第五讲销售与应收账款子系统.ppt

第五讲销售与应收账款子系统5/9/20241第五讲销售与应收账款子系统要点：要点：本系统业务特点和主要设计目标本系统业务特点和主要设计目标IT环境下业务流程和数据流程环境下业务流程和数据流程常用数据文件结构和作用常用数据文件结构和作用了解本系统各功能模块的作用和日常操作了解本系统各功能模块的作用和日常操作重点掌握日常处理过程中各单据之间数据重点掌握日常处理过程中各单据之间数据传递关系传递关系5/9/20242第五讲销售与应收账款子系统5/9/20243第五讲销售与应收账款子系统内容提要内容提要n第一节第一节 系统概述系统概述n第二节第二节 处理流程处理流程n第三节第三节 主要代码和数据文件主要代码和数据文件n第四节第四节 基础设置基础设置n第五节第五节 销售与收款业务日常处理销售与收款业务日常处理n第六节第六节 月末结账与统计分析月末结账与统计分析n第七节第七节 销售收款业务与财务业务一体化策略销售收款业务与财务业务一体化策略5/9/20244第五讲销售与应收账款子系统第一节第一节 销售与应收账款子系统概述销售与应收账款子系统概述n一、范围与特点一、范围与特点n1.范围：范围：销货销货收回货款收回货款总账子系统存货子系统5/9/20245第五讲销售与应收账款子系统2.2.涉及主要内容涉及主要内容n 销售收入的核算销售收入的核算n 销售成本的核算销售成本的核算n 销售费用的核算销售费用的核算n 销售税金的核算销售税金的核算n 应收账款的核算应收账款的核算5/9/20246第五讲销售与应收账款子系统3.3.特点特点n 业务频繁、数据量大业务频繁、数据量大n 数据真实性、准确性、实时性要求高数据真实性、准确性、实时性要求高n 业务内容及核算方法比较复杂业务内容及核算方法比较复杂n 参与部门多，数据实时性要求高参与部门多，数据实时性要求高n 信息加工深度要求高信息加工深度要求高n 具有资料、档案管理特点具有资料、档案管理特点n （销售合同、商品信息、客户资料）（销售合同、商品信息、客户资料）n与其他子系统联系紧密与其他子系统联系紧密5/9/20247第五讲销售与应收账款子系统二、系统目标二、系统目标1.1.在系统初始化时完成用户自定义功能。在系统初始化时完成用户自定义功能。部分数据文件结构字段的自定义工作。部分数据文件结构字段的自定义工作。如：产品目录、部门、人员、客户、合同、单如：产品目录、部门、人员、客户、合同、单证票据等证票据等 定义不同的销售方式。定义不同的销售方式。如：现销、赊销、折扣条件、税率如：现销、赊销、折扣条件、税率 自定义应收账款账龄分析时间段。自定义应收账款账龄分析时间段。5/9/20248第五讲销售与应收账款子系统2.2.信息采集方面信息采集方面 全面准确地收集销售信息，规范业务流程。全面准确地收集销售信息，规范业务流程。如：客户、报价、合同、发票、收款单、应收账如：客户、报价、合同、发票、收款单、应收账款等信息款等信息3.3.在信息记录、加工处理方面在信息记录、加工处理方面 及时掌握企业销售情况和销售合同的执行情况。及时掌握企业销售情况和销售合同的执行情况。完成日常销售核算与管理。完成日常销售核算与管理。及时记录、反映和监督赊销货款的收回情况。及时记录、反映和监督赊销货款的收回情况。5/9/20249第五讲销售与应收账款子系统4.4.信息传递、流程管理方面信息传递、流程管理方面 规范流程、实时处理。规范流程、实时处理。5.5.信息查询和输出方面信息查询和输出方面 多角度进行销售和收款分析，提供决策信息。多角度进行销售和收款分析，提供决策信息。6.6.风险控制和预警功能风险控制和预警功能 客户信誉、赊销政策、客户经济往来数据记录客户信誉、赊销政策、客户经济往来数据记录7.7.提供与其他子系统之间的数据接口提供与其他子系统之间的数据接口 存货、总账子系统存货、总账子系统5/9/202410第五讲销售与应收账款子系统接受客户订单接受客户订单批准赊销信用批准赊销信用按销售单供货按销售单供货按销售单装运货物按销售单装运货物向客户开具账单向客户开具账单记录销货记录销货办理和记录现金、银行存款收入办理和记录现金、银行存款收入办理和记录销货退回、销货折扣与折让办理和记录销货退回、销货折扣与折让注销坏账注销坏账计提坏账准备计提坏账准备第二节第二节 销售与应收账款子系统处理流程销售与应收账款子系统处理流程一、销售与收款循环主要业务活动概述一、销售与收款循环主要业务活动概述5/9/202411第五讲销售与应收账款子系统客户客户销售部门销售部门仓库仓库签约签约信用审核信用审核部门部门销售合同销售合同销货通知单销货通知单 存货记录存货记录货运部门货运部门 发运货物发运货物开具发票开具发票销售发票销售发票现销现销销售核算销售核算赊销赊销现现金金收收入入账户账户 销售账户销售账户应收账款应收账款账账 户户 支付货款支付货款会计部门会计部门收款单收款单二、手工销售业务处理流程回顾二、手工销售业务处理流程回顾5/9/202412第五讲销售与应收账款子系统 客户资料客户资料 收款单据收款单据 销售发票销售发票 销售合同销售合同输入输入输入输入输入输入输入输入更新更新记账、核销记账、核销自动转账自动转账账务处理子系统账务处理子系统 存货子系统存货子系统 输出输出单位成本单位成本出库量出库量存存量量三、计算机销售业务数据处理流程分析三、计算机销售业务数据处理流程分析客户文件收款单文件收款单文件销售发票文件销售发票文件销售合同文件销售合同文件应收账款文件应收账款文件销售文件销售文件销售日报、销售汇总表、账龄分析表、资金回笼情况表、销售人员业绩表、客户信息表、销售日报、销售汇总表、账龄分析表、资金回笼情况表、销售人员业绩表、客户信息表、税金附加税金附加5/9/202413第五讲销售与应收账款子系统第三节第三节 销售与应收子系统功能结构销售与应收子系统功能结构一、销售与收款循环涉及的主要凭据一、销售与收款循环涉及的主要凭据n1 1、客户订货单（价格目录）、客户订货单（价格目录）n2 2、销售单（销售合同）、销售单（销售合同）n3 3、发运凭证、发运凭证n4 4、销售发票、销售发票n5 5、商品价目表、商品价目表5/9/202414第五讲销售与应收账款子系统n6 6、出库通知单、出库通知单n7 7、应收账款明细账、应收账款明细账n8 8、主营业务收入明细账、主营业务收入明细账n9 9、折扣与折让明细账、折扣与折让明细账n1010、汇款通知书、汇款通知书n1111、现金、银行存款日记账、现金、银行存款日记账n1212、坏账审批表、坏账审批表n1313、客户月末对账单、客户月末对账单n1414、转账凭证、转账凭证n1515、收款凭证、收款凭证5/9/202415第五讲销售与应收账款子系统1、产品代码（群码）国家代码 地区代码 企业类型 客户顺序码x x x x x x x x x x2、客户代码（群码）类别 品种 规格 序号 x x x x x x x x二、主要代码5/9/202416第五讲销售与应收账款子系统三、数据文件三、数据文件 主数据文件主数据文件销售发票文件销售发票文件(以发票号建立索引)收款单文件收款单文件(以收款编号建立索引)出库单文件出库单文件销售文件销售文件(以产品代码建立索引)应收账款文件应收账款文件(以发票号建立索引)5/9/202417第五讲销售与应收账款子系统 辅助数据文件辅助数据文件客户档案文件客户档案文件(以客户代码建立索引)销售合同档案文件销售合同档案文件(以合同代码建立索引)销售计划文件销售计划文件 记账凭证文件记账凭证文件 其他数据文件其他数据文件存放价格政策、结算方式、销售方式、存放价格政策、结算方式、销售方式、付款条件、税率等基础设置的数据文件付款条件、税率等基础设置的数据文件5/9/202418第五讲销售与应收账款子系统 系系统统设设置置销销售售发发票票文文件件用用于于存存储储企企业业销销售售部部门门开开出出的的所所有有销销售售发发票票，每每张张发发票票一一条条记记录录，详详细细反反映映每每一一张张发发票票的的发发生生信信息息，该该文文件件以以发发票票号号为为索索引引关键字建立索引文件。关键字建立索引文件。记记账账 销销售售文文件件、应应收收账账款款文文件件，更更新客户档案文件新客户档案文件1.1.销售发票文件销售发票文件5/9/202419第五讲销售与应收账款子系统1.1.销售发票文件销售发票文件 n销售发票文件的主要字段如下：销售发票文件的主要字段如下：发票号发票号 合同号合同号 开票日期开票日期 销售方式销售方式运单号运单号 仓库仓库 客户代码客户代码 计税方式计税方式预计收款时间预计收款时间 销售部门销售部门 销售人员销售人员 结算方式结算方式结算单号结算单号 产品代码产品代码 摘要摘要 计量单位计量单位销售数量销售数量 销售单价销售单价 销售金额销售金额 增值税率增值税率销项税额销项税额 制单制单 审核审核 转账转账 记账记账 核销核销5/9/202420第五讲销售与应收账款子系统2.2.收款单文件收款单文件 该该文文件件用用于于存存储储收收款款单单信信息息，每每张张收收款款单单一一条条记记录录，提供生成应收账款明细账的收款信息。提供生成应收账款明细账的收款信息。记账记账 应收账款文件，更新客户档案文件应收账款文件，更新客户档案文件n收款单文件的主要字段如下：收款单文件的主要字段如下：收款单号收款单号 客户代码客户代码 收款日期收款日期 发票号发票号运单号运单号 结算单号结算单号 尚欠金额尚欠金额 收款金额收款金额交款单位交款单位 制单制单 审核审核 转账转账记账记账 核销核销此标志标明是否需要此标志标明是否需要与发票核销与发票核销5/9/202421第五讲销售与应收账款子系统3.3.销售文件销售文件 根根据据销销售售发发票票记记账账生生成成，存存储储每每笔笔销销售售业业务务详详细细数数据据。文文件件中每一产品对应一条记录，数据按月存放。中每一产品对应一条记录，数据按月存放。n数据由销售发票记账，及存货子系统、总账子系统转来数据由销售发票记账，及存货子系统、总账子系统转来n销售文件主要包括以下字段：销售文件主要包括以下字段：产品代码产品代码 产品名称产品名称 合同号合同号 发票号发票号客户代码客户代码 摘要摘要 销售部门销售部门 销售人员销售人员销售方式销售方式 结算方式结算方式 销售数量销售数量 销售单价销售单价销售收入销售收入 适用税率适用税率 实收金额实收金额 销售成本销售成本销售毛利销售毛利 销售收入累计销售收入累计 销售成本累计销售成本累计 销售毛利累计销售毛利累计5/9/202422第五讲销售与应收账款子系统4.4.应收账款文件应收账款文件n该该文文件件用用于于记记录录每每笔笔赊赊销销业业务务产产生生的的债债权权和和收收回回情情况。况。n数据由销售发票文件、收款单文件记账转来数据由销售发票文件、收款单文件记账转来n应收账款文件主要包括以下字段：应收账款文件主要包括以下字段：发票号发票号 客户代码客户代码 日期日期 摘要摘要结算单号结算单号 销售收入销售收入 应收金额应收金额 已收金额已收金额应收余额应收余额 应收或预收标记应收或预收标记 核销标记核销标记5/9/202423第五讲销售与应收账款子系统四、销售与应收账款子系统总体结构四、销售与应收账款子系统总体结构n见下图见下图5/9/202424第五讲销售与应收账款子系统销售与收款子系统销售与收款子系统基础设置基础设置日常业日常业务处理务处理自动转账自动转账销售核算销售核算与结账与结账统计与分统计与分析输出析输出系统维护系统维护余额录入余额录入定义结构定义结构客户档案客户档案产品设置产品设置部门人员部门人员付款条件付款条件账龄区间账龄区间结算方式结算方式打印格式打印格式其他设置其他设置价格管理价格管理信用管理信用管理单据录入单据录入销售报价单销售报价单销售合同销售合同销售发票销售发票收款单收款单退货单退货单单据的审核记账单据的审核记账往来核销往来核销坏账处理坏账处理定义模版定义模版生成凭证生成凭证汇总产品汇总产品销售收入销售收入结转产品结转产品销售成本销售成本结转税金结转税金及附加及附加计算产品计算产品销售利润销售利润月末结账月末结账销售分析销售分析应收与收款分析应收与收款分析销售合同执行情况销售合同执行情况销售利润汇总表销售利润汇总表销售增长分析表销售增长分析表账龄分析表账龄分析表逾期未收款明细表逾期未收款明细表资金回笼情况表资金回笼情况表收款预测明细表收款预测明细表备备份份恢恢复复权权限限口口令令帮帮助助5/9/202425第五讲销售与应收账款子系统主要的初始设置主要的初始设置n初始建账初始建账n客户资料管理客户资料管理n销售部门和销售人员设置销售部门和销售人员设置n交易方式设置交易方式设置n结算方式设置结算方式设置n付款条件设置付款条件设置n税率设置税率设置n价格政策设置价格政策设置n期初余额的输入期初余额的输入n注意：企业的交易方式、结算方式、价格政策等方式有限且有确定的模式，每种方式的业务处理和记账凭证的生成一般需要一个凭证模板与之对应。5/9/202426第五讲销售与应收账款子系统第四节第四节 基础设置基础设置n两项工作：两项工作：n使用系统前的使用系统前的准备工作准备工作和和系统初始化系统初始化5/9/202427第五讲销售与应收账款子系统第四节第四节 基础设置基础设置一、一、使用系统前的准备工作使用系统前的准备工作n在使用该系统前，应对手工的一些基础数在使用该系统前，应对手工的一些基础数据进行规范，包括：据进行规范，包括：n1 1.整理已有的各类档案，整理已有的各类档案，包括客户档案、包括客户档案、合同档案、产品合同档案、产品(商品商品)资料等，制定合理资料等，制定合理的客户、产品编码规则。的客户、产品编码规则。5/9/202428第五讲销售与应收账款子系统n2.按发票号的不同，按发票号的不同，逐笔整理出已有的未核逐笔整理出已有的未核销的往来业务，销的往来业务，为初始录入应收账款、预为初始录入应收账款、预收账款做好准备。收账款做好准备。n3.制定好制定好发票及收款单据的格式和内容。发票及收款单据的格式和内容。n4.整理出销售过程中的整理出销售过程中的应交税种和税率应交税种和税率，使，使系统能够自动计算出相应的税额。系统能够自动计算出相应的税额。5/9/202429第五讲销售与应收账款子系统n5.确定结算方式、销售类型、付款条件、费确定结算方式、销售类型、付款条件、费用项目等内容。用项目等内容。n6.确定输出的各类确定输出的各类报表的格式。报表的格式。n7.在核算销售利润时，销售费用中的在核算销售利润时，销售费用中的间接费间接费用要分摊用要分摊到各项产品到各项产品(商品商品)中去，应事先制中去，应事先制定出费用分摊原则和方式。定出费用分摊原则和方式。5/9/202430第五讲销售与应收账款子系统二、系统初始化二、系统初始化n 文件结构定义文件结构定义n 固定字段与自定义字段固定字段与自定义字段n 客户档案管理客户档案管理n 通过通过“客户档案客户档案设置设置”进行相关信息设置，进行相关信息设置，主要有以下几个方面：主要有以下几个方面：n 1.客户基本信息客户基本信息n 2.客户联系信息客户联系信息n 3.客户信用信息客户信用信息n 4.客户收款信息客户收款信息5/9/202431第五讲销售与应收账款子系统n 销售产品设置销售产品设置n 1.产品分类产品分类n 2.产品档案产品档案n 销售部门及销售人员设置销售部门及销售人员设置n “设置设置部门档案、职员档案部门档案、职员档案”n 付款条件设置付款条件设置n 往来账龄区间设置往来账龄区间设置n 结算方式设置结算方式设置5/9/202432第五讲销售与应收账款子系统n 其他初始设置其他初始设置n 税种、税率定义税种、税率定义n 公式定义公式定义n 打印格式定义打印格式定义n 凭证模板定义凭证模板定义n 期初余额录入及年初始化期初余额录入及年初始化n录入内容：录入内容：n 尚未开具发票的出库单尚未开具发票的出库单n 尚未尚未发货的销售发票尚未尚未发货的销售发票n 尚未办理结算的出库单尚未办理结算的出库单n 尚未办理结算的销售发票和收款单尚未办理结算的销售发票和收款单5/9/202433第五讲销售与应收账款子系统n年初始化：年初始化：n 第第一一次次使使用用系系统统或或每每年年年年初初执执行行年年初初始始化化，目目的的是是建建立立数数据据库库结结构构框框架架，为为录录入入原原始始单单据据做做好数据库结构准备。好数据库结构准备。n 如如果果上上年年使使用用了了该该系系统统，则则执执行行年年初初始始化化的的同同时时，将将去去年年各各种种期期末末余余额额逐逐笔笔转转至至本本年年年年初初，即即年初余额过账。年初余额过账。5/9/202434第五讲销售与应收账款子系统5/9/202435第五讲销售与应收账款子系统第五节第五节 销售与收款业务日常处理销售与收款业务日常处理n销售与收款业务日常处理主要是对销售和销售与收款业务日常处理主要是对销售和收款活动的各个环节进行核算与管理，收款活动的各个环节进行核算与管理，主主要包括日常要包括日常单据录入单据录入、单据审核单据审核、记账记账、往来核销往来核销和和坏账处理坏账处理等功能，等功能，涵盖销售报涵盖销售报价、订货、开票、发货、收款等环节。价、订货、开票、发货、收款等环节。5/9/202436第五讲销售与应收账款子系统n准备工作：准备工作：n一、销售价格管理一、销售价格管理P160P160n 设置价格级别（批发、零售）设置价格级别（批发、零售）n 商品价格管理（价格目录）商品价格管理（价格目录）n 客户折扣率管理客户折扣率管理n 批量折扣率管理批量折扣率管理5/9/202437第五讲销售与应收账款子系统n准备工作：准备工作：n二、客户信用管理（客户档案二、客户信用管理（客户档案设置）设置）P162P162n 信用控制环节：销售合同、销售发票、信用控制环节：销售合同、销售发票、出库单、收款单等出库单、收款单等n控制时点：单据保存、审核控制时点：单据保存、审核n 信用额度控制信用额度控制n 即时提示，超信用审批即时提示，超信用审批n 信用期间管理信用期间管理n 信用期超期提示信用期超期提示5/9/202438第五讲销售与应收账款子系统n 销售报价单的录入（可选环节）销售报价单的录入（可选环节）n 销售合同的录入（可选环节）销售合同的录入（可选环节）（报价单按钮）（报价单按钮）n 销售发票的录入（必选环节）销售发票的录入（必选环节）(销售合同、出库单、销售合同、出库单、n 现结按钮现结按钮)n 收款单的录入收款单的录入（销售发票按钮）（销售发票按钮）n （注意：仅限于现销以外的销售业务）（注意：仅限于现销以外的销售业务）n 退货单录入（参照发票）退货单录入（参照发票）n注：尽可能使用屏幕菜单提供的按钮功能注：尽可能使用屏幕菜单提供的按钮功能日常单据录入日常单据录入5/9/202439第五讲销售与应收账款子系统n 审核审核n1.1.单张审核单张审核n2.2.成批审核成批审核n 记账记账n1.1.销售发票销售发票（更新销售文件、应收账款文（更新销售文件、应收账款文件和客户文件）件和客户文件）n2.2.收款单收款单（更新应收账款文件和客户文件）（更新应收账款文件和客户文件）n3.3.退货单退货单（更新销售发票文件或销售文件、（更新销售发票文件或销售文件、应收账款文件和客户文件）应收账款文件和客户文件）四、单据的审核、记账四、单据的审核、记账5/9/202440第五讲销售与应收账款子系统 客户资料客户资料 收款单据收款单据 销售发票销售发票 销售合同销售合同输入输入输入输入输入输入输入输入更新更新记账、核销记账、核销自动转账自动转账账务处理子系统账务处理子系统 存货子系统存货子系统 输出输出单位成本单位成本出库量出库量存存量量回顾：计算机销售业务数据处理流程分析回顾：计算机销售业务数据处理流程分析客户文件收款单文件收款单文件销售发票文件销售发票文件销售合同文件销售合同文件应收账款文件应收账款文件销售文件销售文件销售日报、销售汇总表、账龄分析表、资金回笼情况表、销售人员业绩表、客户信息表、销售日报、销售汇总表、账龄分析表、资金回笼情况表、销售人员业绩表、客户信息表、税金附加税金附加5/9/202441第五讲销售与应收账款子系统五、往来核销（单据管理）五、往来核销（单据管理）n往来核销：往来核销：n 是收款单、应收账款与销售发票之间的业是收款单、应收账款与销售发票之间的业务核销，以发票号作为核销号可以一对一、一对务核销，以发票号作为核销号可以一对一、一对多、多对一，是否核销，多、多对一，是否核销，要在相应文件中设置核要在相应文件中设置核销标志销标志n 功能：功能：n 逐笔录入逐笔录入以前年度未核销往来账以前年度未核销往来账n 自动核销自动核销n 手工核销手工核销n 现金折扣处理现金折扣处理n 相关账表查询相关账表查询5/9/202442第五讲销售与应收账款子系统六、坏账处理六、坏账处理n 计提坏账准备计提坏账准备n1.1.设置计提坏账准备方法设置计提坏账准备方法基础设置基础设置n2.2.计提坏账准备计提坏账准备n 坏账发生与回收坏账发生与回收n 坏账查询坏账查询5/9/202443第五讲销售与应收账款子系统第六节第六节 月末结账与统计分析月末结账与统计分析n一、汇总与结账一、汇总与结账n 销售收入的汇总销售收入的汇总（销售文件按产品汇总）（销售文件按产品汇总）n 销售成本的结转销售成本的结转（期末存货子系统转来）（期末存货子系统转来）n 销售税金及附加的结转销售税金及附加的结转（账务子系统转来）（账务子系统转来）n 计算销售利润计算销售利润n 月末结账月末结账5/9/202444第五讲销售与应收账款子系统二、统计分析二、统计分析n 销售合同执行情况销售合同执行情况销售计划销售计划n 销售利润汇总表销售利润汇总表n 销售增长分析表销售增长分析表销售分析销售分析n 应收账款账龄分析表应收账款账龄分析表应收应收统计分析统计分析n 逾期未收款明细表逾期未收款明细表n 资金回笼情况表资金回笼情况表n 收款预测明细表收款预测明细表5/9/202445第五讲销售与应收账款子系统第七节第七节 销售收款业务与财务业务一体化策略销售收款业务与财务业务一体化策略n一、定义凭证模板一、定义凭证模板n主要涉及销售发票、收款单、坏账处理等主要涉及销售发票、收款单、坏账处理等业务业务n“基础设置基础设置初始设置初始设置”n二、生成记账凭证二、生成记账凭证5/9/202446第五讲销售与应收账款子系统n一、回顾一、回顾AIS系统开发周期系统开发周期总结系统规划系统规划系统分析系统分析系统运行与维护系统运行与维护系统设计系统设计系统实施系统实施5/9/202447第五讲销售与应收账款子系统二、各章结构二、各章结构系统业务需求分析及业务特点（系统规划）系统业务需求分析及业务特点（系统规划）IT环境下各系统的数据流程图（系统分析）环境下各系统的数据流程图（系统分析）设计目标，应具备的功能模块（总体设计）设计目标，应具备的功能模块（总体设计）系统代码、数据文件设计（详细设计）系统代码、数据文件设计（详细设计）系统初始化、日常操作、系统维护系统初始化、日常操作、系统维护系统间数据共享一体化建设系统间数据共享一体化建设5/9/202448第五讲销售与应收账款子系统1 1、账务处理子系统、账务处理子系统录入录入其他子系统其他子系统会计报表子系统会计报表子系统三、各子系统数据处理的特点三、各子系统数据处理的特点账簿账簿账簿格式账簿格式凭证凭证报表5/9/202449第五讲销售与应收账款子系统2 2、其他子系统（销售、采购、存货、工资、其他子系统（销售、采购、存货、工资、.）录入录入其他子系统其他子系统账务处理子系统账务处理子系统（接口）（接口）三、各子系统数据处理的特点三、各子系统数据处理的特点本系统账表本系统账表非账簿格式非账簿格式记账凭证记账凭证附原始凭证信息附原始凭证信息原始凭证原始凭证附辅助信息附辅助信息5/9/202450第五讲销售与应收账款子系统n自测题自测题n1、销售子系统日常核算原始数据输入包括（）、销售子系统日常核算原始数据输入包括（）nA 报价单报价单 B 销售合同销售合同 C 销售发票销售发票 nD 收款单收款单 E 客户档案客户档案n2、涉及更新客户档案数据的文件包括（）、涉及更新客户档案数据的文件包括（）nA 销售合同文件销售合同文件 B 收款单文件收款单文件 C 报价文件报价文件 nD 退货文件退货文件 E 发票文件发票文件n3、销售文件仅是根据销售合同文件记账生成的数、销售文件仅是根据销售合同文件记账生成的数据文件，据文件，对吗？对吗？n4、通过、通过“报价单报价单按钮，可以将报价单相关信息自按钮，可以将报价单相关信息自动传递给销售合同，而且价格数据不准修改。对动传递给销售合同，而且价格数据不准修改。对吗？吗？5/9/202451第五讲销售与应收账款子系统n5、执行过、执行过“现结现结按钮的销售合同，在记账时应同按钮的销售合同，在记账时应同时更新销售文件和应收账款文件。对吗？时更新销售文件和应收账款文件。对吗？n6、收款单的输入适用于所有销售业务。对吗？、收款单的输入适用于所有销售业务。对吗？n7、销售子系统的记账业务应遵守复式记账原理。、销售子系统的记账业务应遵守复式记账原理。n8、收款单记账可能涉及更新数据的文件有（）。、收款单记账可能涉及更新数据的文件有（）。nA 应收账款文件应收账款文件 B 销售文件销售文件 C 销售发票文件销售发票文件 D 客户档案文件客户档案文件 E销售合同文件销售合同文件 F销售报价文件销售报价文件n9、应缴增值税数据一般应从账务处理系统转来。、应缴增值税数据一般应从账务处理系统转来。n10、销售税金及附加数据一般由销售文件计算得、销售税金及附加数据一般由销售文件计算得 n 出。出。5/9/202452第五讲销售与应收账款子系统n11销销售售与与应应收收子子系系统统中中的的销销售售业业务务日日常常处处理理包包括：（）括：（）nA.年初始化年初始化 B.销销售售发发票票录录入入C.货货款款结结算算nD.退退货处货处理理E.销销售售订单录订单录入入n12.销售文件是根据（）文件记账生成的数据文件销售文件是根据（）文件记账生成的数据文件nA收款单收款单 B销售合同销售合同 C销售发票销售发票 D销售报价销售报价nE应收账款应收账款 F客户档案客户档案n13.销销售售发发票票文文件件中中的的转转账账标标志志是是用用来来表表明明该该文文件件数据是否已记账转入销售文件（）数据是否已记账转入销售文件（）n14.销销售售发发票票文文件件中中的的核核销销标标志志是是用用来来表表明明该该文文件件发票销售款项已经全部收回（）发票销售款项已经全部收回（）5/9/202453第五讲销售与应收账款子系统n名词解释名词解释n销售文件销售文件 销售报价单销售报价单n简答题简答题 n简述销售与应收子系统的主要功能。简述销售与应收子系统的主要功能。n简述销售与应收子系统的主要特点和系统目标简述销售与应收子系统的主要特点和系统目标n简述销售与应收子系统常用的数据文件包括哪些简述销售与应收子系统常用的数据文件包括哪些？n有哪些作用？有哪些作用？n销售合同录入画面中的销售合同录入画面中的“报价单报价单”按钮的作用是按钮的作用是什么？什么？5/9/202454第五讲销售与应收账款子系统5/9/202455第五讲销售与应收账款子系统5/9/202456第五讲销售与应收账款子系统此课件下载可自行编辑修改，供参考！感谢您的支持，我们努力做得更好！