国外保函作业指导书-模版.docx

国外保函作业指导书 1、 目的和范围 为规范银行股份有限公司（以下简称“本行”）国外保函业务办理行为，防范风险，提高运作质量，促进国外保函业务逐步实现规范化、制度化、程序化管理，根据银行国外保函管理办法，制订本作业指导书。 本文件适用于本行国外保函业务的操作与风险控制，包括国外保函开立、修改、注销和索赔等。 2、 定义、缩写和分类 (1) 国外保函业务，是指本行接受客户申请以保函或以备用信用证（以下统称“保函”）形式出具的以境外机构为受益人的保证业务。 (2) 本行国外保函按用途分为： a) 投标保函，是指本行应投标人申请向招标人作出的保证承诺，保证在投标人报价的有效期内投标人将遵守其诺言，不撤标、不改标，不更改原报价条件，并且在其一旦中标后，将按照招标文件的规定在一定时间内与招标人签订合同。 b) 履约保函，是指本行应供货方或劳务承包方的请求而向买方或业主方作出的一种履约保证承诺。 c) 预付款还款保函，是指本行应供货方或劳务承包方申请向买方或业主方保证，如申请人未能履约或未能全部按合同规定使用预付款时，则本行负责返还保函规定金额的预付款。 d) 质量保函，是指本行应供货方或承建人申请，向买方或业主保证，如货物或工程的质量不符合合同约定而卖方或承建人又不能依约更换或修理时，按买方或业主的索赔予以赔偿。 e) 补偿贸易保函，是指在补偿贸易合同项下，本行应设备或技术的引进方申请，向设备或技术的提供方所作出的一种旨在保证引进方在引进后的一定时期内，以其所生产的产成品或以产成品外销所得款项，来抵偿所引进之设备和技术的价款及利息的保证承诺。 f) 付款保函，是指本行应买方或业主申请，向卖方或承包方所出具的一种旨在保证货款支付或承包工程进度款支付的付款保证承诺。 g) 租赁保函，是指承租人根据租赁协议的规定，请求本行向出租人所出具的一种旨在保证承租人按期向出租人支付租金的付款保证承诺。 h) 借款保函，是指本行应借款人要求向贷款行所作出的一种旨在保证借款人按照借款合约的规定按期向贷款方归还所借款项本息的付款保证承诺。 i) 其他保函，是指除上述保函之外，本行可以对外出具的其他种类的保函。 (3) 协议单证，是指国外保函当事人在本行办理国外保函业务中所使用的单证，包括保函申请书、出具保函协议书（记录1.）、反担保合同（记录2.）等。 (4) 有权经办部门，是指总行国际业务部和分行经营部门有权经办国外保函业务的部门。 (5) 有权审批决策人，是指按所授权限可以对国外保函业务进行最终签批的在岗人员。具体包括： a) 地区中心支行行长，以及经授权的中心支行分管副行长； b) 分行行长，以及经授权的分行分管副行长和风险部门有权人； c) 总行授信审批部总经理，以及经授权的副总经理； d) 总行行长，以及经授权的总行分管副行长。 3、 职责与权限 部门岗位 职责权限 不相容岗位 有权经办部门信贷经营岗 负责国外保函开立、修改、注销、索赔的受理； 负责国外保函业务的调查，并撰写调查报告； 负责按审批权限申报国外保函业务； 负责国外保函业务的授信执行； 负责向客户出具开立的国外保函； 负责保函终止，以及参与不良贷款清收处置； 负责相关系统信息的日常录入； 负责索赔国外保函填写履约通知； 负责经办国外保函档案管理等。 分支机构分析评价岗 有权审批决策人 总行/分行放款审查岗 分支机构合同确认岗 总行国际业务部结算部进口经办岗 总行国际业务部结算部进口复核岗 分支机构分析评价岗 1) 负责对国外保函申报材料进行分析评价。 有权经办部门信贷经营岗 有权审批决策人 总行/分行放款审查岗 分支机构合同确认岗 总行国际业务部结算部进口经办岗 总行国际业务部结算部进口复核岗 有权审批决策人 1) 负责权限内国外保函的审批。 有权经办部门信贷经营岗 分支机构分析评价岗 总行/分行放款审查岗 分支机构合同确认岗 总行国际业务部结算部进口经办岗 总行国际业务部结算部进口复核岗 总行/分行放款审查岗 1) 负责国外保函授信执行的放款审查。 有权经办部门信贷经营岗 分支机构分析评价岗 有权审批决策人 分支机构合同确认岗 总行国际业务部结算部进口经办岗 总行国际业务部结算部进口复核部门岗位 职责权限 不相容岗位 岗 分支机构合同确认岗 负责对国外保函及放款合同与协议的核对； 负责合同签章审查。 有权经办部门信贷经营岗 分支机构分析评价岗 有权审批决策人 总行/分行放款审查岗 总行国际业务部结算部进口经办岗 总行国际业务部结算部进口复核岗 总行国际业务部结算部进口经办岗 负责国外保函文本的审核； 负责开立国外保函； 负责对经审核通过的国外保函进行修改； 负责办理失效需注销的国外保函； 负责审核需索赔国外保函； 负责国外保函的支付审查； 负责款项的支付处理。 有权经办部门信贷经营岗 分支机构分析评价岗 有权审批决策人 总行/分行放款审查岗 分支机构合同确认岗 总行国际业务部结算部进口复核岗 总行国际业务部结算部进口复核岗 1) 负责国外保函贷款支付情况及相关资料的审查。 有权经办部门信贷经营岗 分支机构分析评价岗 有权审批决策人 总行/分行放款审查岗 分支机构合同确认岗 总行国际业务部结算部进口经办岗 4、 基本规定 (1) 本行对外出具国外保函的币种应为可自由兑换货币或人民币。本行国外保函的开立方式为电开。 (2) 本行只对外出具独立性保函，即本行出具的国外保函作为一种独立的法律文件，与申请人的基础交易合同之间不存在主从关系，基础合同修改变更及是否有效不影响本行担保的效力。基于对外出具保函的独立性，本行应出具凭单据见索即付的国外保函，保函的索赔条件或承诺付款条件必须单据化，即保函项下赔付必须以提交某种单据为条件。 (3) 国外保函业务纳入全行统一授信管理。 (4) 资信证明、提货担保不纳入国外保函业务规定的管理范围。 (5) 开立国外保函的对象： 开立国外保函适用于有合法可靠的收入来源，拥有良好的经营记录与资信状况，因商品、劳务、技术贸易、工程项目承包、承建、向金融机构融资、大型成套设备租赁等交易需要开立国外保函，银企配合意愿强的客户。 (6) 申请开立国外保函的条件包括但不限于： a) 依法登记注册并有效存续的法人或其他经济组织； b) 在本行开立人民币或外汇存款账户； c) 经营状况、财务状况良好，保函保证的基础交易（或项目）真实； d) 资信状况良好，具有在保函效期内的履约能力与索赔发生时的偿付能力； e) 与本行和其他银行的信贷业务往来状况良好，无不良信用记录； f) 在本行有开立国外保函授信额度（低风险业务除外）； g) 具备基础交易合同项下业务的经营资质，如从事一般对外贸易的企业已取得进出口经营权，从事境外工程承包的企业已取得主管部门的批准等，从事大额境外工程承包的已取得政府主管部门的许可； h) 本行规定的其它条件。 5、 流程描述及操作要点 本流程包括：开立国外保函、国外保函修改、国外保函注销和国外保函项下索赔等四个流程。 5.1 开立国外保函作业流程 本流程包括贷前调查阶段、分析评价、审批阶段、开证办理阶段、授信后管理阶段等四个阶段，具体的流程描述及要求如下： 节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 A1 申请 客户 符合本文件规定对象和条件要求的申请人向本行提出开立国外保函申请时，应提供以下资料： 保函申请书； 保函格式文本（申请人需加盖公章及法人代表章、需经本行审核认可）； 经年检的有效的法人营业执照、代码证、税务登记证复印件、贷款卡； 基础交易合同项下业务经营资质证明文件的复印件； 加盖公章的公司章程； 申请人及保证人经年审的前三年及本次申请上月的财务会计报表； 按本行授信业务要求需要提供抵押、质押或保证的，还须提供抵、质押物清单、所有权凭证及有处分权人同意抵、质押的证明和保证人同意保证的有关证明； 基础交易合同，代理业务需提供代理协议； 本行要求提供的其他资料。 贷 款通则 ，第十九 、 二十五条 关 于印发 南 京银 行 国外 保 函管 理 办法 的通知 ，第 十 二条 B1 初审 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 有权经办部门信贷经营岗按照本文件及本行相关管理规定和要求，对开立国外保函申请人申请及提交的相应资料进行受理初审。 商 业银 行 授信 工 作尽 职 指引 ，第 十 五条 B2 是否符合受理条件 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 是，转节点G2； 否，转节点A1。 G2 保函审核 总 行 国际 业 务部 结 算1) 经办信贷经营岗人员同时应将申请人提供的保函格式文本与1) 见 索 即付 保 函 关 于印发 南 京总行国际业务部审核未按规定审核是否符 节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 部 进 口经办岗 基础交易合同提交总行国际业务部由结算部进口经办岗审核。 2) 总行国际业务部结算部进口经办岗需审核保函种类的使用应正确、文本内容应当公平合理、表达应完整准确，对于保函文本中与以下要求有违背情况的或内容有遗漏的，应予以修改和补充，具体审核要求如下： 保函文本应注明保函种类、编号、受益人、申请人及担保人的名称地址，与保函相关的合同号或项目名称及号码； 保函文本应有明确的保证事项和索赔条件，索赔条件必须单据化。若申请人要求以某种难以确定的事实作为付款条件，可能导致本行陷入法律纠纷，应要求其修改为单据化付款条件； 保函文本应有明确币种和最高金额限制，不得出具保证金额不确定的保函；如保证事项责任因申请人对基础交易合同的履行而逐步递减，则应当列明金额递减条款； 保函文本应有明确的效期和效地，即应有索赔文件送达的最迟有效日期及索赔文件送达的地点，不得出具效期不确定的保函，效地处应明确写明为经办行所在地； 保函文本中本行担保的金额和期限应合理，应与贸易结算方式、项目工程进度等基础交易合同背景相匹配； 统 一 规则（URDG4 58 ） ，第三条 国 际 备用 证 惯例（ISP98） 跟 单 信用 证 统一惯例（UCP60 0），第十四条 银 行 国外 保 函管 理 办法 的通知 ，第 十 三条 须在四个工作日内向经办信贷经营岗人员出具审核与修改 意见。 经办信贷管理岗人员在五个工作日内向申请人作出是否受理的正式答复。 合本行规定条件或信贷政策的，扣违规积分。 节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 保 函 不 可 转让，如申请人坚持要求开立可以转让的保函，可以在保函文本中写明转让必须经本行书面同意，不可自由转让； 为避免有些国家当地法律的特别规定对本行权益带来风险，应要求受益人在保函到期后将保函正本退还本行，并明确规定保函到期后无论是否将保函正本退还本行，本行一概不再承担保证责任； 本行保函可以不写接到索赔后对外支付的时间期限；如需要写明，则借款保函应写明接到索赔后最少 15 个工作日，本行方可承担清偿义务，以便于本行确定债务人的违约事实，并根据实际情况采取相应的补救措施；其他保函如需写明，则应写明接到索赔后最少 7 个工作日本行方可履约。以上期限可以根据业务背景延长，但一般不可缩短； 除非申请人书面明确表示接受多次索赔，本行保函应写明不接受多次索赔；除非申请人书面明确表示接受受益人直接索赔，本行保函应写明受益人的索赔文件必须通过当地银行寄送，不接受由受益人直接提交到本行的索赔文件； 本行开出国外保函文本适用我国法律或国际惯例，适用的国际惯例包括见索即付保 函 统 一 规 则 （URDG458）、国际备 用 证 惯 例 （ISP98）、跟单信节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 用 证 统 一 惯 例 （UCP600）等，审核人员应对所适用惯例有充分了解和掌握的基础上加以选择，不可盲目适用，如适用国际惯例的某些特殊条款不能接受，则应在保函中明确排除适用上述条款； 若申请人坚持请求适用他国法律，应向申请人说明存在的风险，并要求其在出具保函协议书中确认由申请人承担由此引起的全部风险，同时应根据情况适当提高收费标准及反担保要求； 本行开出国外保函文本中可不写明司法管辖地，如申请人要求写明，则应为我国；如若申请人坚持要求以他国为司法管辖地，应向申请人说明存在的风险，并要求其在出具保函协议书中确认由申请人承担由此引起的全部风险，同时应根据情况适当提高收费标准及反担保要求。 H2 保函复核 总 行 国际 业 务部 结 算部 进 口复核岗 总行国际业务部结算部进口复核岗对进口经办岗审核的内容进行复核。 保函文本经本行审核确定后，最终文本应取得申请人确认，即最终文本应由申请人加盖公章。 关 于印发 南 京银 行 国外 保 函管 理 办法 的通知 ，第 十 三条 H3 是否审核通过 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 是，转节点B4； 否，转节点A1。 符合本行开立国外保函条件的，正式受理其申请并转入调查阶段；不符合条件的，将资料退 节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 还申请人，并做好相关解释工作。 B4 是否落实保证金及担保 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 是，转节点B5； 否，转节点A1。 B5 转/ 接银行公司授信业务贷前调查作业指导书 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 有权经办部门信贷经营岗递送经办行调查人员后，经办行调查人员对调查资料的真实性、完整性、有效性负责，调查内容至少应包括： 申请人的基本情况，包括：企业法人资格、营业场所或生产基地、社会知名度、历史沿革、商业信誉、企业规模、企业章程、资本构成、机构布局、环境保护、产品市场前景等； 申请人上年与近期的进出口业务情况，包括：经营周期、进口结算方式、进口业务量、出口业务量、收付汇记录、销售渠道等； 申请人前三年及近期的经营状况与财务状况； 与本次将开立国外保函有关的各项信息，包括币种、金额、期限、受益人、保函种类、保函格式等，开立国外保函的申请人与受益人应与基础交易合同的双方一致，保函种类使用正确，保函文本公平合理，本行担保的金额和期限应与贸易结算方式、项目工程进度相匹配； 保函保证的基础交易（或项目）是否具备真实背景； 按保函种类分别调查如下内容： 贷 款通则 ，第 二 十七条 关 于印发 南 京银 行 国外 保 函管 理 办法 的通知 ，第 十 四条 13) 贷调查过 程中，对发现的重大问题故意隐瞒，误导贷款审查的，给予有关责任人撤职至开除处分，扣违规积分。 14) 贷调查过 程中，未按规定对信贷业务的合 法性、安全性、真 实性、盈利性等情况进行 调查，或调查严重失实的，给予有关责任人员记大过至开除 处分，扣信 信节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 投标保函：着重调查招标文件和投标书，标的是否真实，分析投标方中标后，是否有履行合同的能力； 履约保函：着重调查施工单位的资质等级情况，分析施工项目的具体情况，履约的技术难度和可能性，施工单位曾经履行同类合同的情况； 预付款还款保函：如是向工程业主出具的保函，着重调查施工企业预收款的用途，调查预收款项是否能真正用于合同约定的材料设备储备，设备制造或工程建设，有无挪用或长期占用拖欠不还的可能；如是向买方出具的保函，着重调查卖方（申请人）的货源情况，分析影响卖方不履约的因素及可能性； 质量保函：重点调查货物供应方或工程承建人的生产建造能力和信誉，市场曾对其商品或工程质量的反映情况； 补 偿 贸 易 保函：围绕产品产出和销售两个环节进行调查分析，如项目实施所需配套的水电、原辅材料供应、厂房、道路及其他基础设施是否落实；引进设备的性能、质量及设备引进方（客户）的管理能力和技术能力状况如何；产品的市场行情、销路及价格趋势的预测，设备供应方本身的资信能力、财务状况及经营作风等，有无买断协议，是否属于软条款协议； 付款保函：重违规积分。 15) 贷调查过 程中，未按规定核实抵押物、质物、质押权利及保证人情况，造成担保合同无效或保证人、抵(质) 押物、质押权利不具备担保条 件的，给予有关责任人员记大过至开除 处分，扣违规积分。 信节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 点调查被保证人的资信状况、财务状况、资金安排及存款情况，根据付款时间要求，分析被保证人的现金流量在数量及时间上能否保证付款的需要，调查被保证人能否交存符合本行规定的保证金或提供相应的反担保，调查被保证人是否存在重大的诉讼风险或潜在的诉讼风险等； 租赁保函：着重调查客户租赁设备的用途，分析租赁设备的经济效益以及承租方按期支付租金的能力； 借款保函：着重调查借款用途，如果主要依托现有企业财力归还贷款本息，分析申请人现有财务状况；如果主要依托项目效益偿还贷款本息，则应对项目的可行性和盈利性进行全面调查； 其他保函：按总行的具体要求进行调查。 对受益人的调查，了解受益人的资信状况与所在国家的经济、政治情况； 如 系 代 理 业务，还应了解委托其代理的客户、代理合同、交付代理保证金情况和代理往来记录； 担 保 措 施 调查，按照本行信贷业务相关管理制度中对担保方式的调查要求进行调查； 对风险的把握和防范措施； 根据国家外汇管理有关规定，需要报送国家外汇管理部门审批的，是否事先按外汇节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 管理部门的要求报批；本行要求调查的其他事项。 上述 1）、2）、3）、 9）项的内容重点调查与申报授信额度时发生变化的情况。 B6 是否调查通过 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 是，转节点B7； 否，转节点A1。 B7 形成申报材料 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 经办信贷经营岗对调查情况进行汇总并根据实际情况撰写调查报告申报。 B1 按权限申报 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 有权经办部门信贷经营岗按本行规定的权限申报国外保函。 C1 转/ 接银行公司授信业务审查审批作业指导书 分 支 机构 分 析评价岗 分析评价人员收到上报的申请资料后，除了分析评价申请人是否具备本行要求的资格和条件、上报的申请资料是否真实、完整、有效、合规、保函种类使用是否正确、经办行调查人员对申请人经营情况、资信状况等的调查分析是否准确合理外，还应重点分析评价以下方面内容： 申请人上年与近期的进出口业务情况，包括：经营周期、进口结算方式、进口业务量、出口业务量、收付汇记录、销售渠道等； 保函保证的基础交易（或项目）是否具备真实背景； 按保函种类分别审查如下内容： 投标保函：着重审查招标文件和投标书，标的是否真实，分析投标方中标后，是否有履行合同的能力； 履约保函：着 关 于印发 南 京银 行 国外 保 函管 理 办法 的通知 ，第 十 五条 17) 贷审查过 程中，隐瞒审查中发现重大问题的，给予有关责任人员撤职至开除 处分。 18) 贷审查过 程中，未经合规调查程序进行审查并提交正式审查报 告的，给予有关责任人员记过至撤职处分。 信 信节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 重审查施工单位的资质等级情况，审查施工项目的具体情况，履约的技术难度和可能性，施工单位曾经履行同类合同的情况； 预付款还款保函：如是向工程业主出具的保函，着重审查施工企业预收款的用途，审查预收款项是否能真正用于合同约定的材料设备储备，设备制造或工程建设，有无挪用或长期占用拖欠不还的可能；如是向买方出具的保函，着重审查卖方（申请人）的货源情况，分析影响卖方不履约的因素及可能性； 质量保函：重点审查货物供应方或工程承建人的生产建造能力和信誉，市场曾对其商品或工程质量的反映情况； 补 偿 贸 易 保函：围绕产品产出和销售两个环节进行审查，如项目实施所需配套的水电、原辅材料供应、厂房、道路及其他基础设施是否落实；引进设备的性能、质量及设备引进方（客户）的管理能力和技术能力状况如何；产品的市场行情、销路及价格趋势的预测，设备供应方本身的资信能力、财务状况及经营作风等，有无买断协议，是否属于软条款协议； 付款保函：重点审查被保证人的资信状况、财务状况、资金安排及存款情况，根据付款时间要求，审查被保证人的现金流量在数量及时间上能否保证付19) 贷审查过 程中，审查通过明显不符合国家产业政策、信贷政策、信贷投向的信贷调查报告和评估报告的，给予有关责任人员记过至撤职处分。 20) 贷审查过 程中，未根据审查 结果，提出贷与不贷以及贷款金额、期限、用途、方式和限制性条款等建 议的，给予有关责任人员警告至记过处分或罚款处理。 信信节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 款的需要，审查被保证人能否交存符合本行规定的保证金或提供相应的反担保，审查被保证人是否存在重大的诉讼风险或潜在的诉讼风险等； 租赁保函：着重审查客户租赁设备的用途，审查租赁设备的经济效益以及承租方按期支付租金的能力； 借款保函：着重审查借款用途，如果主要依托现有企业财力归还贷款本息，审查申请人现有财务状况；如果主要依托项目效益偿还贷款本息，则应对项目的可行性和盈利性进行全面审查； 其他保函：按总行的具体要求进行审查。 对受益人的审查，审查受益人的资信状况与所在国家的经济、政治情况。 如 系 代 理 业务，还应审查委托其代理的客户、代理合同、交付代理保证金情况和代理往来记录。 对开立国外保函保证金和担保落实情况的审查。 根据国家外汇管理有关规定，需要报送国家外汇管理部门审批的，是否事先按外汇管理部门的要求报批。 8) 本行认为需要分析评价的其他事项。 D1 决策审批 有 权 审批 决 策人 有权审批决策人对审查情况进行决策填写决策意见。 B2 接收审批意见 有 权 经办 部 门信 贷 经经办信贷经营岗系统接收审核审批决策意见。 节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 营岗 B3 是否审批通过 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 是，转节点B1； 否，转节点B4。 B4 是否提起续议/复议 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 是，转节点B5； 否，转节点A1。 B5 转入提起续议/复议审批处理流程 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 B1 落实放款条件 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 经办信贷经营岗负责落实放款条件，并与申请人草签合同。合同应正确、完整、合规，明确约定各方当事人的诚信承诺和担保资金的用途 、 收 益 对 象 （ 范围）、担保条件、支付方式等。 贷 款 通则 第二 十 九条； 中 华 人民 共 和国 商 业银行法 第三 十 七条； 中 华 人民 共 和国 合 同法 第一 百 九十 六 条到 两 百一 十 一条。 未正确填列格式合同或选择错误的格式合同，扣违规积分。 E1 转/ 接银行授信执行作总行/分行 放 款审查岗 节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 业指导书 E2 放款审查 总行/分行 放 款审查岗 根据有权审批人审批同意的意见，有权放款人员除了按本行信贷业务相关管理制度中规定的放款审查程序审查外，还需审查如下内容： 1) 保函申请书； 2) 基 础 交 易 合同； 3) 经总行国际业务部审核同意的申请人加盖公章的保函文本； 4) 出具保函协议书； 如有担保，对于单笔的担保，审查反担保合同；对于最高额的担保，审查最高债权额合同及相应的担保合同； 申请人实际履行了出具保函协议书及担保合同中约定在开证前应履行的义务，包括办妥抵质押登记手续并取得登记机关签发的登记权利证书、有关抵、质押物权属证书或权利凭证； 放款审查完成后，有权放款人核准放款。 E3 是否审查通过 总行/分行 放 款审查岗 是，转节点F3； 否，转节点B1。 F3 合同确认 分 支 机构 合 同确认岗 分支机构合同确认岗负责对审查通过的合同情况进行核对。 合同要素填写正确、合规、完整 19) 同审核资料不齐全，扣违规积分。 20) 发现合同要素填写有误或不合 未节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 完整。扣违规积分。 21) 发现合同文本使用错误，扣违规积分。 未F4 是否核对通过 分 支 机构 合 同确认岗 是，转节点G4； 否，转节点B1。 G4 开立保函审查 总 行 国际 业 务部 结 算部 进 口经办岗 总行国际业务部结算部进口经办岗审查开立保函。 关 于印发 南 京银 行 国外 保 函管 理 办法 的通知 ，第 十 七条 5) 按授信放款审查操作规程审查放款要件，扣违规积分。未审核借款人提供的支付申请所列支付对象、支付金额等信息是否与相应的商务合同等证明材料相符，扣违规积分。 未 H4 复核 总 行 国际 业 务部 结 算部 进 口复核岗 总行国际业务部结算部进口复核人员复核开立保函。 H5 是否符合开立条件 总 行 国际 业 务部 结 算部 进 口复核岗 是，转节点H6； 否，转节点B1。 节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 H6 开立保函 总 行 国际 业 务部 结 算部 进 口复核岗 经审核审批通过的由经办人员持出账通知书（记录 3.）与开立国外保函的申请资料，在总行国际业务部结算部进口经办岗办理出具国外保函的手续。总行国际业务部结算部进口经办岗在出具国外保函之前，必须按审批要求足额收取规定比例的保证金。 见 索 即付 保 函统 一 规则（URDG4 58 ） ，第三条 跟 单 信用 证 统一惯例（UCP60 0），第七条 关 于印发 南 京银 行 国外 保 函管 理 办法 的通知 ，第 十 八条 违反操作规程开立保函的，给予责任人记大过至撤职处分。 B6 出具国外保函 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 有权经办人员出具国外保函。 B1 系统自动风险分类 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 经审批发放后的贷款系统自动进行风险分类。 B2 是否地区授信业务 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 是，转节点B3； 否，转节点B5。 B3 转/ 接银行对公授信业务授信后管理作业指导书 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 1) 国外保函开立后，经办行调查人员应除了按本行信贷业务相关管理制度中的规定定期对申请人进行跟踪和监测外，还需监测的主要内容包括： 保函额度使用情况； 保函保证的基础交易（或项目）是否具备真实背景； 申请人资金来源落实情况及向被代理人预收款情况； 当前申请人经营、财务状况、现金流量变动情况及趋势预测； 担保人的担保能力或抵(质)押物的变 商 业银 行 授信 工 作尽 职 指引 ，第 四 十一条 南 京银 行 国外 保 函管 理 办法 ，第 二 十三条 对监测中发现可能会导致本行因履行保函保证责任对外垫付资金的问题，经办行应在两个工作日内进行原因分析和损失 评估，并采取相应的措11) 按时效要求进行贷款资金支付 监测，扣违规积分。 12) 及时发现信贷经营岗贷后检查报告与事实不符，扣违规积分。 13) 现借款未 未发节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 动情况； 申请人在本行的存款和结算往来情况； 对于保函项下发生的汇款、托收、信用证等业务应要求申请人通过本行处理，达到封闭式管理； 对于预付款还款保函，应特别注意客户资金的使用情况，严格控制资金被挪用的风险； 对于期限较长的保函，应及时跟踪有关市场价格波动、客户履约情况等。 如发生本行被迫垫款履行保函保证责任的情况，经办行应立即停止申请人在本经营机构未用全部授信额度内的授信业务，及时向申请人和担保人催收，以抵偿本行的垫款及有关利息和费用。 同时，经办行应立即向本行授信额度审批部门、总行风险管理部和国际业务部报告，由本行授信额度审批部门停止申请人的未用全部授信额度，并根据总行批复，采取必要的补救措施。 垫款全部收回后，应分析垫款原因，由本行授信额度审批部门确定是否恢复授信额度的使用。 施，监测报告以书面形式报总行信贷管理部和国际业务部。 人、担保 人（保证人、抵押人、质 押人）出现重大风险隐患而瞒报，扣违规积分。 14) 发出贷款到期通 知书，扣违规积分。 15) 及时发出催收通知，扣违规积分。 未未B4 归档 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 有权经办部门信贷经营岗负责对所经办的业务及相关材料进行归档整理保管。 总行国际业务部结算部进口经办岗负责对所经办的保函业务的相关材料进行归档保管。 1) 按时归档，或归档文件材料不 齐全，经批评教育仍不不 节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 改 正的，给予有关责任人警告至记过处分或罚款 处理。 2) 后需要归档的授信资料未按要求整理入档的，扣违规积分。 贷B5 转/ 接银行各分行对公授信业务贷后管理操作规程 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 B6 归档 有 权 经办 部 门信 贷 经营岗 有权经办部门信贷经营岗负责对所经办的业务及相关材料进行归档整理保管。 总行国际业务部结算部进口经办岗负责对所经办的保函业务的相关材料进行归档保管。 1) 按时归档，或归档文件材料不 齐全，经批评教育仍不改 正的，给予有关责任人警告至记过处分或罚款 处理。 2) 不 贷节点 任务名称 部门/ 操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 后需要归档的授信资料未按要求整理入档的，扣违规积分。 5.2 国外保函修改作业流程 本流程包括申请、受理和修改等三个阶段，具体的流程描述及要求如下： 节点 任务名称 部门/操作岗位 操作要点 外部合规要求 内部合规要求 内部尽职标准 违规处罚标准 操作风险提示 A1 申请 申请人 国外保函申请人需对已开立的国外保函内容进行修改的，应向本行提出国外保函修改的书