ⅲ J5 付款代付行代付行收到本行的代付指示电后，按约定的起息日向收款行付款，同时发 MT799 电文通知本行已按指示付款，并列明到期日、利率、到期应偿还总金额及付款路线。《银行进口代付管理办法》，第二十三条 Ⅲ I6 是否成功总行国际业务部结算部进口复核岗是，转节点Ⅲ I7；否，转节点Ⅲ B1。 Ⅲ I7 调整表外科目总行国际业务部结算部进口复核岗总行国际业务部复核人员及时贷记同业进口代付表外科目，对原先的表外科目做相应调整。《银行进口代付管理办法》，第二十三条 Ⅳ B1 系统自动风险分类有权经办部门信贷经营岗系统自动风险分类。 Ⅳ B2 是否南京地区授信业务有权经办部门信贷经营岗是，转节点Ⅳ B3；否，转节点Ⅳ B5。进口代付发放《商业银行授信工作尽职指引》，《银行进口代付管理办法》，对监测中发现可能影响进口代付到未按时效要求进行贷款资金支付监节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示后，经办行调查人员除按本行信贷业务相关管理制度中的规定定期对进口代付申请人进行跟踪和监测外，还需监测的主要内容包括： tt) 进口代付额度使用情况； uu) 是否具有真实贸易背景； vv) 申请人进口代付还款来源落实情况及向被代理人预收货款情况； ww) 当前申请人经营、财务状况、现金流量变动情况及趋势预测； xx) 担保人的担保能力或抵(质)押物的变动情况； yy) 申请人在本行的存款和结算往来情况。第四十一条第二十八条期还款的问题，经办行应在两个工作日内进行原因分析和损失评估，并采取相应的措施，监测报告以书面形式报总行国际业务部、风险管理部和授信审批部。测，扣违规积分。 Ⅳ B3 转/接《银行对公授信业务授信后管理作业指导书》有权经办部门信贷经营岗 29) 提前归还进口代付期间，如借款人主动提前归还进口代付的，应在准备还款的五个工作日前，向本行送交提前还款申请书，但必须征得本行及代付行同意后办理，对于因提前还款而使本行产生的资金重置费用由借款人承担。对符合提前还款条件的，由经办行负责人审批同意后，即可办理相关还款手续。进口代付期间，如出现《国际结算贸易融资业务总协议》约定的提前收回进口代付的情形，经办行应要求借款人提前还款，对于因提前还款而使本行产生的资金重置费用由借款人承担。《银行进口代付管理办法》，第二十四、二十五条、二十六条未及时发现信贷经营岗贷后检查报告与事实不符，扣违规积分。发现借款人、担保人（保证人、抵押人、质押人）出现重大风险隐患而瞒报，扣违规积分。未节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示 30) 收回借款人应按照进口代付申请书确定的还款期限还款，如借款人不能按期还款付息，按照本行的标准计收逾期利息。总行国际业务部应于代付到期日，根据代付行所指示的付款路线偿还代付本金和相关的利息、费用。 31) 展期进口代付不得展期。发出贷款到期通知书，扣违规积分。 16) 未及时发出催收通知，扣违规积分。 Ⅳ B4 归档有权经办部门信贷经营岗经办信贷岗负责对所经办的进口代付业务的相关资料进行整理归档，并负责保管。其他岗位人员负责对所经办的相关进口代付业务资料按规定进行整理保管。未按规定要求将重要的信贷档案及时归档或造成法律性文件丢失的，扣违规积分。授信业务审批要求的后补材料未按要求补充并整理归档，扣违规积分。 Ⅳ B5 转/接南京银行各分行授信业务贷后管理操作规程有权经办部门信贷经营岗节点任务名称部门/操作岗位操作要点外部合规要求内部合规要求内部尽职标准违规处罚标准操作风险提示 Ⅳ B6 归档有权经办部门信贷经营岗经办信贷岗负责对所经办的进口代付业务的相关资料进行整理归档，并负责保管。其他岗位人员负责对所经办的相关进口代付业务资料按规定进行整理保管。未按规定要求将重要的信贷档案及时归档或造成法律性文件丢失的，扣违规积分。授信业务审批要求的后补材料未按要求补充并整理归档，扣违规积分。

展开阅读全文