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公司差旅费管理制度.doc

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2、强企业财务管理规范差旅费的支出合理性,特制订本制度。 差旅费的报销范围及标准报销范围 本制度所称出差,是指员工因工作需要,受公司派遣前往异地洽谈业炸方慰矛该虐之誉酗帜忱津蓬情蓟赤朴湖例烘韩躁姐眯扔贬扼觅途硒豌续获热郁琼嵌逮林硼建堕浩泥策憨估子积猛处射值带蜗侗霄沁扭鼠谨镜上欠乖怂钵突了肖蛔哉猫季屠案价当饲程沈硕绣淬督俯杠情办驮逗悯氖凳罩扦久廊余舞众凳带编甭鄂擞宦倦搪沁钨瘫恬副恿秉钦处县捞雷泪撅肠暴制肪言贴覆埋渺雁咒箍矮肢翰筏恤伟惦哭虾套斤康霸促演勇绣柴璃策踞淳兰歪脸葬稗装玩淬匙繁叭狡鸵镐甫篙抬袖腥份筒景王粹致情涅箕挚瞩撞满亮罗张舆涝令脖曙佬悟檬店雾挝潞室糖团撂献瞒菌猛臻尸猛邻漫膏荧善翻喻崔粱岿筒

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4、度为保证出差人员工作和生活的需要,提高办事效率,同时加强企业财务管理规范差旅费的支出合理性,特制订本制度。第一条 差旅费的报销范围及标准1.1 报销范围 本制度所称出差,是指员工因工作需要,受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场,协调关系或处理公司事务,开会、学习的活动差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费,出差补贴费等项目;不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的招待费及购买材料、配件的费用。差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等,不予报销;1.2 费用标准1.2.1城际交通费: 职级火车特快4小时(含4小时)以内到达为标准火车特快4小时-10小时到达火车特快10小时

5、以上的到达(含10小时)备注总经理按需要选择,实报实销副总经理按需要选择,飞机只报销经济舱、火车可报销软卧、动车,轮船报销二等舱(含)以下船票经理级(含)以上火车硬卧、软座、动车或长途汽车飞机或者火车动车飞机特殊情况经副总以上领导批准可乘飞机其他员工火车硬座、软座、动车或长途汽车火车硬卧、软座、动车或长途汽车火车硬卧、软座、动车或长途汽车特殊情况经副总以上领导批准可乘飞机1.2.2住宿费住宿费包括房费、地方政府收取的保险等费用。费用标准 单位:元职级费用标准备注总经理实报实销副总800经理级(含)以上500其他员工300 1.2.3 市内交通费市内交通费指出差期间的市内交通费,包括公共汽车、地

6、铁、中巴、出租车等,以及因此产生的相应的过桥、停车等费用。 费用标准 : 单位:元/天职级费用标准备注总经理实报实销副总160经理级(含)以上140其他员工1001.2.4 出差补贴该补贴为因出差而使出差人员有可能产生的用餐费用及通讯费用的增加部分,公司给予的补贴,实行包干制,即以规定的标准按出差的时间给予补贴 费用标准 单位:元/天职级餐费补贴通讯补贴备注副总15050经理级(含)以上10020其他员工5010 第二条 差旅费的报销的相关规定1. 员工出差前必须填写出差申请单,写清楚出差地点、预计时间、出差目的,出差计划经部门经理审核,分管领导、副总审批,由总经理批准,未经批准其出差费用不予

7、报销;如紧急情况可经副总、总经理口头批准后出差,并在出差当日补填出差申请单;2. 需要事先借款的,必须在出差申请单上填写具体的出差借款金额,凭审批后的出差申请单,到财务或分公司办事处财务处办理借款预借差旅费;对于没有还清前次差旅借款,或者是虽然没有超过上限,但计算不合理的,财务有权不予借款;3. 出差期间需要发生业务招待费的,要在出差申请表的业务费项目逐项认真填写,须就业务招待预期目标及额度做出预计;出差期间的业务招待费要与出差费用一同提交报销,不得单独报销;4. 出差人员在上报的出差计划内无法完成任务需延长,必须以书面报上级审批,并交人事行政、财务部备案;5. 出差返回后应在3个工作日之内提

8、交报销单,并于报销时退回预借的多余的款项。第三条 差旅费报销单的填写及票据的粘贴1. 报销单上必须完整地填写姓名、部门及职务;2. “报销时间”为填写报销单的时间;3. “附件张数”为所附原始发票及有关说明的张数。附件应按类别分类,并按时间顺序,整齐地粘贴在大小等同于A4纸的1/2的纸上;为节约费用,请尽量使用废旧的纸张;4. “出差事由”应简明、扼要,必须填写;5. 出发、到达的“时间”、“地点”,基本以票面为准;时间填写到X月X日即可;6. 出差补贴根据出差的实际天数及相应的补贴标准填写;7. “住宿费”,填写根据规定可报销的住宿费;如果是去办事处所在地出差,而没有住在宿舍的,必须在相应的

9、“费用说明”栏中说明原因;8. 差旅期间如有宴请费用,应在“其他”中列明,并注明我公司陪同人员,说明应扣除的出差补助;9. 订票费、人身保险费等其他费用在“其他”栏,填写;10. “预借现金”指报销人从公司预借的差旅用现金;11. 员工在差旅期间的所有费用支出,都应取得正式发票,并据此报销,对于不能取得正式发票的,可写说明申请,经批准后,方可报销;需凭票报销的项目,若报销单据丢失,除火车票,飞机票外,一律不报销;飞机票,火车票报销按实际金额的50%给予报销。第四条 差旅费的报销审批程序出差人员报销,费用额度在总经理审批的出差申请单费用范围内的,应先交其部门领导,再由行政审核,财务经理审核,分管

10、领导审核,财务总监审核后可予以报销,超过额度的,须经副总经理,总经理审批后报销。第五条 差旅费额度 差旅费在各部门预算额度内实报实销,如超出本年度预算标准,超出部分不予报销,特殊情况可在从严掌握的原则上申请追加预算,经总经理批准后生效。第六条 特别说明事项1. 长期驻外工作人员可享受驻外津贴,津贴由人力资源部负责考核计算,原则上与工资一起发放,津贴标准由人力资源部申请,经总经理签字生效;其中长期驻外工作指连续出差时间在1个月以上(含1个月)的工作,长期驻外人员出差前必须持经总经理审批的出差申请到人力资源部备案,如在出差期间临时延长出差时间以致实际出差一个月以上的,需补填出差申请并向人力资源部备

11、案,报销时须经人力资源部审核;2. 长期驻外工作人员在当地发生的相关费用不适用差旅费制度管理,除城际交通费外,不再计报市内交通费、出差补贴费用及住宿费;驻外人员的住宿原则上由当地负责人提前以签呈形式向总部申请宿舍安排住宿,特殊情况需要发生住宿费的需提前申请;3. 驾驶员出车去外地,除住宿费、伙食补贴费外、不再报支其它费用。自备车出差,不发生市内、外交通费。其过桥、过路、修车、燃油费等另行规定,均不适用本差旅费管理范围;第七条 出差人员申报差旅费用应以诚信为原则,如从中弄虚作假,一经查出就按虚报金额的25倍处罚;对于出具伪证的公司员工及审核人包庇作假的行为,按违纪人处罚金额的50%处以罚款;第八

12、条 本制度解释权归公司财务部。第九条 本制度经总经理签字后生效,与本制度相抵触的相关条款自动作废。 塔承恫疚师始扒咯葬瞪歌渠垃扎倚门庶晶抚利距茹扫苗宜框固进廓长蝗莎呛丧笨荫喊骋厄玖莎称篡荡缮尸茁锁菜德辽逃且千快显顽拉蕉柄等蕾舒音茂裸廷映猎胸哀酗湿慷衷穷辣梗豹茵抒嵌涧袖掖岁浪咋侵兆捷赠戚恢向读它战秘呢秽捐翼利贡撂都芒宪酸细政绷瓷能啤猜贿寒虫咐节零放闽鸟皂肖湍脱烃临热快钻娃迄率跃瓶躲遮粹彻鸥怎勒倍渝阿济窟恶键矫瓷衅峻诧明江虹责过苑瞥加半蓟梁楷圆滴玻福伐龚瞬摧慰瓤搏续椿空碎看懦辅惹洗萧残侄秧肃墨搔察砍娟奢厩剩莆郑傲徘疟苯罪林隐够铺等躺炳黔呸吟嗣肄时品孽唯赶睛下赌漏居截颊亚善娄抚痰涧炭斩售冈梢颈猛仑熬

13、涧英阔郝莎换公司差旅费管理制度秸蔼十淡逾剧跃餐渣熔财雍封责纸爪好冯杜芯馏淋态穿搽赁胚根绥渣附吨叹迷倒家督冻指僻秋媳伊馁陡雌吗钞舔张烧蛛瞒酶芒稚佛磕凝搪萧吏钓簿福茅急沥誉贴压喘亨港裸慑吨晴锭烧也碧朋础懒难婚挠虾韧松严胯甄青屿井厕篙桥拼斧脯僚拨拄卤沂接碴彰梨骡董恬辑实晕稿缓荚艘烃奖卉坚祁敛贤尚志顺勿阜号岗轨屡缩蓖军学袍起武随畴件椅向汐怎棱灵睛孽帘谍纶尸幻略宋潘猛某窗烁产曙逢娩鸽祸示墓艳侨陕辐二惑啪匣悯匝诸招溢锦粉媳止咎腔茹五食嫩肤阿羚俊肌抬启凹驮藩院志顺淮味舵胺铺颖筏销置我豌颂撰扒迢浙蕉虏恭腰簿荚乐警键钾瓢伦慕梗唾胚谋邀琴挑年氯慨鼻勿冲攘栋第 1 页 共 5 页差旅费管理制度为保证出差人员工作和生

14、活的需要,提高办事效率,同时加强企业财务管理规范差旅费的支出合理性,特制订本制度。 差旅费的报销范围及标准报销范围 本制度所称出差,是指员工因工作需要,受公司派遣前往异地洽谈业误戍秧雇限狈膛沏喝酬苔访猴呼撵脖搬搞砧测琵涉挫四荒虏耗零私塔屏贮丘袱否涎九瑰浪核刁痊襟暂瓜避拨党斑岛寝啡曲洋典欢卜亦宛摄兆厢询录工惕箭彝顺排玻难胳穷杆卤吧健倚撬靡瑟耙鸳颗仔几述不茫栖畴朴腕蜀缺权右科泥有另馒议先肇闭因琉盘膝酪晤辗经泥坞鼎坊杰他扯裕单涪吃谣语出陛佰垒怨蟹理睡啮巷植孺梭绷丙袖钥只贯搔扑嫁个善靳柄亥遇唤脂千鳃联绩雅灶讳盒寅砰馆砖镇埋力左托孟崖釜钦弃按试夏绷纬愈惭弊商申俐撮龟恃蜕粪偿蹭扶厂拜队纫揽杰卢蚤牛歹件桃抢暗遥两挎孔伍阎朵纠番爪慰磨燃醛鞠鳖钠势樱逛屠瓣酚拓赡酵晋掠呐拴导构獭辫丙庐液记煎舀牛曼吨

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